會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)答案十

1、會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)答案十實(shí)驗(yàn)體會(huì)一：（一）填空：1、( 系統(tǒng)管理員)有權(quán)在系統(tǒng)中建立企業(yè)賬套。2、( 賬套號(hào))可以作為區(qū)分不同賬套數(shù)據(jù)的唯一標(biāo)識(shí)。3、用友軟件最多可建立（999 ）套賬。4、對(duì)所管轄的賬套來(lái)說(shuō)， （ 賬套主管）是級(jí)別最高的，擁有所有模塊的操作權(quán)限。5、操作員一旦被引用，將不能（被修改和刪除）。（二）判斷：1、企業(yè)一套完整的賬簿體系在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中稱為一個(gè)賬套。( )2、賬套主管自動(dòng)擁有所管轄賬套所有模塊的操作權(quán)限。()3、賬套路徑一般由系統(tǒng)默認(rèn)，用戶不能修改。（）4、建立賬套時(shí)，如果選擇“是否按行業(yè)預(yù)置科目”，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)建立企業(yè)所需的所有會(huì)計(jì)科目。（）5一個(gè)賬套可以設(shè)定多個(gè)賬套主管

2、。（）（三）思考：1、注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理的身份有哪幾個(gè)？區(qū)別是什么？答：注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理的身份可以是系統(tǒng)管理員和賬套主管。系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的總體控制和數(shù)據(jù)維護(hù)，管理系統(tǒng)中所有賬套，可進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，可設(shè)置操作員和權(quán)限，監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程， 清除異常任務(wù)等。 賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作，包括對(duì)所選賬套參數(shù)修改，對(duì)年度賬的管理（創(chuàng)建、清空、引入、輸出等） ，該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。2、建立賬套時(shí)忘記了啟用“總賬模塊”，以后應(yīng)如何啟用呢？請(qǐng)寫出簡(jiǎn)要步驟。答：建立賬套時(shí)沒(méi)有啟用總賬，如果是在用友通軟件中，則以賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，在“賬套”菜單下單擊“啟用”命令，則進(jìn)入系統(tǒng)啟用

3、窗口，單擊“總賬”前的復(fù)選框，選擇啟用日期即可。但在用友 ERPU850 軟件中，則需要以賬套主管的身份進(jìn)入到企業(yè)門戶中，在“基礎(chǔ)信息”中選擇“基本信息” ，然后選擇“系統(tǒng)啟用”，進(jìn)入系統(tǒng)啟用窗口，單擊“總賬”前的復(fù)選框，選擇啟用日期即可。3、賬套恢復(fù)（引入）功能通常在什么情況下使用？賬套備份功能的意義是什么？刪除賬套應(yīng)如何進(jìn)行？答：恢復(fù)或引入賬套主要是將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入到本系統(tǒng)中去，一般情況下， 主要是在原有的賬套數(shù)據(jù)遭到破壞無(wú)法使用的情況下或者是母公司定期將子公司的賬套數(shù)據(jù)引入系統(tǒng)進(jìn)行分析或合并工作時(shí)作用。賬套備份功能即輸出功能，其意義主要是通過(guò)定期將賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，可以在公司其他系

4、統(tǒng)中使用該賬套或該賬套數(shù)據(jù)被破壞時(shí)能恢復(fù)至最近狀態(tài)而不至于影響工作的正常進(jìn)行。如想刪除賬套，需要在“賬套備份”對(duì)話框中，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”。在點(diǎn)擊確定后，系統(tǒng)會(huì)在備份后將賬套刪除。但正在使用的賬套不能刪除。4、實(shí)驗(yàn)中會(huì)計(jì)科目編碼方案為“42222”，請(qǐng)解釋其含義，并舉例說(shuō)明。答：含義為相關(guān)實(shí)驗(yàn)賬套的會(huì)計(jì)科目最多為五級(jí)，第一級(jí)的科目編碼為 4 位，第二級(jí)至第五級(jí)每一級(jí)都是2 位編碼。例如：會(huì)計(jì)科目應(yīng)收賬款的明細(xì)科目是應(yīng)收賬款中部地區(qū)河南濟(jì)源，其編碼為： 2131030218，其中， 2131 代表應(yīng)收賬款， 03 代表中部地區(qū)， 02 代表河南， 18 代表濟(jì)源。5、建立賬套時(shí)，有一個(gè)“按

5、行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”選項(xiàng)，此選項(xiàng)選擇與否對(duì)后面的操作的影響是什么？答：如果選擇“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目” ，則在后面的會(huì)計(jì)科目表中，系統(tǒng)將會(huì)按行業(yè)性質(zhì)將行業(yè)通用的一些會(huì)計(jì)科目表列示出來(lái)，此時(shí)可根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行修改。 但如果沒(méi)有選擇， 則會(huì)計(jì)科目表為空，企業(yè)需要根據(jù)實(shí)際情況將所用到的所有會(huì)計(jì)科目一一錄入到系統(tǒng)中。6、請(qǐng)寫出建立賬套的簡(jiǎn)要步驟。答：首先以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入“系統(tǒng)管理” ，在系統(tǒng)管理窗口，點(diǎn)擊“賬套”菜單下的“建立” ，則開(kāi)始建賬向?qū)В菏紫蠕浫胗嘘P(guān)賬套的信息，點(diǎn)擊“下一步” ，再錄入單位信息，點(diǎn)擊“下一步”，選擇相關(guān)核算類型，再點(diǎn)擊“下一步” ，根據(jù)企業(yè)情況設(shè)置基礎(chǔ)信息，最后點(diǎn)擊“

6、完成” ，出現(xiàn)“可以創(chuàng)建賬套了嗎？”，選擇“是”，在選擇了編碼方案和數(shù)據(jù)精度之后，會(huì)出現(xiàn)“賬套建立成功”字樣。7、根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料要求，請(qǐng)寫出給操作員“王強(qiáng)”分配權(quán)限的具體步驟。注：結(jié)合用友 ERPU850 軟件，王強(qiáng)的負(fù)責(zé)總賬子系統(tǒng)和憑證管理工作以及工資和固定資產(chǎn)的管理工作。答：以系統(tǒng)管理員或所在賬套的賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理窗口，在“權(quán)限”菜單下點(diǎn)擊“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”界面，在左邊找到“王強(qiáng)” ，選擇要設(shè)置權(quán)限的賬套和年度，點(diǎn)擊“修改” 按鈕，進(jìn)入“增加和調(diào)整權(quán)限” 窗口，在“工資管理”和“固定資產(chǎn)”前的復(fù)選框中打上“” ，將“總賬”展開(kāi)，將“憑證”和“期末”中的相關(guān)處理權(quán)限選中

7、。實(shí)驗(yàn)體會(huì)二：（四）填空：1、(職員檔案)檔案主要用于設(shè)置本單位職員個(gè)人信息資料。2、客戶和供應(yīng)商檔案必須建立在( 末級(jí)分類)下。3、在建立檔案類信息時(shí)， 大部分遵循三個(gè)步驟： 即( 基礎(chǔ)設(shè)置 )、 ( 往來(lái)單位設(shè)置 ) 、 ( 具體分類設(shè)置 )。（五）判斷：1、在設(shè)置供應(yīng)商分類的前提下，必須先設(shè)置供應(yīng)商分類才能建立供應(yīng)商檔案。 ()2、企業(yè)基礎(chǔ)檔案信息設(shè)置應(yīng)遵從一定的順序。()（六）思考：1、輸入職員檔案時(shí)應(yīng)注意什么問(wèn)題？答：輸入職員檔案時(shí)，先要設(shè)置好部門檔案。輸入最后一位職員信息時(shí)，必須增加一空行，才能將職員信息保存起來(lái)。通過(guò)“刷新”按鈕，可看到輸入的其他職員信息。（注：該注意事項(xiàng)只適用于

8、用友通軟件，對(duì)用友U8 軟件來(lái)說(shuō)，只適用第一條）2、想一想，部門檔案和職員檔案在什么情況下被使用？請(qǐng)舉例說(shuō)明。答：部門檔案和職員檔案在使用到“部門輔助核算”和“個(gè)人輔助核算” 的時(shí)候，或者在固定資產(chǎn)所屬部門或計(jì)算單位職工工資時(shí)都要用到。比如：如果某會(huì)計(jì)科目設(shè)置為了部門輔助核算，則在填制憑證時(shí)， 或查詢?cè)摽颇肯嚓P(guān)賬簿時(shí)都就要用到部門檔案信息。在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中和工資管理系統(tǒng)中都要用到這兩個(gè)檔案。3、如果進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置時(shí)遇到以下問(wèn)題：（ 1）在設(shè)置部門檔案時(shí)不能設(shè)置部門負(fù)責(zé)人，原因是什么？應(yīng)如何解決？答：不能設(shè)置時(shí)可能是因?yàn)樵摬块T負(fù)責(zé)人還沒(méi)有被添加至職員檔案中，解決辦法是：將該部門負(fù)責(zé)人增加到職員

9、檔案中。（ 2）在設(shè)置職員檔案時(shí)，其所屬部門選錯(cuò)了，在重新選擇時(shí)只顯示這個(gè)錯(cuò)誤的部門，原因是什么？應(yīng)如何解決？答：原因是：在系統(tǒng)中只顯示所選擇的內(nèi)容。解決方法：將該錯(cuò)誤的部門刪除，再進(jìn)行選擇就可以了。（3）在設(shè)置客戶和供應(yīng)商分類時(shí)，發(fā)現(xiàn)編碼規(guī)則錯(cuò)誤怎么辦？答：方法一：以賬套主管的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理，修改賬套，在修改的最后將編碼更改為正確的。 方法二：以賬套主管的身份注冊(cè)企業(yè)門戶，在基礎(chǔ)信息的基本信息中，雙擊進(jìn)入編碼方案，修改編碼。（ 4）在設(shè)置客戶和供應(yīng)商分類時(shí)，發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)不允許設(shè)置，原因是什么？應(yīng)如何解決？答：當(dāng)不允許設(shè)置客戶和供應(yīng)商分類時(shí)，是在建立賬套的時(shí)候，基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)沒(méi)有選擇 “客戶是否

10、分類” 和“供應(yīng)商是否分類”的復(fù)選框，解決辦法：以賬套主管的身份進(jìn)入系統(tǒng)管理，對(duì)賬套進(jìn)行修改，將“客戶是否分類”和“供應(yīng)商是否分類”前的復(fù)選框選上，點(diǎn)完成即可。（ 5）在輸入外幣匯率時(shí)，發(fā)現(xiàn)小數(shù)點(diǎn)無(wú)法輸入，原因是什么？應(yīng)如何解決。答：小數(shù)點(diǎn)無(wú)法輸入的原因是在設(shè)置外幣時(shí)，匯率小數(shù)位可能設(shè)置為零。解決辦法：找到某外幣，修改其匯率小數(shù)位即可。4、請(qǐng)寫出建立某客戶檔案的具體步驟。答：進(jìn)入客房檔案設(shè)置窗口，點(diǎn)“增加”按鈕，在“基本”選項(xiàng)卡中錄入相關(guān)信息，其中“客戶編碼” 、“客戶簡(jiǎn)稱”和“所屬分類”是必輸項(xiàng)，再錄入其它幾個(gè)選項(xiàng)卡的相關(guān)內(nèi)容， 最后點(diǎn)擊“保存”按鈕即可。實(shí)驗(yàn)體會(huì)三：（七）填空：1、新準(zhǔn)則會(huì)

11、計(jì)科目一級(jí)編碼為( 3 )位。以 3 開(kāi)頭的編碼表示 ( 共同 )類科目，以 6 開(kāi)頭的編碼表示 ( 損益 )類科目。2、對(duì)于收款憑證，通常設(shè)置( 借方必有)限制類型。3、填制憑證時(shí)，輸入的會(huì)計(jì)科目編碼應(yīng)當(dāng)是( 末級(jí))科目編碼。4、期初余額的錄入分為（上年度余額錄入）和（ 截止賬套啟用期間各個(gè)會(huì)計(jì)科目的本年累計(jì)額）。5、“管理費(fèi)用”科目通常設(shè)置的輔助核算是( 部門核算)。（八）判斷：1、科目一經(jīng)使用， 就不能再增設(shè)同級(jí)科目，只能增加下級(jí)科目。()2、刪除會(huì)計(jì)科目應(yīng)先刪除上一級(jí)科目,然后再刪除本級(jí)科目。()3、指定會(huì)計(jì)科目是指定出納專管的科目。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，也才能查看現(xiàn)金或銀行存

12、款日記賬。()4、業(yè)務(wù)量較少的單位可不進(jìn)行憑證分類，即只設(shè)置“記賬憑證”一種類別。 ()5、輸入期初余額時(shí)，上級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)需要手工輸入。()（九）思考：1、請(qǐng)解釋下列參數(shù)設(shè)置的含義：（1）制單序時(shí)控制：此項(xiàng)和 " 系統(tǒng)編號(hào) " 選項(xiàng)聯(lián)用，制單時(shí)憑證編號(hào)必須按日期順序排列， 10 月 25 日編至 25 號(hào)憑證，則 10 月 26 日只能開(kāi)始編制 26 號(hào)憑證，即制單序時(shí)，如果有特殊需要可以將其改為不序時(shí)制單。（2）支票控制：若選擇此項(xiàng)， 在制單時(shí)使用銀行科目編制憑證時(shí)， 系統(tǒng)針對(duì)票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記， 如果錄入支票號(hào)在支票登記薄中已存，系統(tǒng)提供登記支票報(bào)

13、銷的功能； 否則，系統(tǒng)提供登記支票登記簿的功能。（3）可以使用系統(tǒng)的受控科目：為了防止重復(fù)制單， 只允許應(yīng)收、 應(yīng)付或存貨系統(tǒng)使用該類科目進(jìn)行制單， 總賬系統(tǒng)是不能使用此科目制單的。 所以如果希望在總賬系統(tǒng)中也能使用這些科目填制憑證，則應(yīng)選擇此項(xiàng)。（4）打印憑證頁(yè)腳姓名：在打印憑證時(shí)，是否自動(dòng)打印制單人、出納、審核人、記賬人的姓名。（5）出納憑證必須經(jīng)出納簽字：若選擇該項(xiàng)，則相關(guān)出納憑證必須經(jīng)由經(jīng)納簽字后才能記賬。（6）憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)：系統(tǒng)在 " 填制憑證 " 功能中一般按照憑證類別按月自動(dòng)編制憑證編號(hào)，即 " 系統(tǒng)編號(hào) " ；當(dāng)保存填制的憑證或已生

14、成的憑證時(shí)， 系統(tǒng)按一定順序會(huì)自動(dòng)給出憑證的編號(hào)， 且一經(jīng)保存不能更改憑證編號(hào)。2、用友軟件在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)的五大輔助核算是指哪些方面？請(qǐng)分別指出哪些會(huì)計(jì)科目會(huì)用到這些輔助核算。答：五大輔助核算主要是指部門核算、個(gè)人核算、客戶核算、供應(yīng)商核算和項(xiàng)目核算。 一般情況下， 需要按部門進(jìn)行詳細(xì)的分類核算的科目使用部門核算如管理費(fèi)用等； 其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款在涉及到單位對(duì)個(gè)人的業(yè)務(wù)往來(lái)進(jìn)使用個(gè)人核算；應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款和應(yīng)收票據(jù)在涉及到對(duì)客戶情況進(jìn)行詳細(xì)核算時(shí)使用客戶核算； 應(yīng)付賬款、 預(yù)付賬款和應(yīng)付票據(jù)在涉及到對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行詳細(xì)核算時(shí)用供應(yīng)商核算； 而對(duì)于生產(chǎn)成本或在建工程等需要對(duì)某些項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)核

15、算時(shí)使用項(xiàng)目核算。3、軟件中憑證類別設(shè)置分為哪幾類？“收款憑證”、“付款憑證”、“轉(zhuǎn)賬憑證”通常設(shè)置的限制類型及限制科目是什么？答：憑證類別設(shè)置分為以下幾種：通用記賬憑證；收款憑證、付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金憑證、銀行憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證；自定義憑證，共五類。收款憑證通常設(shè)置的限制類型為借方必有， 限制科目為庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。付款憑證通常設(shè)置的限制類型為貸方必有， 限制科目為庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。轉(zhuǎn)賬憑證通常設(shè)置的限制類型為憑證必?zé)o，限制科目為庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款。4、請(qǐng)寫出設(shè)置項(xiàng)目目錄的簡(jiǎn)要步驟。答：首先在會(huì)計(jì)科目中設(shè)置某會(huì)計(jì)科目為“項(xiàng)

16、目核算”屬性。然后，進(jìn)入項(xiàng)目檔案窗口進(jìn)行如下設(shè)置：?jiǎn)螕簟霸黾印卑粹o，打開(kāi)“項(xiàng)目大類定義”對(duì)話框，輸入新的項(xiàng)目大類名稱，單擊“下一步”進(jìn)行分別進(jìn)行項(xiàng)目級(jí)次和項(xiàng)目欄目的相應(yīng)設(shè)置， 最后點(diǎn)擊完成又回到項(xiàng)目檔案窗口。接下來(lái)，選擇核算科目，將指定的項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算科目由“待選科目”選到“已選科目”中，并點(diǎn)擊“確定” 。查看項(xiàng)目結(jié)構(gòu)，并進(jìn)行“項(xiàng)目分類定義”。最后進(jìn)入項(xiàng)目目錄的維護(hù)， 點(diǎn)擊增加錄入相關(guān)的項(xiàng)目檔案內(nèi)容即可。5、銀行存款科目的期初余額如下：銀行存款（ 1002）70000工行存款（ 100201）40000中行存款（ 100202）300006、 現(xiàn)要?jiǎng)h除銀行存款科目，請(qǐng)寫出簡(jiǎn)要步驟。答：在總賬系統(tǒng)

17、，先進(jìn)入期初余額表，將工行存款和中行存款的余額都刪除，銀行存款的余額自動(dòng)沒(méi)有。再進(jìn)入會(huì)計(jì)科目表，先刪除工行存款和中行存款科目，再刪除銀行存款科目。實(shí)驗(yàn)體會(huì)四：（十）填空：1、填制憑證時(shí)，輸入的會(huì)計(jì)科目編碼應(yīng)當(dāng)是（末級(jí)）科目編碼。2、填制憑證時(shí)，可按“ （ = ）”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。3、采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于（啟用日期），不能超過(guò)（業(yè)務(wù)日期）。4、涉及指定為（現(xiàn)金科目）和（銀行科目）的憑證才需出納簽字。5、取消記賬應(yīng)在 (對(duì)賬)窗口中，按（Ctrl+H ）鍵激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能。（十一）判斷：1、填制憑證時(shí)，確定借貸方科目時(shí)，只能輸入科目編碼。()2、

18、填制憑證時(shí)， 金額不能為 “零”，紅字以“”號(hào)表示。()3、會(huì)計(jì)制度規(guī)定，審核與制單不能為同一人。()4、只有審核后的憑證才能執(zhí)行記賬操作。()5、記賬工作由計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，每月可多次進(jìn)行。()（十二）思考：1、請(qǐng)寫出填制一張憑證的具體操作步驟。答：以制單人的身份進(jìn)入總賬憑證填制憑證命令，點(diǎn)擊“增加”按鈕，選擇憑證類型，錄入制單日期和附件張數(shù)，在第一行錄入摘要、會(huì)計(jì)科目和借或貸方金額，按回車，繼續(xù)輸入第二行的相關(guān)內(nèi)容。 如果會(huì)計(jì)科目有輔助核算， 則在錄入完會(huì)計(jì)科目之后還應(yīng)輸入相關(guān)輔助項(xiàng)， 銀行科目如果涉及支票登記還應(yīng)錄入支票的相關(guān)信息。2、對(duì)于已保存、已審核、已記賬的憑證應(yīng)分別如何修改

19、？答：對(duì)于已保存的憑證，可以進(jìn)入到“填制憑證”中找到該張憑證直接修改；對(duì)于已審核的憑證， 可以讓審核人先取消該憑證的審核簽字， 再到“填制憑證”中找到該張憑證進(jìn)行修改；對(duì)于已記賬的憑證，可以先在填制憑證中進(jìn)行紅字沖銷，然后再填制一張正確的憑證。3、憑證審核時(shí)注意的問(wèn)題有哪些？答：憑證審核時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題有：審核人必須具有制單權(quán)限，當(dāng)通過(guò)了“憑證審核權(quán)限”參數(shù)設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí)，還需要對(duì)制單人所制憑證的審核權(quán)。 作廢憑證不能被審核， 也不能被標(biāo)錯(cuò)。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核

20、。4、憑證記賬時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題有哪些？答：憑證記賬時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題有：第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬， 記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需要審核可直接記賬。 記賬過(guò)程一旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。5、請(qǐng)寫出刪除一張憑證的簡(jiǎn)要步驟。答：制單人在填制憑證界面， 找到需要?jiǎng)h除的憑證， 點(diǎn)擊“憑證”菜單下的“作廢”命令，先將憑證作廢；然后再點(diǎn)擊“憑證”菜單下的“整理憑證” 命令，對(duì)于要?jiǎng)h除的憑證進(jìn)行選擇， 點(diǎn)擊“確定”后出現(xiàn)“是否整理憑證斷號(hào)” ，選擇“是”，即可將憑證完全刪除。實(shí)

21、驗(yàn)體會(huì)五：（十三）填空：1、銀行對(duì)賬的方式包括（自動(dòng)對(duì)賬）和（手工對(duì)賬）。2、銀行對(duì)賬條件中的（方向、金額相同）是必選條件3、對(duì)于自動(dòng)生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需（后續(xù)的審核）和（登帳操作）。4、函數(shù) JG()的含義是指（取對(duì)方科目計(jì)算的結(jié)果）。5、取消結(jié)賬只能由（賬套主管）身份來(lái)進(jìn)行。（十四）判斷：1、在計(jì)算機(jī)總賬系統(tǒng)中，銀行對(duì)賬的科目在科目設(shè)置時(shí)應(yīng)定義為“銀行賬”輔助賬類的科目性質(zhì)。（）2、結(jié)賬實(shí)際上就是指計(jì)算和結(jié)轉(zhuǎn)各賬簿的本期發(fā)生額和期末余額，并終止本期的賬務(wù)處理工作。（）3、結(jié)賬工作由計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，每月可多次進(jìn)行。（）4、銀行存款余額調(diào)節(jié)表是由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成的。（）（十五）思考：1、

22、請(qǐng)寫出銀行對(duì)賬的簡(jiǎn)要操作步驟。答：銀行對(duì)賬是在記過(guò)賬之后進(jìn)行的，一般是由出納進(jìn)行的。在第一次使用時(shí)需要錄入銀行對(duì)賬期初， 即日記賬和對(duì)賬單的期初余額，以及未達(dá)賬項(xiàng)。 以后每月使用時(shí)要先錄入銀行對(duì)賬單的金額，然后進(jìn)行銀行對(duì)賬，可以先自動(dòng)對(duì)賬，再根據(jù)情況進(jìn)行手工對(duì)賬。對(duì)賬完后要輸出銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并核銷銀行賬。2、使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能需要注意什么問(wèn)題？答：使用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能需要注意：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分為兩步，先進(jìn)行轉(zhuǎn)賬定義，再進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成。 轉(zhuǎn)賬定義時(shí)要注意借貸方會(huì)計(jì)科目的定義及其對(duì)應(yīng)的輔助項(xiàng)。 轉(zhuǎn)賬生成之前， 提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)師月份， 進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前， 先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證

23、每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。3、結(jié)賬操作應(yīng)注意的問(wèn)題有哪些？答：進(jìn)行結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，則不能結(jié)賬。如果與其他子系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬前，系統(tǒng)要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。4、請(qǐng)寫出取消結(jié)賬的具體操作步驟。答：由具有相關(guān)權(quán)限的人執(zhí)行系統(tǒng)菜單“總賬期末結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。選擇要取消結(jié)賬的月份。 按“ Ctrl+Shift+F6”鍵激活“取消結(jié)賬”功能。輸入賬套主管口令，單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記。實(shí)驗(yàn)體會(huì)六

24、：（一）填空：1、用友報(bào)表系統(tǒng)中， 當(dāng)建立一個(gè)新表時(shí)， 所有的單元均為 （ 數(shù)值 ）型。2、用友報(bào)表系統(tǒng)中， 調(diào)整報(bào)表行高、 列寬的單位是（毫米）。3、用友報(bào)表系統(tǒng)中，輸入關(guān)鍵字的值必須在（數(shù)據(jù)）狀態(tài)下進(jìn)行。4、用友報(bào)表系統(tǒng)中，公式QM（“101”,月）的含義是（取 101科目的本月期末余額）。5、用友報(bào)表系統(tǒng)中，保存報(bào)表的默認(rèn)擴(kuò)展名是（REP）。（二）判斷：1、用友報(bào)表系統(tǒng)中， 增加表頁(yè)是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行的。 （）2、用友報(bào)表系統(tǒng)中，數(shù)值單元的內(nèi)容只能通過(guò)計(jì)算公式計(jì)算生成。（）3、用友報(bào)表系統(tǒng)中，一張報(bào)表最多可容納99,999 張表頁(yè)，一個(gè)報(bào)表中的所有表頁(yè)具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。（）4、用友報(bào)表系統(tǒng)中，每張報(bào)表只能定義一個(gè)關(guān)鍵字。（）5、用友報(bào)表系統(tǒng)中，自總賬取數(shù)的公式可以稱之為賬務(wù)函數(shù)。（）（三）思考：1、用友報(bào)表子系統(tǒng)設(shè)置的公式有