好公文推薦-XX縣年預算績效管理工作總結(jié)暨2022 年工作計劃

1、XX縣2021年預算績效管理工作總結(jié)暨2022年工作計劃全面實施預算績效管理是推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的內(nèi)在要求，是深化財稅體制改革、建立現(xiàn)代財政制度的重要內(nèi)容，是優(yōu)化財政資源配置、提升公共服務質(zhì)量的關鍵舉措。近年來，我縣高度重視預算績效管理工作，不斷加快全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設，提高財政資源配置效率和使用效益，增強政府公信力和執(zhí)行力，各項有關工作始終走在全區(qū)前列?，F(xiàn)將我縣2021年預算績效管理暨重大項目績效評價工作匯報如下：一、加強預算績效管理的主要措施及成效2021年以來，我縣持續(xù)狠抓績效管理成效，做好“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有

2、反饋、反饋結(jié)果有應用”各個環(huán)節(jié)，全程實施績效管理，取得了“用績效對沖風險”的良好效能。（一）做優(yōu)事前目標評價，將預算項目績效目標事前評價與預算編制緊密結(jié)合。一方面，在2021年度預算編制過程中，我縣所有預算部門都實現(xiàn)了績效目標管理與部門預算編制一同申報、一同審核、一同批復，做到了縣級一般公共預算及政府性基金全覆蓋且常態(tài)化。在年度中追加資金時，要求報送追加資金申請文件的同時將績效目標一同申報，努力使預算績效管理滲透到所有項目資金。通過設定便于衡量、分析、比較和評價的靶向目標，將績效目標的個性指標細化量化，確保項目建設嚴格按既定績效目標運行。另一方面，持續(xù)探索推進事前績效評估工作，將績效結(jié)果與績效

3、應用掛鉤，從立項必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標合理性、實施方案有效性、籌資合規(guī)性五個方面開展事前績效評價工作。2021年開展事前績效評價項目5個，其中XX縣第六幼兒園建設項目、XX縣人民人民醫(yī)院救治能力提升項目和寧夏XX縣張家場考古基地（一期）建設項目，評價結(jié)果均為“優(yōu)”；XX縣大水坑鎮(zhèn)公共租賃住房一期項目與大水坑石膏產(chǎn)業(yè)扶貧基地配套現(xiàn)代物流綜合服務區(qū)項目評價結(jié)果為“良”。評價結(jié)果為“良”的項目，在調(diào)整完善后給予支持，后期將重點對細化績效目標、按計劃完成項目建設內(nèi)容等問題上進行績效監(jiān)控，并相應的提出糾偏措施。評估結(jié)果直接作為安排資金的決策依據(jù)，評價范圍擴展到政府重大決策與政策性支持項目。（二）做

4、細事中跟蹤評價，將年度預算績效目標執(zhí)行情況跟蹤監(jiān)控與預算項目調(diào)整緊密結(jié)合。2021年，將部門預算項目績效目標與資金指標同時下達執(zhí)行，充分發(fā)揮扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)作用，實時動態(tài)監(jiān)控；加強績效信息采集工作，定期跟蹤和監(jiān)控績效信息，將績效監(jiān)控與各類財政監(jiān)督檢查相結(jié)合，重點檢查扶貧資金、債券資金及直達資金等，預算執(zhí)行與績效運行“雙監(jiān)控”已成為預算管理常態(tài)，每筆資金預算指標的撥付下達，都能監(jiān)測到績效指標的動態(tài)變化。以預算批復時確定的績效目標為基準，若出現(xiàn)預算支出績效運行與績效目標相違背的情況，及時采取相應的解決措施加以調(diào)整。目前跟蹤監(jiān)控項目143個，監(jiān)控資金45213.14萬元，通過事中績效監(jiān)督對財政支

5、出行為過程，尤其是預期結(jié)果進行客觀、公正的制約和反饋，從而不斷完善項目管理，進一步落實支出責任，加快預算執(zhí)行進度，更好地實現(xiàn)績效目標。（三）做深事后綜合評價，將績效自評與第三方獨立機構(gòu)評價緊密結(jié)合。積極開展績效自評。2021年根據(jù)績效管理工作需要，對全縣所有預算單位的項目開展績效自評工作，部門績效自評的責任意識有所提升，反映資金績效存在的問題相對真實，實現(xiàn)全年項目支出績效自評覆蓋率100。組織社會中介機構(gòu)開展績效評價。進一步強化規(guī)范第三方獨立機構(gòu)參與評價模式，基本實現(xiàn)了全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。重點項目績效評價。2021年積極組織第三方機構(gòu)對XX縣大水坑特色小城鎮(zhèn)建設項目、XX

6、縣“互聯(lián)網(wǎng)教育”學?；A設施建設項目、XX縣惠苑村萬頭肉牛養(yǎng)殖基地建設項目等22個重點項目開展績效評價，涉及金額達36253.72萬元，評價結(jié)論為優(yōu)、良、中的項目分別有12個、8個、2個，占比分別為54.5、36.4、9.1。部門整體支出績效評價。分別對縣團委、縣農(nóng)經(jīng)站、縣統(tǒng)計局3個部門單位開展了2020年部門整體支出績效評價，涉及金額達4078.69萬元，評價結(jié)論分別為優(yōu)、良、良。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金項目績效評價。開展了鹽池縣2020年度城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金項目績效評價，涉及金額5328.98萬元，評價結(jié)果為“優(yōu)”。（四）做實評價結(jié)果應用，將上年預算績效事后評價結(jié)果與下年部門預算編制緊密結(jié)合

7、。結(jié)果應用是發(fā)揮績效管理效能的關鍵。按照“誰主管、誰使用、誰負責”的原則，深化預算單位的績效責任主體意識，及時反饋評價結(jié)果，并跟蹤整改落實情況。完善評價結(jié)果與預算安排的有效銜接機制，將績效評價結(jié)果作為2022年度編制預算和安排財政資金的重要參考依據(jù)，對于上一年沒有完成績效目標的要報送相關解釋說明，并有針對性的核減或取消項目預算，不斷推動健全完善預算績效管理機制，并在縣政府門戶網(wǎng)站公布，以加強社會監(jiān)督力度，讓民眾共同參與預算績效管理。比如在安排2022年預算時，將績效評價結(jié)果作為重要依據(jù)，對“移風易俗”工作經(jīng)費調(diào)減20萬元、動物衛(wèi)生監(jiān)督工作專項資金調(diào)減40萬元、農(nóng)村產(chǎn)權交易中心XX縣分中心社會化

8、購買服務調(diào)減10萬元、環(huán)衛(wèi)及綠化車輛運行費調(diào)減60萬元、亮化電費及維修費調(diào)減50萬元，自然資源局林木管護費調(diào)減153.979萬元、離休人員醫(yī)療費調(diào)減60萬元、自然災害綜合風險普查調(diào)減10萬元、社區(qū)服務中心及社區(qū)服務站人員經(jīng)費調(diào)減10萬元，共計調(diào)減413.979萬元。二、存在的問題在當前預算績效管理工作中，重點反映出以下幾個方面的問題：一是預算績效管理范圍有待于進一步擴大，尤其是事前績效評價項目數(shù)量、資金數(shù)額占項目總量和財政支出的比重還不高。二是評價指標體系需要進一步完善。財政支出評價對象涉及行業(yè)多，項目之間差異性大，目前雖然中央及自治區(qū)已經(jīng)設置了共性指標，但真正能體現(xiàn)項目效果的個性指標尚未確立

9、，還不能滿足目前工作需要。三是預算績效評價結(jié)果應用程度有待進一步提高。尚未形成各類預算業(yè)務與績效互為促進的融合機制，仍需逐步探索建立將績效因素在各項體制、機制和具體預算管理流程完善過程中有效嵌入的工作機制。四是績效目標與自評質(zhì)量有待提高。目前績效目標在填報的過程中還是存在不科學、不規(guī)范的問題，績效自評質(zhì)量不高的問題也普遍存在，績效評價“泛指標化”尤為突出。五是績效理念還未徹底形成?？冃Ч芾硪庾R不強，沒有形成一種績效行動自覺，而且績效激勵約束作用還不強，績效結(jié)果與預算安排和政策調(diào)整的掛鉤機制尚未完全建立。三、下一步努力方向及工作措施新形勢下，財政突破發(fā)展瓶頸，應對下行壓力，重要一條就是更加注重講

10、效益、求質(zhì)量，突出財政政策的“提質(zhì)”要求和“績效”導向。下一步，重點從以下方面強化預算績效管理工作：（一）打牢基礎，扎實推進全過程全覆蓋預算績效管理。一是健全績效評價指標體系。根據(jù)先立框架、自上而下、逐年完善、漸成系統(tǒng)的分層建設總體思路，今后逐年在各專項類別下建設項目績效評價個性指標，逐步形成指標清晰、簡單易行、科學標準的績效指標體系，按照行業(yè)類別和科目類別相結(jié)合的方式健全績效評價指標體系，并將績效目標信息向社會公開。二是推行全程監(jiān)管。對所有預算項目資金指標下達時，必須同時下達項目績效目標指標，對用縣級資金安排的項目下達資金前，必須上報項目績效目標申報表，并實施跟蹤監(jiān)控。三是擴大績效管理覆蓋面

11、。全面總結(jié)一般公共預算、政府性基金預算和社?；痤A算績效管理工作經(jīng)驗，大膽探索，將直達資金及政府債券資金等全部納入績效管理。（二）著眼短板，組織實施重點評價工作，做實績效評價結(jié)果應用。一是強化預算績效前置審核。繼續(xù)探索開展重大項目事前績效評估，扎實推進部門預算績效目標審核及審核結(jié)果應用工作，將預算績效目標審核、事前評估結(jié)果作為預算資金分配、項目立項和政策出臺參考依據(jù)和必要條件。二是扎實開展績效自評及部門整體績效評價。組織全縣所有預算單位開展項目績效自評，并選取符合條件的部門，開展部門整體績效目標管理，堅持問題和結(jié)果導向，提高評價工作質(zhì)量。三是推行績效目標和預算執(zhí)行“雙監(jiān)控”。深入分析總結(jié)扶貧資

12、金績效管理經(jīng)驗，探索將扶貧資金績效跟蹤監(jiān)控方法推廣應用到其他重點領域資金績效管理，在財政“一體化”系統(tǒng)中嵌入績效目標跟蹤模塊，按照年初批復的績效指標，動態(tài)監(jiān)控預算資金支出和項目運行情況，及時糾偏調(diào)整，以點帶面，提升財政資金績效執(zhí)行監(jiān)控管理能力。四是做實績效評價和結(jié)果應用。強化重點關鍵環(huán)節(jié)績效管理結(jié)果應用，對重點項目績效評價結(jié)果及整改建議全部反饋項目實施單位，跟蹤部門整改情況。建立績效評價結(jié)果與部門預算安排掛鉤機制，將結(jié)果作為以后年度預算編制的重要依據(jù)，對多年延續(xù)性項目、交叉重復、碎片化的政策和項目予以調(diào)整，對低效無效資金削減或取消，對長期沉淀資金收回統(tǒng)籌使用。（三）協(xié)同推進，強化績效管理主體責任擔當，營造全社會講績效重績效用績效良好氛圍。一是加大宣傳力度。加大績效管理工作宣傳力度，通過培訓、座談、交流等方式，深入宣傳、解讀自治區(qū)深化預算績效管理有關精神和決策部署，努力營造全縣上下懂績效、講績效、用績