經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件

1、經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)-Excel Vba 在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件第1章 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理概論內(nèi)容提要： 1.1會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述 1.2會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述1.1.1 1.1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理(Accounting Data Processing)是指對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工處理，生成管理所需會(huì)計(jì)信息的過程。一般要經(jīng)

2、過采集、錄入、傳輸、加工、存儲(chǔ)、輸出等環(huán)節(jié)。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述 1.1.1 1.1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 1.1.會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方式會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方式 (1) 手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 (2) 機(jī)械化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 (3) 計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述1.1.1 1.1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 2.2.會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的過程會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的過程數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)校驗(yàn)數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)傳輸數(shù)據(jù)存儲(chǔ)經(jīng)管資

3、料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述1.1.2 1.1.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的特點(diǎn)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的特點(diǎn)1.數(shù)據(jù)來源廣、種類多、綜合性強(qiáng)、連續(xù)性強(qiáng)、數(shù)據(jù)量大、類型較為復(fù)雜、結(jié)構(gòu)和處理邏輯復(fù)雜。2.要求會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)方便審計(jì)。3.會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)輸入時(shí)需要進(jìn)行嚴(yán)格的審核，要求客觀、真實(shí)、公允性、全面完整和一致性。4.數(shù)據(jù)處理過程必須符合會(huì)計(jì)制度和相關(guān)法規(guī)要求，環(huán)節(jié)比較多，處理步驟定期重復(fù)。5.日常工作操作簡單，但準(zhǔn)確性要求高。6.證、賬、表種類多，數(shù)量大，要作為會(huì)計(jì)檔案長期保存，并方便信息輸出、查找。7.會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理要求具有安全性、可靠性、

4、及時(shí)性、保密性經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述1.1.3 1.1.3 手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理手工處理主要由人工進(jìn)行會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的收集、分類、匯總與計(jì)算。手工處理的優(yōu)點(diǎn)在于具有良好的適應(yīng)性和可靠性。手工處理的缺點(diǎn)表現(xiàn)為兩低一高，即低速度、低效率及高差錯(cuò)率。手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的技術(shù)特性:復(fù)雜性、有序性、規(guī)范性、分散性、單一性。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述1.1.4 1.1.4 計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 計(jì)

5、算機(jī)處理就是以計(jì)算機(jī)為工具進(jìn)行會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理 計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的技術(shù)特性:集中性、自動(dòng)性、多樣性、開放性、全面性經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理技術(shù)概述1.1.5 1.1.5 手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理與計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的比較手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理與計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的比較相同之處：目標(biāo)一致、遵循基本的會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)方法、遵守會(huì)計(jì)法規(guī)及財(cái)經(jīng)制度、保存會(huì)計(jì)檔案。不同之處：信息載體不同、簿記形式不同、賬務(wù)處理程序不同、系統(tǒng)的設(shè)計(jì)方法不同、會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的收集傳輸形式趨于自動(dòng)化、會(huì)計(jì)的管理職能進(jìn)一步強(qiáng)化、會(huì)計(jì)工作組織和機(jī)構(gòu)發(fā)生變化、內(nèi)部控制

6、方式不同、對(duì)人員素質(zhì)的要求不同。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.2 1.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法1.2.1 1.2.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)庫的建立會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)庫的建立 1. 1. 數(shù)據(jù)獲取數(shù)據(jù)獲取/ /管理層管理層數(shù)據(jù)庫的定義與修改、數(shù)據(jù)的獲取、數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的管理。 2. 2. 數(shù)據(jù)存儲(chǔ)層數(shù)據(jù)存儲(chǔ)層數(shù)據(jù)庫的主體，所存儲(chǔ)的數(shù)據(jù)包括三部分，其一是從外部數(shù)據(jù)源抽取、轉(zhuǎn)換、存放；其二是數(shù)據(jù)庫的元數(shù)據(jù)，其三是針對(duì)不同的數(shù)據(jù)挖掘和分析主題而生成的數(shù)據(jù)集。 3. 3. 數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析/ /應(yīng)用層應(yīng)用層面向系統(tǒng)的一般用戶，滿足用戶的查詢需要、分析的需要經(jīng)管資料財(cái)務(wù)

7、管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.2 1.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法1.2.2 1.2.2 多種需求下的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理多種需求下的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.2 1.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法1.2.3 1.2.3 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析與利用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析與利用 1.1.數(shù)據(jù)挖掘數(shù)據(jù)挖掘數(shù)據(jù)挖掘(Data Mining)就是從大量的、不完全的、有噪聲的、模糊的、隨機(jī)的數(shù)據(jù)中，提取隱含在其中的、人們事先不知道的、但又是潛在有用的信息和知識(shí)的過程。 2.2.數(shù)據(jù)挖掘的范圍數(shù)據(jù)挖掘的范圍趨勢(shì)預(yù)測

8、探測以前未發(fā)現(xiàn)的模式經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.2 1.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法 1.2.3 1.2.3 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析與利用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析與利用 3.3.數(shù)據(jù)挖掘過程數(shù)據(jù)挖掘過程 應(yīng)應(yīng)用用 選擇數(shù)據(jù) 預(yù)處理 選擇 挖掘 分析和評(píng)價(jià) 被抽取 的數(shù)據(jù) 被選擇 的數(shù)據(jù) 被轉(zhuǎn)還 的數(shù)據(jù) 預(yù)處理 后的數(shù)據(jù) 數(shù)據(jù)庫 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件1.2 1.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理的方法1.2.3 1.2.3 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析與利用會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)分析與利用 4.4.數(shù)據(jù)挖掘方法數(shù)據(jù)挖掘方法 (1) 關(guān)聯(lián)

9、分析 (2) 序列模式分析 (3) 分類分析 (4) 聚類分析 5.5.智能信息分析智能信息分析經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件第2章 ExcelExcel基本應(yīng)用基本應(yīng)用內(nèi)容提要：內(nèi)容提要： 2.1 Excel 20072.1 Excel 2007的基本操作的基本操作 2.2 Excel 20072.2 Excel 2007電子表格的組成與結(jié)構(gòu)電子表格的組成與結(jié)構(gòu) 2.3 2.3 工作簿管理工作簿管理 2.4 2.4 工作表管理工作表管理 2.5 2.5 單元格區(qū)域管理單元格區(qū)域管理 2.6 2.6 數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理 2.7 2.7 函數(shù)的使用函數(shù)的使

10、用經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.1 Excel 20072.1 Excel 2007的基本操作的基本操作2.1.1 Excel 20072.1.1 Excel 2007的啟動(dòng)的啟動(dòng) 方式一：常規(guī)啟動(dòng)Excel 2007的方法，實(shí)際上就是運(yùn)行一個(gè)應(yīng)用程序的操作。 方式二：雙擊建立在Windows桌面上的Microsoft Excel 2007的快捷方式圖標(biāo)。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.1 Excel 20072.1 Excel 2007的基本操作的基本操作2.1.2 Excel 20072.1.2 Ex

11、cel 2007的退出的退出 方式一：單擊窗口左上角的Office按鈕，從彈出的下拉菜單中選擇右下角的“退出Excel”按鈕。 方式二：單擊窗口右上角的關(guān)閉窗口按鈕。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.1 Excel 20072.1 Excel 2007的基本操作的基本操作2.1.3 Excel 20072.1.3 Excel 2007工作窗口的組成和功能工作窗口的組成和功能 1.Office按鈕 2.快速訪問工具欄 3.標(biāo)題欄 4.功能區(qū) 5.名稱框 6.編輯欄 7.工作表格區(qū)經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.

12、2 Excel 20072.2 Excel 2007電子表格電子表格的組成與結(jié)構(gòu)的組成與結(jié)構(gòu) 1.單元格 2.單元格區(qū)域 3.工作表 4.工作簿經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.3 2.3 工作簿管理工作簿管理2.3.1 2.3.1 創(chuàng)建工作簿創(chuàng)建工作簿2.3.2 2.3.2 保存工作簿保存工作簿2.3.3 2.3.3 打開工作簿打開工作簿2.3.4 2.3.4 關(guān)閉工作簿關(guān)閉工作簿經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.4 2.4 工作表管理工作表管理 2.4.1 2.4.1 激活工作表激活工作表 2.4.2 2.

13、4.2 插入工作表插入工作表 2.4.3 2.4.3 重命名工作表重命名工作表 2.4.4 2.4.4 刪除工作表刪除工作表 2.4.5 2.4.5 隱藏工作表隱藏工作表經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.5 2.5 單元格區(qū)域管理單元格區(qū)域管理 2.5.1 2.5.1 單元格區(qū)域的選定單元格區(qū)域的選定 2.5.2 2.5.2 單元格區(qū)域的引用單元格區(qū)域的引用 2.5.3 2.5.3 單元格區(qū)域的移動(dòng)單元格區(qū)域的移動(dòng) 2.5.4 2.5.4 單元格區(qū)域的復(fù)制單元格區(qū)域的復(fù)制經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.6 2

14、.6 數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理 常規(guī)常規(guī) 數(shù)值數(shù)值 貨幣貨幣 會(huì)計(jì)專用會(huì)計(jì)專用 日期日期 時(shí)間時(shí)間 百分比百分比經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.6 2.6 數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理 分?jǐn)?shù)分?jǐn)?shù) 科學(xué)記數(shù)科學(xué)記數(shù) 文本文本 特殊特殊 批注批注 自定義自定義經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.6 2.6 數(shù)據(jù)處理數(shù)據(jù)處理 2.6.1 2.6.1 手動(dòng)輸入數(shù)據(jù)手動(dòng)輸入數(shù)據(jù) 2.6.2 2.6.2 自動(dòng)輸入數(shù)據(jù)自動(dòng)輸入數(shù)據(jù) 2.6.3 2.6.3 查找和替換數(shù)據(jù)查找和替換數(shù)據(jù) 2.6.4 2.6.4 設(shè)置數(shù)據(jù)格式設(shè)置數(shù)據(jù)格式 2.6.5

15、 2.6.5 插入符號(hào)、分?jǐn)?shù)和特殊字符插入符號(hào)、分?jǐn)?shù)和特殊字符 2.6.6 2.6.6 數(shù)據(jù)排列數(shù)據(jù)排列 2.6.7 2.6.7 數(shù)據(jù)篩選數(shù)據(jù)篩選 2.6.8 2.6.8 數(shù)據(jù)有效性數(shù)據(jù)有效性經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.7 2.7 函數(shù)的使用函數(shù)的使用2.7.1 2.7.1 認(rèn)識(shí)函數(shù)的參數(shù)認(rèn)識(shí)函數(shù)的參數(shù) 1.1.常量常量 2.2.邏輯值邏輯值 3.3.數(shù)組數(shù)組 4.4.錯(cuò)誤值錯(cuò)誤值 5.5.單元格引用單元格引用 6.6.嵌套函數(shù)嵌套函數(shù) 7.7.名稱和標(biāo)志名稱和標(biāo)志 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.7

16、2.7 函數(shù)的使用函數(shù)的使用2.7.2 Excel2.7.2 Excel公式中的符號(hào)公式中的符號(hào) 1.1.冒號(hào)冒號(hào)(:):(:):區(qū)域操作符區(qū)域操作符 2.2.空格空格( ):( ):相交區(qū)域操作符相交區(qū)域操作符 3.3.逗號(hào)逗號(hào)(,):(,):合并區(qū)域操作符合并區(qū)域操作符經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件2.7 2.7 函數(shù)的使用函數(shù)的使用2.7.3 2.7.3 函數(shù)的種類函數(shù)的種類 (1)數(shù)據(jù)庫函數(shù) (2)日期與時(shí)間函數(shù) (3)工程函數(shù) (4)財(cái)務(wù)函數(shù) (5)信息函數(shù) (6)邏輯函數(shù)經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課

17、件2.7 2.7 函數(shù)的使用函數(shù)的使用2.7.3 2.7.3 函數(shù)的種類函數(shù)的種類 (7)查詢和引用函數(shù) (8)數(shù)學(xué)和三角函數(shù) (9)統(tǒng)計(jì)函數(shù) (10)文本函數(shù) (11)用戶自定義函數(shù)經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件第第 3 3 章章 外部數(shù)據(jù)導(dǎo)入外部數(shù)據(jù)導(dǎo)入內(nèi)容提要：內(nèi)容提要： 3.1 3.1 數(shù)據(jù)連接數(shù)據(jù)連接 3.2 3.2 文本數(shù)據(jù)導(dǎo)入文本數(shù)據(jù)導(dǎo)入 3.3 3.3 數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入 3.4 XML3.4 XML數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)導(dǎo)入 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.1 3.1 數(shù)據(jù)連接數(shù)據(jù)連接 3.

18、1.1 3.1.1 顯示數(shù)據(jù)連接顯示數(shù)據(jù)連接3.1.2 3.1.2 創(chuàng)建數(shù)據(jù)連接創(chuàng)建數(shù)據(jù)連接3.1.3 3.1.3 使用數(shù)據(jù)連接使用數(shù)據(jù)連接3.1.4 3.1.4 管理數(shù)據(jù)連接管理數(shù)據(jù)連接經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.2 3.2 文本數(shù)據(jù)導(dǎo)入文本數(shù)據(jù)導(dǎo)入 3.2.1 3.2.1 金蝶金蝶K/3K/3數(shù)據(jù)導(dǎo)出數(shù)據(jù)導(dǎo)出 3.2.2 Excel3.2.2 Excel文本型數(shù)據(jù)源導(dǎo)入文本型數(shù)據(jù)源導(dǎo)入經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.3 3.3 數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入3.3 3.3 數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入

19、3.3.1 3.3.1 用友用友U8.90U8.90數(shù)據(jù)導(dǎo)出數(shù)據(jù)導(dǎo)出3.3.2 MicroSoft Query3.3.2 MicroSoft Query方式下數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式下數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)導(dǎo)入經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.4 XML3.4 XML數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)導(dǎo)入 XML是可擴(kuò)展標(biāo)記語言(Extensible Markup Language)的縮寫，是Internet環(huán)境中跨平臺(tái)的，依賴于內(nèi)容的技術(shù)，是當(dāng)前處理結(jié)構(gòu)化文檔信息的有力工具，XML與HTML一樣，都是SGML(Standard Generalized Markup Language，標(biāo)準(zhǔn)通

20、用標(biāo)記語言)。XML 遵循業(yè)界標(biāo)準(zhǔn)原則，并且可由各種數(shù)據(jù)庫和應(yīng)用程序進(jìn)行處理，通過使用XML，應(yīng)用程序設(shè)計(jì)人員可以創(chuàng)建他們自己的自定義標(biāo)記、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和架構(gòu)。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.4 XML3.4 XML數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)導(dǎo)入 3.4.1 XML3.4.1 XML的基本特征的基本特征1.XML與Access，Oracle和SQL Server等數(shù)據(jù)庫不同。2.XML與HTML的設(shè)計(jì)區(qū)別。3.XML的簡單使其易于在任何應(yīng)用程序中讀寫數(shù)據(jù)。4.XML重新定義了SGML的一些內(nèi)部值和參數(shù)。5.XML是個(gè)公共格式。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVB

21、A在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.4 XML3.4 XML數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)導(dǎo)入 3.4.2 XML3.4.2 XML的重要作用的重要作用1.XML可以將HTML與數(shù)據(jù)分離。2.XML用于交換數(shù)據(jù)。3.XML和電子商務(wù)。4.XML可被用來共享數(shù)據(jù)。5.XML可用于存儲(chǔ)數(shù)據(jù)。6.XML可被用來創(chuàng)建新的語言經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件3.4 XML3.4 XML數(shù)據(jù)導(dǎo)入數(shù)據(jù)導(dǎo)入 3.4.3 Excel3.4.3 Excel導(dǎo)入的導(dǎo)入的XMLXML數(shù)據(jù)類型數(shù)據(jù)類型Excel 主要處理兩種類型的 XML 文件：(1)XML 數(shù)據(jù)文件(*.xml)：此類型文件包含自

22、定義標(biāo)記和結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)。 (2)架構(gòu)文件 (*.xsd)：此類型文件包含強(qiáng)制實(shí)施規(guī)則(例如數(shù)據(jù)類型和驗(yàn)證)的架構(gòu)標(biāo)記。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件第第 4 4 章章 財(cái)務(wù)管理模型內(nèi)容提要：內(nèi)容提要： 4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型 4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型 4.3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型 4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型4.1.1 4.1.1 財(cái)務(wù)分析概述財(cái)務(wù)分析概述 1.1.數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來

23、源(1)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)(2)輔助數(shù)據(jù) 2.2.從數(shù)據(jù)庫中獲取數(shù)據(jù)從數(shù)據(jù)庫中獲取數(shù)據(jù)(1)數(shù)據(jù)連接方式(2)QUERY方式(查詢方式)(3)VBA方式經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型4.1.1 4.1.1 財(cái)務(wù)分析概述財(cái)務(wù)分析概述財(cái)務(wù)分析即財(cái)務(wù)報(bào)表分析，是在對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、分析、研究的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)企業(yè)過去和現(xiàn)在的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果以及預(yù)測今后發(fā)展趨勢(shì)的一種重要方法，其主要的方法有比率分析法、趨勢(shì)分析法和綜合分析法。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)

24、分析模型財(cái)務(wù)分析模型4.1.1 4.1.1 財(cái)務(wù)分析概述財(cái)務(wù)分析概述 1.1.數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源(1)會(huì)計(jì)核算數(shù)據(jù)(2)輔助數(shù)據(jù) 2.2.從數(shù)據(jù)庫中獲取數(shù)據(jù)從數(shù)據(jù)庫中獲取數(shù)據(jù)(1)數(shù)據(jù)連接方式(2)QUERY方式(查詢方式)(3)VBA方式經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型4.1.2 4.1.2 常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo)常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 1.1.變現(xiàn)能力指標(biāo)變現(xiàn)能力指標(biāo) (1)流動(dòng)比率 (2)速動(dòng)比率 (3)現(xiàn)金比率經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型

25、4.1.2 4.1.2 常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo)常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 2.2.資產(chǎn)管理指標(biāo)資產(chǎn)管理指標(biāo) (1)存貨周轉(zhuǎn)率 (2)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 (3)流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 (4)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型4.1.2 4.1.2 常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo)常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 3.3.負(fù)債管理指標(biāo)負(fù)債管理指標(biāo) (1)資產(chǎn)負(fù)債率 (2)產(chǎn)權(quán)比率 (3)有形凈值債務(wù)比率 (4)利息周轉(zhuǎn)倍數(shù)經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.1 4.1 財(cái)務(wù)分析模型財(cái)務(wù)分析模型4.1.2 4.1.2 常見財(cái)務(wù)分析

26、指標(biāo)常見財(cái)務(wù)分析指標(biāo) 4.4.贏利能力指標(biāo)贏利能力指標(biāo) (1)銷售凈利率 (2)銷售毛利率 (3)總資產(chǎn)報(bào)酬率 (4)凈資產(chǎn)收益率經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.14.2.1固定資產(chǎn)投資概述固定資產(chǎn)投資概述4.2.24.2.2固定資產(chǎn)投資管理程序固定資產(chǎn)投資管理程序數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)校驗(yàn)數(shù)據(jù)加工數(shù)據(jù)傳輸數(shù)據(jù)存儲(chǔ)經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.3 4.2.3 固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量 1.1.

27、初始現(xiàn)金流量初始現(xiàn)金流量初始現(xiàn)金流量是指固定資產(chǎn)從購入(或更新改造)到投入使用前的時(shí)間段內(nèi)所發(fā)生的現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量，包括四個(gè)部分內(nèi)容：固定資產(chǎn)上的投資(2) 流動(dòng)資產(chǎn)上的投資(3) 其他投資費(fèi)用(4) 原有固定資產(chǎn)的變價(jià)收入經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.3 4.2.3 固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量 2.2.營業(yè)現(xiàn)金流量營業(yè)現(xiàn)金流量營業(yè)現(xiàn)金流量是指固定資產(chǎn)投入使用后，在其生命周期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營所帶來的現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量，這種現(xiàn)金流量一般按年度進(jìn)行計(jì)算。這里現(xiàn)金流入一般是指營業(yè)現(xiàn)金收

28、入，現(xiàn)金流出是指營業(yè)現(xiàn)金支出和交納的稅金。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.3 4.2.3 固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量 2.2.營業(yè)現(xiàn)金流量營業(yè)現(xiàn)金流量如果投資項(xiàng)目的年銷售收入等于營業(yè)現(xiàn)金收入，付現(xiàn)成本(指不包括折舊的成本)等于營業(yè)現(xiàn)金支出，那么，年?duì)I業(yè)現(xiàn)金凈流量可推導(dǎo)為:(1) 稅前利潤=營業(yè)現(xiàn)金收入付現(xiàn)成本折舊(2) 所得稅=稅前利潤所得稅稅率經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.3 4.2

29、.3 固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量 2.2.營業(yè)現(xiàn)金流量營業(yè)現(xiàn)金流量(3) 凈利潤=營業(yè)現(xiàn)金收入付現(xiàn)成本折舊所得稅該公式中只有折舊與現(xiàn)金流無關(guān)，所以可推導(dǎo)現(xiàn)金凈流量公式如下(4) 現(xiàn)金凈流量=凈利潤+折舊 (5) 現(xiàn)金凈流量=營業(yè)現(xiàn)金收入付現(xiàn)成本所得稅=(營業(yè)現(xiàn)金收入付現(xiàn)成本)(1所得稅率)+折舊所得稅率經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.3 4.2.3 固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資的現(xiàn)金流量 3.3.終結(jié)現(xiàn)金流量終結(jié)現(xiàn)金流量終結(jié)現(xiàn)金流量是指固定資產(chǎn)報(bào)廢、出售時(shí)所發(fā)生的現(xiàn)金流入和流

30、出的數(shù)量，包括三個(gè)部分的內(nèi)容：(1) 固定資產(chǎn)的殘值收入或變價(jià)收入。(2) 原來墊支在各種流動(dòng)資產(chǎn)上的資金的收回。(3) 停止使用的土地的變價(jià)收入等。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 1.1.凈現(xiàn)值函數(shù)凈現(xiàn)值函數(shù)語法：NPV(RATE，VALUE1，VALUE2，)。功能：在已知未來連續(xù)期間的現(xiàn)金凈流量和貼現(xiàn)率的情況下，返回現(xiàn)金凈流量現(xiàn)值之和。參數(shù)說明：RATE；期望的收益率VALUE1,VALUE2,VALUEN:1-N期期末的現(xiàn)金凈流。

31、經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 2.2.內(nèi)含報(bào)酬率函數(shù)內(nèi)含報(bào)酬率函數(shù) 語法：IRR(VALUE1，VALUE2，GUESS) 功能：返回連續(xù)期間的現(xiàn)金凈流量的現(xiàn)值之和為零的期望收益率。 參數(shù)說明： GUESS：函數(shù) IRR 計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 3.3.年

32、金現(xiàn)值函數(shù)年金現(xiàn)值函數(shù)語法：PV(RATE，NPER，PMT，F(xiàn)V，TYPE)。功能：在已知利率、總期數(shù)、年金的條件下，返回年金的現(xiàn)值。參數(shù)說明：RATE：期望的收益率；NPER：總期數(shù)；PMT：年金；FV：終值TYPE:數(shù)字0或者1，代表年金的類型。0代表是普通年金，即期末支付，也是默認(rèn)值；1代表先付年金，即期初支付。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 4.4.年金終值函數(shù)年金終值函數(shù)語法：FV(RATE，NPER，PMT，PV，TYPE)

33、。功能：在已知利率、總期數(shù)、年金的條件下，返回年金的終值。參數(shù)說明：PV:現(xiàn)值經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 5.5.年金函數(shù)年金函數(shù)語法：PMT(RATE，NPER，PV，F(xiàn)V，TYPE)。功能：在已知利率、總期數(shù)、年金現(xiàn)值或年金終值的條件下，返回年金。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)

34、數(shù) 6.6.年金本金函數(shù)年金本金函數(shù)語法：PPMT(RATE，PER，NPER，PV，F(xiàn)V，TYPE)功能：在已知利率、總期數(shù)、年金現(xiàn)值或年金終值的條件下，返回指定期的年金中的本金值。參數(shù)說明：PER：計(jì)算的某個(gè)指定期間。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 7.7.年金利息函數(shù)年金利息函數(shù)語法：IPMT(RATE，PER，NPER，PV，F(xiàn)V，TYPE)。功能：在已知利率、總期數(shù)、年金現(xiàn)值或年金終值的條件下，返回指定期的年金中的利息值。經(jīng)管資

35、料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 8.8.直線折舊函數(shù)直線折舊函數(shù)語法：SLN(COST，SALVAGE，LIFE)。功能：返回固定資產(chǎn)在一個(gè)期間中的線性折舊值。參數(shù)說明：COST：資產(chǎn)原值。SALVAGE：預(yù)計(jì)的凈殘值。LIFE：折舊期限。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 9.9.年數(shù)總和函

36、數(shù)年數(shù)總和函數(shù)語法：SYD(COST，SALVAGE，LIFE，PER)。功能：返回固定資產(chǎn)按年限總和折舊法計(jì)算的指定期間的折舊值。參數(shù)說明：PER：計(jì)算折舊的指定期間。(其余參數(shù)見直線折舊函數(shù))經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.2 4.2 固定資產(chǎn)投資模型固定資產(chǎn)投資模型4.2.4 4.2.4 固定資產(chǎn)投資涉及的函固定資產(chǎn)投資涉及的函數(shù)數(shù) 10.10.雙倍余額遞減函數(shù)雙倍余額遞減函數(shù)語法：DDB(COST，SALVAGE，LIFE，PER，F(xiàn)ACTOR)。功能：使用雙倍余額遞減法或其他指定方法，計(jì)算固定資產(chǎn)在指定期間內(nèi)的折舊值。參數(shù)說明：FACTOR

37、：為遞減的速率?？梢詾?，4等數(shù)字，也可以省略，默認(rèn)為 2即雙倍余額遞減法經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型4.3.14.3.1存貨管理概述存貨管理概述4.3.2 4.3.2 經(jīng)濟(jì)訂貨批量法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法 1.1.理論方法理論方法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法：訂貨批量是指企業(yè)每次訂購存貨的數(shù)量。訂貨批量的增加，一方面可以減少訂貨的次數(shù)，從而減少訂貨成本，另一方面伴隨著平均存貨的增加，倉儲(chǔ)成本也相應(yīng)增加；反之，訂貨批量的減少，將使倉儲(chǔ)成本減少而訂貨成本增加。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.

38、3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型4.3.14.3.1存貨管理概述存貨管理概述4.3.2 4.3.2 經(jīng)濟(jì)訂貨批量法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法 1.1.理論方法理論方法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法是指在保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營的情況下，存貨總成本最低時(shí)的訂貨批量，由經(jīng)濟(jì)訂貨批量確定的存貨成本將是最低成本。經(jīng)濟(jì)訂貨批量理論建立在以下基本假設(shè)基礎(chǔ)上：(1) 企業(yè)存貨年需要量是可知的，并且日消耗是基本均衡的。(2) 貨物到達(dá)的時(shí)間是固定的，并且每天送貨數(shù)量均衡。(3) 不考慮缺貨的情況(經(jīng)濟(jì)批量法的前提是保證正常的生產(chǎn)經(jīng)營)經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.3 4.3 存貨管理模型存貨

39、管理模型4.3.2 4.3.2 經(jīng)濟(jì)訂貨批量法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法 2.2.數(shù)學(xué)推導(dǎo)數(shù)學(xué)推導(dǎo)TZ = TD + TG + TCTD =DQ*V+訂貨固定成本 TG = Q*P*(1 -I)+采購固定成本 TC =2)*(XSDD-*C+倉儲(chǔ)固定成本 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型4.3.2 4.3.2 經(jīng)濟(jì)訂貨批量法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法 2.2.數(shù)學(xué)推導(dǎo)數(shù)學(xué)推導(dǎo)經(jīng)濟(jì)訂貨批量D*，是在TZ 最低時(shí)的訂貨批量D*=XSSCQV-*2TZ =DQ*V+2)*(XSDD-*C +Q*P*( 1-I)+G 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)

40、ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型4.3.2 4.3.2 經(jīng)濟(jì)訂貨批量法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法 2.2.數(shù)學(xué)推導(dǎo)數(shù)學(xué)推導(dǎo)最低總變動(dòng)成本，固定成本不隨訂貨批量變化而變化：最佳訂貨次數(shù)：TZ* =)1 (*2SXCQV-N*=*DQN*=*DQ 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型4.3.2 4.3.2 經(jīng)濟(jì)訂貨批量法經(jīng)濟(jì)訂貨批量法 2.2.數(shù)學(xué)推導(dǎo)數(shù)學(xué)推導(dǎo) 再訂貨點(diǎn)，訂貨到貨物到達(dá)需要一定的時(shí)間，這段時(shí)間的消耗量就是再訂貨點(diǎn)： R*=O*XN*=*DQ經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)

41、ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.3 4.3 存貨管理模型存貨管理模型4.3.3 4.3.3 工具介紹工具介紹規(guī)劃求解規(guī)劃求解 1.1.加載規(guī)劃求解加載規(guī)劃求解 2.2.啟動(dòng)規(guī)劃求解啟動(dòng)規(guī)劃求解 3.3.規(guī)劃求解參數(shù)說明規(guī)劃求解參數(shù)說明經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.4.14.4.1銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測是指在未來一段時(shí)間內(nèi)，對(duì)全部產(chǎn)品或特定產(chǎn)品的銷售數(shù)量與銷售金額的一個(gè)估計(jì)。銷售預(yù)測是在充分考慮各種影響因素的基礎(chǔ)上，結(jié)合本企業(yè)的銷售情況，通過科學(xué)的分析方法提出切實(shí)可行的銷售目標(biāo)。 1.

42、1.銷售預(yù)測的作用銷售預(yù)測的作用 2.2.銷售預(yù)測的程序銷售預(yù)測的程序 3.3.銷售預(yù)測的常用方法銷售預(yù)測的常用方法 經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.4.14.4.1銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測概述 1.1.銷售預(yù)測的作用銷售預(yù)測的作用 (1) 通過銷售預(yù)測，可以調(diào)動(dòng)銷售人員的積極性，提高產(chǎn)品的銷售數(shù)量，加快銷售任務(wù)的完成進(jìn)度。 (2) 企業(yè)可以以銷定產(chǎn)，根據(jù)銷售預(yù)測資料，安排生產(chǎn)，避免產(chǎn)品、庫存的積壓。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.

43、4.14.4.1銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測概述 2.2.銷售預(yù)測的程序銷售預(yù)測的程序 (1) 確定預(yù)測目標(biāo) (2) 收集和分析資料經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.4.14.4.1銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測概述 3.3.銷售預(yù)測的常用方法銷售預(yù)測的常用方法 (1) 德爾菲法。德爾菲法是指以不記名方式根據(jù)專家意見作出銷售預(yù)測的方法。德爾菲法通常包括召開一組專家參加的會(huì)議，第一階段得到的結(jié)果總結(jié)出來可作為第二階段預(yù)測的基礎(chǔ). 通過組中所有專家的判斷、觀察和期望來進(jìn)行評(píng)價(jià)，最后得到共享具有更少偏差的預(yù)測結(jié)果。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處

44、理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.4.14.4.1銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測概述 3.3.銷售預(yù)測的常用方法銷售預(yù)測的常用方法 (2) 時(shí)間序列分析法。時(shí)間序列分析法是利用變量與時(shí)間存在的相關(guān)關(guān)系，通過對(duì)以前數(shù)據(jù)的分析來預(yù)測將來的數(shù)據(jù)。在分析銷售收入時(shí)，將銷售收入按照年或月的次序排列下來，以觀察其變化趨勢(shì)。時(shí)間序列分析法現(xiàn)已成為銷售預(yù)測中具有代表性的方法。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.4.14.4.1銷售預(yù)測概述銷售預(yù)測概述 3.3.銷售預(yù)測的常用方法銷售

45、預(yù)測的常用方法 (3) 回歸分析法。各種事物彼此之間都存在直接或間接的因果關(guān)系。 同樣的，銷售量亦會(huì)隨著某種變量的變化而變化。當(dāng)銷售與時(shí)間之外的其他事物存在相關(guān)性時(shí)，就可運(yùn)用回歸和相關(guān)分析法進(jìn)行銷售預(yù)測。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件4.4 4.4 銷售預(yù)測模型銷售預(yù)測模型4.4.2 4.4.2 工具與函數(shù)工具與函數(shù) 1.1.數(shù)據(jù)透視表數(shù)據(jù)透視表數(shù)據(jù)透視表是一種對(duì)大量數(shù)據(jù)匯總和建立交叉分析的數(shù)據(jù)分析技術(shù)和工具。 2.LINEST2.LINEST函數(shù)函數(shù)( (回歸分析函數(shù)回歸分析函數(shù)) )線性回歸方程分為直線回歸方程Y=A*X+B和曲線回歸方程Y=A*X

46、+B*X2+C。Excel可以利用以往歷史數(shù)據(jù)和LINEST函數(shù)測算方程的各個(gè)參數(shù)從而確定方程式。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件第第5 5章章 Excel VBA Excel VBA基礎(chǔ)基礎(chǔ)內(nèi)容提要：內(nèi)容提要：5.1 VBA5.1 VBA基礎(chǔ)知識(shí)基礎(chǔ)知識(shí)5.25.2 VBAVBA集成開發(fā)環(huán)境集成開發(fā)環(huán)境(IDE)(IDE)5.35.3 VBAVBA對(duì)象、屬性、方法和事件對(duì)象、屬性、方法和事件5.45.4 模塊、函數(shù)和過程模塊、函數(shù)和過程5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.65.6 窗體及控件窗體及控件5.75.7

47、Excel VBAExcel VBA操作操作AccessAccess數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)庫經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.1 VBA5.1 VBA基礎(chǔ)知識(shí)基礎(chǔ)知識(shí) 5.1.1 什么是VBA Excel不僅僅是一個(gè)被廣泛應(yīng)用的電子表格軟件，它除了具有一般電子表格軟件的數(shù)據(jù)處理、統(tǒng)計(jì)分析、圖表功能外，所具備的最大特點(diǎn)是集成了VBA 環(huán)境。 從 Microsoft Office 97 版本開始，微軟為所有的 Office 系列軟件加入了統(tǒng)一的應(yīng)用程序擴(kuò)展語言Visual Basic For Application(VBA)，并提供了VBA 的 IDE 環(huán)境(Inte

48、grated Development Environment，即應(yīng)用程序集成開發(fā)環(huán)境)。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.1 VBA5.1 VBA基礎(chǔ)知識(shí)基礎(chǔ)知識(shí) 5.1.2 VBA與VB(1)Visual Basic代碼最終被編譯為可執(zhí)行程序；而 VBA 是使已有應(yīng)用程序自動(dòng)化，始終為解釋執(zhí)行。(2)Visual Basic 具有自己的開發(fā)環(huán)境，而VBA 必須“寄生于”已有的應(yīng)用程序。(3)Visual Basic 開發(fā)出的應(yīng)用程序編譯后可脫離VB環(huán)境執(zhí)行，但執(zhí)行VBA 應(yīng)用程序訪問被“寄生的”應(yīng)用程序.(4)使用 VBA 開發(fā)，可以使用相應(yīng)“寄生”

49、應(yīng)用程序的已有功能，大大簡化開發(fā).經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.25.2 VBAVBA集成開發(fā)環(huán)境集成開發(fā)環(huán)境(IDE)(IDE)5.2.1 打開VBA IDEVBA 代碼和Excel 文件是保存在一起的，可以通過單擊打開VBA 的IDE 環(huán)境，如圖 5-1所示，進(jìn)行程序設(shè)計(jì)和代碼編寫。5.2.2 VBA IDE的組成默認(rèn)情況下，VBA IDE 環(huán)境上方為菜單和工具條，左側(cè)上方窗口為工程資源管理器窗口，資源管理器窗口之下為屬性窗口，右側(cè)最大的窗口為代碼窗口。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.35.3 VBA

50、VBA對(duì)象、屬性、方法和事件對(duì)象、屬性、方法和事件 5.3.1 什么是對(duì)象、屬性、方法Ball.Kick()這種命令方式同樣包含了名詞Ball，只是它的位置放在了前面，在VBA中它就是“對(duì)象”。動(dòng)詞“Kick()”，它通過小數(shù)點(diǎn)符號(hào)“.”連接在名詞之后，在VBA中它就是“方法”。所有VBA中的方法都有一對(duì)括號(hào)“( )”跟隨。括號(hào)內(nèi)可以指定副詞，也可以不指定.經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.35.3 VBAVBA對(duì)象、屬性、方法和事件對(duì)象、屬性、方法和事件 5.3.2 VBA5.3.2 VBA中的事件中的事件事件是 Excel 根據(jù)工作簿所發(fā)生的特定動(dòng)

51、作來執(zhí)行代碼的方式。通過在對(duì)應(yīng)的事件下編寫代碼來響應(yīng)事件，當(dāng)觸發(fā)某個(gè)事件時(shí)，就會(huì)執(zhí)行這些代碼。窗體、窗體上的控件都定義了很多事件，用戶窗體編程時(shí)，編寫一個(gè)事件的響應(yīng)代碼有兩種方式，對(duì)于默認(rèn)事件，雙擊這個(gè)控件，就會(huì)自動(dòng)打開代碼編輯器，新建或定位到這個(gè)事件。或者，可以在代碼編輯器上方左側(cè)的“對(duì)象框”選擇對(duì)象，然后在其右側(cè)的“過程/事件框”選擇響應(yīng)的事件，即可定位或創(chuàng)建這個(gè)事件.經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.45.4 模塊、函數(shù)和過程模塊、函數(shù)和過程5.4.1 5.4.1 模塊模塊模塊是保存自定義的過程、函數(shù)的地方，也是保存錄制的宏的場所。有兩種基本類型

52、的模塊：類模塊和標(biāo)準(zhǔn)模塊.經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.45.4 模塊、函數(shù)和過程模塊、函數(shù)和過程5.4.2 5.4.2 過程過程過程是最基本的運(yùn)行單位。一個(gè)完整的過程一般格式如下：Sub Test() End Sub在以上程序中，Sub 代表過程種類，表示運(yùn)行指定的操作，但不返回運(yùn)行結(jié)果；Test表示過程名稱，最后以End Sub 結(jié)束。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.45.4 模塊、函數(shù)和過程模塊、函數(shù)和過程5.4.3 5.4.3 函數(shù)函數(shù)函數(shù)要返回一個(gè)值，其類型通過As Type 來定義，要從函數(shù)返

53、回一個(gè)值，只需將該值賦給函數(shù)名。在過程的任意位置都可以出現(xiàn)這種賦值。如果沒有對(duì) name 賦值，則過程將返回一個(gè)默認(rèn)值：數(shù)值函數(shù)返回0，字符串函數(shù)返回一個(gè)零長度字符串 ()，Variant 函數(shù)則返回Empty。如果在返回對(duì)象引用的Function 過程中沒有將對(duì)象引用賦給name(通過 Set)，則函數(shù)返回Nothing。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.45.4 模塊、函數(shù)和過程模塊、函數(shù)和過程5.4.4 5.4.4 調(diào)用過程和函數(shù)調(diào)用過程和函數(shù) 從其他過程調(diào)用一個(gè)過程(Sub)時(shí)，必須鍵入過程名稱以及任何需要的參數(shù)值。Call語句可有可無，如果使

54、用它，則參數(shù)必須以括號(hào)括起來。 可以使用 Sub 過程去組織其他的過程。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.1 Visual Basic5.5.1 Visual Basic的命名規(guī)則的命名規(guī)則(1) 第一個(gè)字符必須使用英文字母。(2) 不能在名稱中使用空格、句點(diǎn)(.)、驚嘆號(hào)(!)、或 、&、$，# 等字符。(3) 名稱的長度不可以超過 255 個(gè)字符。(4) 通常，使用的名稱不能與 Visual Basic 本身的 Function 過程、語句以及方法的名稱相同. (5)

55、 不能在范圍的相同層次中使用重復(fù)的名稱。 (6) Visual Basic不區(qū)分大小寫，但它會(huì)在名稱被聲明的語句處保留大寫。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.2 5.5.2 變量及其作用范圍變量及其作用范圍 1.1.變量的數(shù)據(jù)類型變量的數(shù)據(jù)類型變量的數(shù)據(jù)類型控制變量允許保存何種類型的數(shù)據(jù)。在選用數(shù)據(jù)類型時(shí)，一個(gè)目標(biāo)是選擇需要存儲(chǔ)空間盡量小的數(shù)據(jù)類型來保存所需要的數(shù)據(jù)。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Exce

56、l VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.2 5.5.2 變量及其作用范圍變量及其作用范圍 2.2.用用DimDim語句聲明變量語句聲明變量創(chuàng)建變量可以使用Dim語句，聲明變量的 Dim語句的語法如下：Dim 變量名 AS 數(shù)據(jù)類型這條語法中的變量名代表將要?jiǎng)?chuàng)建的變量名。對(duì)變量的命名規(guī)則和對(duì)過程的命名規(guī)則相同。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.2 5.5.2 變量及其作用范圍變量及其作用范圍 3.3.使用數(shù)組使用數(shù)組數(shù)組是具有相同數(shù)據(jù)類型并共同享有一個(gè)名字的一組變量的集合，數(shù)組中的元素

57、通過索引數(shù)字加以區(qū)分，定義數(shù)組的語法如下(其中n是數(shù)組元素的個(gè)數(shù))：Dim array_name(n) As type注意注意：括號(hào)中的數(shù)字是9而不是10。這是因?yàn)樵谀J(rèn)的情況下，第一個(gè)索引數(shù)字是0。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.2 5.5.2 變量及其作用范圍變量及其作用范圍 4.4.變量賦值變量賦值聲明變量后就可以給變量賦值。 5.5.變量的作用范圍變量的作用范圍變量和常量可以在兩個(gè)地方定義：過程中定義和在模塊頂部一個(gè)名為“通用聲明”的區(qū)域內(nèi)定義。而且定義的位置就決定了作

58、用域。還有一種等級(jí)的作用域稱為公共級(jí)。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.3 5.5.3 條件語句條件語句 1.If.Then.Else 1.If.Then.Else 語句語句根據(jù)條件的值，可使用 If.Then.Else 語句運(yùn)行指定的語句或一個(gè)語句塊。If.Then.Else 語句可根據(jù)需要嵌套多級(jí)，然而，為了可讀性可能會(huì)使用 Select Case 語句而不使用多嵌套級(jí)的 If.Then.Else 語句。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件

59、5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.3 5.5.3 條件語句條件語句 2.Case 2.Case 語句語句當(dāng)一個(gè)表達(dá)式與幾個(gè)不同的值相比較時(shí)，可以使用 Select Case 語句來交替使用在 If.Then.Else 語句中的 Else If。If.Then.Else 語句會(huì)計(jì)算每個(gè) Else If 語句的不同的表達(dá)式，在控制結(jié)構(gòu)的頂部，Select Case 語句只計(jì)算表達(dá)式一次。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.4 5.5.4 循環(huán)

60、語句循環(huán)語句 1.For.Next 1.For.Next 語句語句可以使用 For.Next 語句去重復(fù)一個(gè)語句塊，而它的次數(shù)的數(shù)字是指定的。For 循環(huán)使用一個(gè)計(jì)數(shù)變量，當(dāng)重復(fù)每個(gè)循環(huán)時(shí)它的值會(huì)增加或減少。經(jīng)管資料財(cái)務(wù)管理數(shù)據(jù)處理技術(shù)ExcelVBA在財(cái)務(wù)分析和決策中的應(yīng)用課件5.5 Excel VBA5.5 Excel VBA基礎(chǔ)語法基礎(chǔ)語法 5.5.4 5.5.4 循環(huán)語句循環(huán)語句 2.For Each.Next 2.For Each.Next 語句語句For Each.Next 語句會(huì)重復(fù)一個(gè)語句塊，而它是作用于集合中的每個(gè)對(duì)象或是數(shù)組中的每個(gè)元素。當(dāng)循環(huán)執(zhí)行一次則 Visual Basic