銀行業(yè)務(wù)培訓

1、銀行業(yè)務(wù)培訓2011-10-11 銀行日常工作流程銀行日常工作流程1銀行數(shù)據(jù)處理流程2 工作建議及心得體會31 銀行日常工作 開業(yè)前準備開業(yè)前準備 機構(gòu)簽到機構(gòu)簽到 柜員簽到柜員簽到 日始報表憑證打印日始報表憑證打印 日常交易日常交易 柜員結(jié)賬柜員結(jié)賬 柜員日結(jié)報表打印柜員日結(jié)報表打印 柜員簽退柜員簽退 機構(gòu)結(jié)賬機構(gòu)結(jié)賬 機構(gòu)簽退機構(gòu)簽退1.1.1 開業(yè)前準備 現(xiàn)金預約 現(xiàn)金調(diào)撥 ATM加鈔/清鈔 中心庫： 分金庫： 營業(yè)庫： 尾 箱： 在途現(xiàn)金1.1.2 現(xiàn)金庫 準備金存款 庫存現(xiàn)金(中心金庫) 庫存現(xiàn)金(分金庫） 庫存現(xiàn)金(營業(yè)庫） 自助設(shè)備現(xiàn)金 在途現(xiàn)金 ATM在途現(xiàn)金1.1.3 常用科

2、目1.2 機構(gòu)簽到1.3 柜員簽到1.4 日始報表打印101.5.1 柜員管理柜員管理 柜員柜員/主管密碼維護主管密碼維護 柜員交接柜員交接 柜員交接交回柜員交接交回 柜員號鎖定柜員號鎖定/解鎖解鎖 柜員代簽退柜員代簽退 柜員鎖屏柜員鎖屏 柜員簽退柜員簽退111.5.2 賬務(wù)交易流水查詢賬務(wù)交易流水查詢 0019柜員當日賬務(wù)交易流水查詢 0046最后一筆交易查詢 0047最后五筆賬務(wù)性交易查詢 0048柜員某筆交易信息查詢 0185柜員賬務(wù)查詢 0079非賬務(wù)流水查詢121.6 柜員結(jié)賬 營業(yè)終了，柜員執(zhí)行0202柜員結(jié)賬 0202柜員結(jié)賬時，需要分別輸入本柜員的結(jié)存現(xiàn)金余額和結(jié)存憑證余額 柜

3、員可通過0044柜員尾箱庫存現(xiàn)金登記簿查詢查出箱內(nèi)各幣別現(xiàn)金余額 柜員可通過0055柜員重要憑證存量查詢查出箱內(nèi)各類重控憑證結(jié)余金額 柜員可在0202選擇試結(jié)賬和正式結(jié)賬131.7 柜員日結(jié)報表打印 日終，柜員打印連線報表 9992連線預約報表申請 9993連線預約報表下載打印 柜員執(zhí)行完畢0202柜員結(jié)賬，可直接執(zhí)行9993交易主要打印下列四表 柜員交易流水清單 非賬務(wù)交易流水清單 重要空白憑證登記簿 柜員尾箱庫存現(xiàn)金登記簿141.7.1 柜員結(jié)賬說明事項 柜員結(jié)賬完成后，執(zhí)行0031柜員簽退；如柜員簽退后需要再次辦理業(yè)務(wù)，在機構(gòu)日結(jié)前柜員可簽到辦理，再次進行柜員日結(jié)和簽退即可。 如柜員因故

4、未做日結(jié)，應(yīng)由B級（含）以上柜員啟動“柜員結(jié)賬”交易，輸入該柜員號，經(jīng)其他主管柜員授權(quán)后為其進行強制日結(jié)處理。 管庫柜員必須進行營業(yè)庫錢箱結(jié)賬，柜員代碼應(yīng)輸入營業(yè)庫錢箱所屬的虛擬柜員號。 日結(jié)核對不符的柜員不能簽退下班。營業(yè)庫錢箱核對不符，機構(gòu)不允許結(jié)賬。151.7.2 柜員結(jié)賬核對方式n 柜員日結(jié)時，可通過柜員帳務(wù)查詢、單筆或多筆流水交易查詢、柜員某筆交易查詢、科目發(fā)生清單、單據(jù)存量清單等方式核對賬據(jù)、現(xiàn)金、憑證是否相符，有無錯記、漏記現(xiàn)象發(fā)生。n 柜員正常日結(jié)后，應(yīng)根據(jù)打印出的“柜員賬務(wù)交易流水清單”與憑證進行逐筆勾對賬號、金額等，確保憑證錄入及賬務(wù)處理正確無誤。161.8 機構(gòu)結(jié)賬及簽退

5、n 當日營業(yè)終了，主管柜員0205查詢柜員日結(jié)狀況，檢查本機構(gòu)柜員是否已全部日結(jié)并簽退。n 若柜員已全部日結(jié)，包括營業(yè)庫錢箱已日結(jié)，主管柜員啟動“機構(gòu)結(jié)賬”交易0204，系統(tǒng)自動進行狀態(tài)檢查和賬務(wù)檢查后，機構(gòu)日結(jié)。n 機構(gòu)結(jié)賬后生成交易匯總清單、機構(gòu)現(xiàn)金收付匯總表、機構(gòu)重要憑證匯總清單等（9993打?。﹏ 機構(gòu)日結(jié)完成后，主管柜員0022進行機構(gòu)簽退，0031進行主管簽退，一天工作到此結(jié)束。CBUS系統(tǒng)運行流程幾個問題 營業(yè)結(jié)束后，晚上的網(wǎng)銀是怎么記賬的？ 柜員日結(jié)時，還有什么辦法核對業(yè)務(wù)？ 為什么要用9992交易預約報表？會預約哪些報表？ 銀行日常工作流程1銀行數(shù)據(jù)處理流程銀行數(shù)據(jù)處理流程2

6、 工作建議及心得體會32.1 會計賬務(wù)體系 總賬 明細賬 流水賬 登記簿2.2.1 總賬 核算主體 科目 日期2.2.2 會計對象 會計對象 會計要素 會計科目2.2.3 會計恒等式資產(chǎn)資產(chǎn)=負債負債 + 所有者權(quán)益所有者權(quán)益加：加： 借借加：加： 貸貸資產(chǎn)與負債同時增加：資產(chǎn)與負債同時增加：一借一貸相平一借一貸相平減：減： 貸貸減：減： 借借資產(chǎn)與負債同時減少：資產(chǎn)與負債同時減少：一貸一借相平一貸一借相平資產(chǎn)內(nèi)部變化：資產(chǎn)內(nèi)部變化：一借一貸相平一借一貸相平負債內(nèi)部變化：負債內(nèi)部變化：一貸一借相平一貸一借相平資產(chǎn)、費用類賬戶，增加記借方，減少記貸方；其他相反余額記在增加方2.2.4 科目日結(jié)單

7、2.2.5 銀行賬務(wù)處理程序2.3.1 分戶賬 客戶賬 存款、貸款、中間業(yè)務(wù)、卡 活存主檔、定存主檔、對公貸款主檔、個人貸款主檔 內(nèi)部帳 銀行以內(nèi)部核算為目的而開設(shè)的會計賬戶的編號 賬號、機構(gòu)、科目2.4 流水賬及登記簿 交易流水是用來記錄當日所發(fā)生的每一筆交易的詳細信息 登記簿是為滿足賬務(wù)管理和賬務(wù)核算要求而設(shè)置的，用于補充登記的輔助賬簿2.5 賬務(wù)的實現(xiàn)思路 抽象主題(數(shù)整)2.6 歷史數(shù)據(jù)的處理 主檔存歷史 每日全量 每日增量 拉鏈表 明細檔 每日交易明細(不存在增量全量的概念) 協(xié)議檔(隱含著各種關(guān)系) 拉鏈表2.7 總賬的實現(xiàn) 業(yè)務(wù)狀況表 資產(chǎn)負債表 損益表 利潤分配表 財務(wù)情況說明書2.7.1 業(yè)務(wù)狀況表 所有科目() 所有核算機構(gòu) 是其他會計報表的基礎(chǔ)2.7.2 資產(chǎn)負債表2.7.3 損益表2.7.4 利潤表 銀行日常工作流