第九章-FI09_顧客預(yù)收款流程

1、 最終用戶操作手冊(cè)-FI09流程上海震旦家具有限公司SAP實(shí)施專案 版本：2.0第九章-FI09_顧客預(yù)收款流程1. 流程說(shuō)明此流程描述因應(yīng)營(yíng)業(yè)銷(xiāo)售行為中的收取顧客預(yù)收款之管理需要，于SAP系統(tǒng)中相應(yīng)進(jìn)行的核算帳務(wù)處理作業(yè)過(guò)程。本流程主要涉及責(zé)任中心營(yíng)業(yè)人員、責(zé)任中心助理和區(qū)會(huì)計(jì)等崗位。責(zé)任中心營(yíng)業(yè)人員根據(jù)顧客繳款方式的不同采用不同的入帳方式。如果顧客是現(xiàn)金繳款，由營(yíng)業(yè)人員陪同顧客將現(xiàn)金存入借記卡帳號(hào)，填制繳款書(shū)隨同存款單交助理，助理?yè)?jù)此將借記卡余額轉(zhuǎn)存收款帳戶，并進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；如果顧客采用銀行票據(jù)方式(支票、銀行匯票、本票)繳款，由營(yíng)業(yè)人員收取銀行票據(jù)，同時(shí)填寫(xiě)繳款書(shū)交責(zé)任中心助理進(jìn)行會(huì)計(jì)處

2、理；如果顧客采用銀行匯款方式繳款，則由責(zé)任中心助理在收取銀行進(jìn)賬單或區(qū)會(huì)計(jì)通知款項(xiàng)收訖后交營(yíng)業(yè)人員確認(rèn)并填寫(xiě)繳款書(shū)，其后進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。注意事項(xiàng)：本流程中顧客預(yù)收款的收取，計(jì)有銀行匯款、銀行票據(jù)、現(xiàn)金三種形式，在輸入SAP應(yīng)收帳款系統(tǒng)時(shí)，責(zé)任中心助理必須在會(huì)計(jì)憑證之憑證抬頭文本錄入該顧客預(yù)收款相對(duì)應(yīng)之購(gòu)銷(xiāo)合同號(hào)碼，以便通過(guò)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)之報(bào)表管控交易之定金比率。責(zé)任中心助理在完成預(yù)收定金會(huì)計(jì)處理的同時(shí)，需確認(rèn)在系統(tǒng)之事務(wù)代碼“YSD01”中對(duì)應(yīng)之銷(xiāo)售合同金額數(shù)據(jù)的維護(hù)已完成。因此合同信息的維護(hù)對(duì)于責(zé)任中心大案補(bǔ)貼、營(yíng)業(yè)人員銷(xiāo)售實(shí)績(jī)及營(yíng)業(yè)獎(jiǎng)金、排工出貨之定金比率等項(xiàng)目的計(jì)算關(guān)系重大，故各責(zé)任中心務(wù)必及時(shí)

3、、準(zhǔn)確地維護(hù)相關(guān)信息。因責(zé)任中心助理收取顧客預(yù)收貨款的同時(shí)增加公司資金帳戶金額的會(huì)計(jì)憑證，區(qū)部會(huì)計(jì)需隨時(shí)檢核現(xiàn)金、銀行存款實(shí)存金額的準(zhǔn)確性，尤其是與收款帳戶銀行對(duì)帳單的核對(duì)。責(zé)任中心會(huì)計(jì)憑證，需定期每月分二三次以快遞或?qū)Ｈ诉f送方式送至區(qū)部會(huì)計(jì)進(jìn)行歸檔，月結(jié)后，區(qū)部財(cái)務(wù)簽章裝訂成冊(cè)存檔保管，待分公司稅務(wù)機(jī)關(guān)查帳或其他當(dāng)?shù)夭樵冃枨髸r(shí)，方由專人攜至分公司所在地責(zé)任中心。相關(guān)附件：繳款書(shū)、存款單2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例顧客預(yù)收款：亞洲紙漿，金額450003.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®應(yīng)收帳款®憑證輸入®預(yù)收定金®預(yù)收定

4、金交易代碼：F-293.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期2001/04/16憑證類型以區(qū)分不同交易業(yè)務(wù)產(chǎn)生的會(huì)計(jì)記帳憑證。不同的記帳憑證具有不同的憑證編號(hào)范圍，同一種記帳憑證編號(hào)連續(xù)DZ：顧客預(yù)付款公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F011：AOF浦西分公司記帳日期預(yù)付定金入帳日期。2001/04/16記帳期間記帳期間4貨幣/匯率為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，本公司之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB財(cái)務(wù)憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。

5、同一種憑證類型、同一會(huì)計(jì)年度、同一公司代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。系統(tǒng)自動(dòng)編號(hào)憑證抬頭文本會(huì)計(jì)憑證摘要，預(yù)收定金憑證須于此處錄入對(duì)應(yīng)之銷(xiāo)售合同號(hào)碼，且須與“YSD01”中維護(hù)的號(hào)碼一致A4005-010421001顧客：帳戶指定總帳科目。對(duì)于供應(yīng)商應(yīng)付款，指定供應(yīng)商2110050009：亞洲紙漿顧客：特別總帳標(biāo)志對(duì)于預(yù)付定金類特殊事項(xiàng)，采用特別總帳標(biāo)志指定過(guò)帳科目A：顧客預(yù)付定金銀行：帳戶銀行科目編號(hào)，視收款定金的不同形式，選擇輸入現(xiàn)金或不同的銀行存款帳戶1111010100銀行：業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（100

6、1）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具銀行：金額交易事項(xiàng)金額45000：預(yù)收顧客帳款入帳金額文本憑證項(xiàng)目摘要收取亞洲紙漿預(yù)收款按<Enter>鍵進(jìn)入下一個(gè)畫(huà)面。欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例金額交易事項(xiàng)金額45000業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具文本憑證項(xiàng)目摘要收取亞洲紙漿預(yù)收款 按<模擬>進(jìn)入下一畫(huà)面欄位名稱欄位說(shuō)明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次1PK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目50：其他應(yīng)付款借方業(yè)務(wù)范圍跨公司代碼的核算環(huán)境以出具跨公司代碼的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，震旦家具公司業(yè)務(wù)范圍區(qū)分為震旦中國(guó)家具董事會(huì)（1001）和震旦中國(guó)辦公家具（1002）1002：震旦中國(guó)辦公家具帳戶科目編號(hào)1111010100科目簡(jiǎn)短說(shuō)明科目短描述銀行存款-工商銀行金額憑證金額45000 審核無(wú)誤后，按<保存>鍵生成過(guò)帳憑證。Dr:1111010100工商銀行RMB45000Cr:21610