金蝶K3培訓(xùn)教材

1、文檔號(hào)：XAKDSS HDSSB006 目 錄第一章：總賬系統(tǒng)2第一節(jié) 系統(tǒng)維護(hù)4第二節(jié) 憑證處理62.2.1 憑證查詢12無(wú)機(jī)查詢方式12有機(jī)查詢方式12新增憑證13修改憑證13憑證審核13憑證打印142-4-1輸入?yún)R總條件162-4-2瀏覽憑證匯總表、預(yù)覽、打印、16第三節(jié) 賬簿、報(bào)表查詢打印17第四節(jié) 期末處理18期未調(diào)匯18結(jié)轉(zhuǎn)損益19自動(dòng)轉(zhuǎn)賬19期末結(jié)賬21第二章：報(bào)表系統(tǒng)22第三章：現(xiàn)金管理系統(tǒng)27第四章：現(xiàn)金流量表系統(tǒng)28第五章：工資系統(tǒng)32第六章：固定資產(chǎn)系統(tǒng)37第七章：財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)40第八章: 應(yīng)收管理系統(tǒng)42第九章: 應(yīng)付管理系統(tǒng)53第一章：總賬系統(tǒng)日常處理由總賬中憑證模塊

2、開(kāi)始，憑證是一切賬務(wù)核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，也是用戶日常工作及使用最頻繁窗口，用戶只要把握好在憑證錄入完整及正確，有關(guān)其他賬簿及報(bào)表由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生，在憑證使用模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證管理、賬簿查詢打印、期末處理四個(gè)主要功能。本章的目的當(dāng)完成本章的學(xué)習(xí)之后，您將能夠做以下事情：l 學(xué)會(huì)憑證的錄入方法及技巧，l 學(xué)會(huì)憑證編輯、查詢、審核l 學(xué)會(huì)各種賬簿、報(bào)表查詢、打印、l 學(xué)會(huì)期末處理總賬系統(tǒng)日常工作流程圖憑證錄入啟用賬套后 -1憑證處理 查詢打印審核日常業(yè)務(wù)處理 憑證匯總賬簿查詢按各種賬簿查詢打印打印機(jī)打印機(jī) -2 所有業(yè)務(wù)憑經(jīng)審核后 期末調(diào)匯調(diào)匯調(diào)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 -3結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證過(guò)賬憑證過(guò)賬 報(bào)表處理 結(jié)

3、轉(zhuǎn)下期期末結(jié)賬結(jié)賬賬目注：虛線框表示執(zhí)行后由計(jì)算機(jī)自動(dòng)完成1.1系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置第一節(jié) 系統(tǒng)維護(hù) 在總賬日常憑證數(shù)據(jù)錄入前，需要用戶對(duì)憑證錄入過(guò)程中一些功能進(jìn)行設(shè)置，完成這一操作后，才能更方便、更快捷實(shí)現(xiàn)您的日常工作效率。 首先進(jìn)入總賬系統(tǒng)-主窗口中的“維護(hù)”，單擊“系統(tǒng)參數(shù)”中“總賬”標(biāo)簽頁(yè)，如下圖1-1所示：圖1-1系統(tǒng)參數(shù)窗口-總賬在科目的標(biāo)簽的窗口中，您可設(shè)置“本年利潤(rùn)”的會(huì)計(jì)科目，該科目將用于“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，按圖中字典的按鈕，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，您可以根據(jù)自己的需要進(jìn)行選擇。 同時(shí)提供了一些總憑證管理功能選項(xiàng)，請(qǐng)根據(jù)實(shí)際管理需要進(jìn)行設(shè)置，功能釋譯如下：1科目名稱(chēng)顯示在前： 在憑

4、證錄入的時(shí)候，會(huì)計(jì)科目的顯示一般情況下是科目編碼顯示在前，選中此項(xiàng)，則名稱(chēng)在前， 編碼在后。1顯示科目最新余額、預(yù)算額： 選中此項(xiàng)，可在憑證錄入的時(shí)候， 即時(shí)顯示該科目的最新余額、預(yù)算額， 包括未過(guò)賬憑證，否則不予顯示。1結(jié)賬時(shí)要求損益類(lèi)科目余額為零： 損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，須選中此項(xiàng)；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。1銀行存款必須輸入結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)： 選擇此項(xiàng)， 在憑證錄入及保存的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)作強(qiáng)制性檢查。1賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同： 用于賬簿格式的顯示1明細(xì)賬科目顯示所有科目名稱(chēng)： 選擇此項(xiàng)，在預(yù)覽、打印明細(xì)賬的時(shí)候， 顯示該明細(xì)科目的全部?jī)?nèi)容，如上一級(jí)科目；

5、否則，只顯示最明細(xì)科目。1憑證分賬制： 對(duì)于有外幣核算的企業(yè)實(shí)現(xiàn)按外幣原幣進(jìn)行獨(dú)立的賬務(wù)處理， 其主要適用于金融行業(yè)，在憑證錄入的時(shí)候， 會(huì)計(jì)科目必須按選定的幣別進(jìn)行錄入，保證外幣核算的完整性。1每條憑證分錄必須有摘要： 選中此項(xiàng)，憑證錄入時(shí)， 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)，否則不予保存，如果有機(jī)制憑證，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在每條分錄上添上摘要。1憑證號(hào)按年度排列： 有此選項(xiàng)，憑證號(hào)按年度排列，否則，按每一會(huì)計(jì)期間排列。1新增憑證檢查憑證號(hào)： 在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時(shí)候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號(hào)，自己錄入，可選此項(xiàng)；否則，系統(tǒng)自動(dòng)給新增的憑證增加憑證號(hào)。1新增憑證自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)： 新增的憑證自動(dòng)獲取斷號(hào)。1憑證過(guò)賬前必須審核：

6、 對(duì)憑證過(guò)賬做出限制。1憑證審核： 系統(tǒng)提供兩種限制， 一是禁止成批審核，二是必須雙敲審核，主要是滿足金融、證券等特殊行業(yè)的需要。1科目預(yù)算： 系統(tǒng)對(duì)科目不符合預(yù)算（大于最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告（可繼續(xù)錄入）、禁止使用（不可繼續(xù)錄入）。 注意：此窗口所設(shè)置功能直接影響到某些操作功能的實(shí)現(xiàn)，這些功能請(qǐng)用戶訓(xùn)練掌握。第二節(jié) 憑證處理2.1進(jìn)入憑證錄入窗口上述設(shè)置工作完成后，即可錄入當(dāng)期有關(guān)憑證數(shù)據(jù)了，在總賬報(bào)表系統(tǒng)的主窗口中，單擊“憑證”進(jìn)入憑在憑證使用的模塊中，系統(tǒng)為您提供了憑證錄入、憑證查詢、憑證過(guò)賬、憑證匯總、模式憑證、雙敲審核等功能，使憑證的錄入更迅速、

7、準(zhǔn)確。日常處理中“憑證錄入”窗口是用戶使用最頻繁的窗口，憑證錄入對(duì)于用戶來(lái)說(shuō)，是用戶工作量最大部分，金蝶K/3系統(tǒng)讓您能以最少的擊鍵次數(shù)完成最大的日常工作處理。單擊“憑證”中的“憑證錄入”，進(jìn)入如下窗體，如2-3所示：圖2-1 憑證錄入主窗口憑證錄入功能就是為用戶提供了一個(gè)仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的機(jī)制憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證（這種方法對(duì)憑證業(yè)務(wù)易產(chǎn)生錯(cuò)誤，請(qǐng)用戶慎用）。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證。 下面為您介紹重要操作憑證增加的的一些操作：下面是一張?zhí)镆肮景l(fā)生在5月1日一張業(yè)務(wù)憑證相關(guān)信息，以此憑證內(nèi)

8、容進(jìn)行模擬新增：記賬憑證 日期：200年5月1日 憑證編號(hào): 記1摘 要科目名稱(chēng)借方本位幣貸方本位幣收時(shí)代公司貨款應(yīng)收賬款-時(shí)代公司20,000.00收時(shí)代公司貨款銀行存款工行上步支行0012320,000.00合計(jì)合計(jì):貳萬(wàn)元20,000.0020,000.00 核算方式:支票 復(fù)核人: 出納 制單人: 操作步驟: 2 憑證日期 業(yè)務(wù)日期：是此業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生日期；日期：是制單日期；請(qǐng)注意兩者的區(qū)別。制單人請(qǐng)?jiān)谥虚g“日期”處理調(diào)整制單位日期為：2000-5-1 注意：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。憑證錄入的日期若在當(dāng)前的會(huì)計(jì)期間之前，則系統(tǒng)不允許輸入；但允許輸入本期以后

9、的任意期間的記賬憑證，在過(guò)賬時(shí)系統(tǒng)只處理本期的記賬憑證，以后期間的憑證不作處理。2 憑 證 號(hào) 憑證號(hào)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)給出，按照當(dāng)前期間同類(lèi)憑證的最大號(hào)加1給出。用戶不作憑證號(hào)調(diào)整，系統(tǒng)將按統(tǒng)一大流水方追加憑證號(hào)。作完一個(gè)憑證后必須保存之后系統(tǒng)才會(huì)給出該憑證的憑證號(hào)，如果憑證未保存，該憑證無(wú)效，不占用憑證號(hào)。2 摘要欄 摘要錄入有兩種方法，一是對(duì)于計(jì)算錄入速度比較快的用戶可采用直接錄入。二是為了提高您的錄入速度，點(diǎn)擊功能鍵F7，在摘要庫(kù)中自動(dòng)引入常用摘要。這里我們新增一個(gè)常用摘要庫(kù)：收時(shí)代公司貨款單擊熱鍵F7或單擊工具菜單欄中“獲取”按鈕，將彈出摘要庫(kù)窗口：如下圖圖1-4 憑證摘要庫(kù)編輯窗口 新增摘

10、要庫(kù)操作步驟：1 選擇“編輯”標(biāo)簽業(yè)，單擊編輯窗口下方“新增”，彈出下面窗口，如圖2-5所示。2 首先要求增加摘要具體大類(lèi)，指示圖標(biāo)箭頭所示，圖2-5，然后再增加相應(yīng)類(lèi)別具體內(nèi)容單擊此處，首先新增摘要類(lèi)別（摘要具體內(nèi)容是以代碼+名稱(chēng)表示）圖2-2 編輯摘要庫(kù)窗口3 最后單擊“保存” 系統(tǒng)提供了摘要庫(kù)的功能，在憑證錄入界面，將光標(biāo)移動(dòng)到摘要欄，您可以選擇已錄入摘要庫(kù)中的摘要，點(diǎn)擊“確定”后，摘要會(huì)自動(dòng)添入當(dāng)前的憑證中。 您可以對(duì)摘要庫(kù)進(jìn)行編輯：增加、修改、刪除等。專(zhuān)家指點(diǎn)：系統(tǒng)提供了摘要的快速?gòu)?fù)制功能：在錄入完第一條摘要以后，將光標(biāo)移到憑證欄中的下一條摘要處， 錄入“.”，復(fù)制上一條摘要，錄入“

11、/”復(fù)制第一條摘要。2 會(huì)計(jì)科目欄 在科目欄中錄入會(huì)計(jì)科目的方法有多種。下面介紹錄入的主要三種方法：1、 第一種方法若您對(duì)本單位的會(huì)計(jì)科目代碼記得相當(dāng)?shù)氖炀?，您可以在?huì)計(jì)科目欄直接輸入會(huì)計(jì)科目代碼，這種方法這無(wú)疑是一個(gè)最快捷的方式。在錄入過(guò)程中左下方的狀態(tài)欄會(huì)隨時(shí)動(dòng)態(tài)提示代碼所對(duì)應(yīng)的科目名稱(chēng)，如果輸入完代碼后，狀態(tài)欄中沒(méi)有科目名稱(chēng)顯示，則說(shuō)明輸入的代碼有錯(cuò)誤。2、 第二種方法是單擊工具欄中的按鈕或“F7”熱鍵，單擊此按鈕可以直接彈出會(huì)計(jì)科目列表，您可以選定科目后雙擊或單擊確定按鈕將其寫(xiě)入憑證。3、 如果您在會(huì)計(jì)科目設(shè)置中定義了助記碼，則可以在此直接輸入助記碼，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)找到該科目將其寫(xiě)入憑證。

12、對(duì)于此業(yè)務(wù)分錄中的會(huì)計(jì)科目要求用戶按上述三種方法練習(xí)。專(zhuān)家指點(diǎn)：專(zhuān)家指出系統(tǒng)同時(shí)提供鍵盤(pán)操作，如果您需要錄入某一類(lèi)的科目，按該類(lèi)科目代碼的第一個(gè)數(shù)字，系統(tǒng)將為您顯示該類(lèi)別下的所有的會(huì)計(jì)科目，如您需要錄入負(fù)債類(lèi)的科目，負(fù)債類(lèi)科目的代碼的第一個(gè)數(shù)字為2，在鍵盤(pán)上按數(shù)字2，系統(tǒng)將為您顯示所有的負(fù)債類(lèi)科目的代碼，這樣將大大節(jié)約您錄入憑證的時(shí)間，提高工作的效率。 如果會(huì)計(jì)科目中設(shè)定了“核算單一外幣”選項(xiàng)，則在輸入科目代碼之后，系統(tǒng)會(huì)顯示出外幣輸入格式，顯示出幣別代碼，匯率數(shù)據(jù)，要求您輸入原幣金額。如果選擇了“核算所有外幣”，在輸入外幣時(shí)還必須對(duì)幣別進(jìn)行選擇。輸入原幣金額后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)匯率折算為折合本

13、位幣金額并顯示在金額欄中，折合本位幣金額可以修改，若原幣乘以匯率不等于金額，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。 如果會(huì)計(jì)科目中選擇了下設(shè)數(shù)量金額核算，系統(tǒng)會(huì)要求您輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)會(huì)檢驗(yàn)數(shù)量單價(jià)的乘積是否與原幣金額相等，如不相等，系統(tǒng)會(huì)提示是否繼續(xù)。如果選擇“是”則按輸入的金額保存，若選擇“否”則系統(tǒng)要求修改相應(yīng)項(xiàng)目，以使金額數(shù)量*單價(jià)。 注意:如果所選的科目下設(shè)核算項(xiàng)目，則在選定了該科目后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)提示錄入核算項(xiàng)目代碼會(huì)計(jì)科目和核算項(xiàng)目的錄入都可采用前面所述的模糊查詢的功能實(shí)現(xiàn)快速錄入。這里選擇002-時(shí)代公司。注意:對(duì)于核算項(xiàng)目的獲取， 系統(tǒng)除了模糊查詢之外， 還可以通過(guò)查找功能來(lái)實(shí)現(xiàn)， 點(diǎn)擊“查找

14、”， 系統(tǒng)提示錄入核算項(xiàng)目及其相關(guān)附屬信息，確認(rèn)后，就可以獲取相關(guān)核算項(xiàng)目。2 金額欄 在輸入完前面的項(xiàng)目以后，就可以輸入金額了，金額分為借方金額和貸方金額兩欄，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸雙方同時(shí)存在。如果要將已錄入的金額轉(zhuǎn)換到另一方，只需將光標(biāo)定位于要轉(zhuǎn)換的金額欄上，然后按“空格”鍵進(jìn)行切換。若要輸入負(fù)金額，在錄入數(shù)字后再輸入“-”號(hào)，系統(tǒng)即會(huì)以紅字顯示。 操作：這里要求用戶請(qǐng)?jiān)诮痤~欄直接錄入“20000”；結(jié)算方式：支票 專(zhuān)家指點(diǎn)：如果需要清除金額欄中的數(shù)據(jù)，只需將光標(biāo)移至金額處，敲“ESC”鍵即可。您可點(diǎn)擊“Ctrl”和“F7”兩個(gè)功能鍵在有關(guān)窗口進(jìn)行數(shù)據(jù)平衡。如果入錯(cuò)了

15、借貸方向，空格鍵可以切換金額方向。2 憑證保存 將以上會(huì)計(jì)科目的內(nèi)容全部輸入之后，一個(gè)會(huì)計(jì)憑證便完成了，此時(shí)如果按工具條中保存按鈕或是選擇編輯菜單中的保存憑證的選項(xiàng)，系統(tǒng)將保存該憑證。您如果要退出憑證錄入狀態(tài)或是錄入一張新憑證，系統(tǒng)將提示您憑證已修改，是否保存變動(dòng)，確定之后您可退出錄入憑證狀態(tài)或是繼續(xù)錄入新憑證。如果憑證沒(méi)有摘要或是借貸方金額不相等或是其他的地方有錯(cuò)誤，系統(tǒng)將提示您修改憑證，修改正確后方可保存退出。 注意：憑證保存后立即新增：未選此項(xiàng)，憑證保存后，您必須按“新增”或快捷鍵F4才能新增憑證。2 憑證頁(yè)面設(shè)置 對(duì)于憑證的頁(yè)面的顯示，系統(tǒng)提供了靈活的頁(yè)面設(shè)置功能，您可以根據(jù)自身的愛(ài)好

16、和需要自行設(shè)置憑證頁(yè)面的顯示格式。按工具條中的頁(yè)面按鈕，系統(tǒng)將為您彈出頁(yè)面設(shè)置的窗口，如圖所示：圖2-3 頁(yè)面設(shè)置1 點(diǎn)擊“標(biāo)題”標(biāo)簽?zāi)梢栽O(shè)置憑證的標(biāo)題：如憑證項(xiàng)目，您可以寫(xiě)為記賬憑證，也可以改為收款憑證、付款憑證或是別的憑證類(lèi)別，參考消息您可以改為輔助信息等，其他依此類(lèi)推，您都可以修改憑證的標(biāo)題，對(duì)于外資企業(yè)，您也可以將相關(guān)的條目定義為英語(yǔ)，1 點(diǎn)擊“尺寸”標(biāo)簽，系統(tǒng)將顯示憑證尺寸定義的窗口： 在尺寸定義的窗口中可以設(shè)置欄目的高度和寬度。您可以詳細(xì)定義標(biāo)題欄、分錄、合計(jì)欄的高度；定義摘要欄、科目欄、幣別/單位、匯率/單價(jià)、原幣/數(shù)量、借方欄、貸方欄的寬度；定義頁(yè)面的上邊距、下邊距、左邊距和

17、右邊距的大??；選擇計(jì)量的單位可以是厘米、英寸或是象素。將圖中各個(gè)欄目的寬度和高度定義完成之后，按確認(rèn)按鈕，確定您所做的定義，一個(gè)漂亮的憑證格式便產(chǎn)生了。1 點(diǎn)擊“選項(xiàng)”標(biāo)簽，系統(tǒng)進(jìn)入選項(xiàng)的操作窗口： 在選項(xiàng)的窗口中，您可以選擇確定憑證的錄入界面是否顯示人民幣大寫(xiě)、是否打印外幣、是否打印數(shù)量以及每張憑證打印的分錄的數(shù)目，按確認(rèn)按鈕確定您的選擇。1 點(diǎn)擊“字體”標(biāo)簽，系統(tǒng)將進(jìn)入字體定義的窗口：在字體的操作窗口，您可以定義憑證頭字體、分錄標(biāo)題字體、分錄內(nèi)容字體、分錄數(shù)字字體。如您要定義憑證頭的字體，按憑證頭字體的按鈕，系統(tǒng)將為您彈出定義字體的窗口，提供各種字體由您選擇。您可以選擇字體、字型、字的大小

18、，在示例窗口中您可以看到您定義的字的形狀和大小，其他欄目的字體的定義同憑證頭的定義方法類(lèi)似。1 點(diǎn)擊“顏色”標(biāo)簽，進(jìn)入憑證顏色的設(shè)置： 在顏色設(shè)置的窗口中，您可以設(shè)置憑證的背景顏色、憑證頭顏色、分錄背景、合計(jì)欄背景、負(fù)數(shù)的顯示顏色、千分位顏色、數(shù)字分隔顏色、小數(shù)位的顏色、分錄文字顏色、憑證頭文字顏色、活動(dòng)單元的背景顏色。系統(tǒng)為您提供了各種顏色，任由您選擇。進(jìn)行憑證頁(yè)面的設(shè)置后，您可以將自己的憑證錄入界面做得豐富多彩，斑斕多姿，當(dāng)然，所有的設(shè)計(jì)方案都可以保存。2 憑證修改 如果要修改一張末審核的憑證，只需將鼠標(biāo)指向憑證所需修該的地方，單擊鼠標(biāo)左鍵，重新錄入新的內(nèi)容即可。注意對(duì)于審核過(guò)憑證修改的方

19、法首先由審核人“銷(xiāo)章”后，即取取消審核標(biāo)致，才允以制單人修改。如果錄入的憑證未保存，此時(shí)您想錄入一張新的憑證而將未保存的憑證作廢，您只需按工具條中的還原按鈕即可將您不需要的內(nèi)容全部清除，您可以重新錄入一張新的憑證。 2憑證預(yù)覽與打印 錄入的憑證只有經(jīng)過(guò)保存后， 才能進(jìn)行預(yù)覽、打印， 點(diǎn)擊預(yù)覽圖標(biāo)。 此時(shí)， 您直接可以將憑證輸出到打印機(jī)，當(dāng)然，如果您需要固定且漂亮地輸出憑證， 可以選擇憑證套打， 憑證將以套打的格式顯示。 憑證是登記賬簿的依據(jù)。最后輸出賬簿的正誤完全取決于憑證錄入。因此錄入憑證時(shí)一定要認(rèn)真、準(zhǔn)確。在實(shí)際的工作當(dāng)中，可以直接在計(jì)算機(jī)上根據(jù)審核無(wú)誤的原始單據(jù)來(lái)錄入記賬憑證，也可以先手

20、工制單再錄入計(jì)算機(jī)。練習(xí)錄入幾張典型憑證：憑證號(hào)：1 憑證字：記摘要：張恒報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)借：521.05-管理費(fèi)用-總經(jīng)辦/001-差旅費(fèi) 300貸： 101-現(xiàn)金 300注釋?zhuān)哼@是一張有關(guān)核算項(xiàng)目為部門(mén)的憑證，張恒報(bào)銷(xiāo)辦公費(fèi)，由于管理費(fèi)用中的差旅費(fèi)定義具有核算項(xiàng)目（部門(mén)）而屬性，讓用戶選擇費(fèi)用發(fā)生的部門(mén)-總經(jīng)辦。如果沒(méi)有定義核算項(xiàng)目屬性，則此窗口不顯示其核算項(xiàng)目部門(mén)。憑證號(hào)：4 憑證字：記摘要：向明月公司銷(xiāo)售商品一批借：113應(yīng)收賬款-明月公司/002 400000貸：501產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 332000貸：221.01.02應(yīng)交稅金-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 68000注釋?zhuān)?13應(yīng)收賬款科目在科

21、目設(shè)置定義了具有核算項(xiàng)目屬-往來(lái)單位，在此窗口讓用戶選擇業(yè)務(wù)發(fā)生往來(lái)單位-明月公司，如果用戶此窗口沒(méi)有任何往來(lái)單窗口顯示，說(shuō)明你可能忘記或大意此科目的定義，修改的方法是回到維護(hù)-系統(tǒng)資料維護(hù)窗口進(jìn)行科目性質(zhì)調(diào)整。憑證號(hào)：5 憑證字：記摘要：收到港幣投資借：102.02 中行華強(qiáng)支行10274 1070000 幣別：HKD-港元 匯率：1.07 原幣：1000000貸： 301 實(shí)收資本 1070000注釋?zhuān)涸谳斎氪藰I(yè)務(wù)憑證時(shí)，輸入原幣和匯率，系統(tǒng)自動(dòng)折算成本位幣。也可以根據(jù)用戶實(shí)際匯率進(jìn)行調(diào)整。專(zhuān)家指出：增加憑證時(shí)，所缺少的科目或其它會(huì)計(jì)科目屬性可以在維護(hù)中“系統(tǒng)資料維護(hù)”中隨時(shí)增加

22、，或在憑證錄入當(dāng)前窗口所彈出科目字典中新增。但注意所數(shù)據(jù)科目項(xiàng)目不可以修改名稱(chēng)及其他屬性，只能增加明細(xì)。如果一定要改，必須在“憑證查詢”窗口刪除其所有相關(guān)憑證數(shù)據(jù)，有期初余額的應(yīng)結(jié)束“初始化標(biāo)志”再刪除數(shù)據(jù)。專(zhuān)家指出：紅字沖銷(xiāo)憑證的錄入方法是憑證金額欄輸入完金額后，再單擊鍵盤(pán)的負(fù)號(hào)，所錄入金額自動(dòng)變成紅字。 錄入的憑證后，若查看或修改已錄入的憑證，方法是關(guān)閉當(dāng)前錄入窗口，進(jìn)入憑證查詢確定修改。在憑證錄入窗口中用戶所錄入的憑證都是以會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿形式存在，在此窗口中就可看到想要查看和想要修改的憑證了。2.2憑證查詢窗口2.2.1 憑證查詢金蝶K/3提供用戶靈活方便的憑證查詢方式，查詢過(guò)濾方式

23、在窗口如圖2-7進(jìn)行，查詢方式分兩種方式，一種是無(wú)機(jī)查詢；一種有機(jī)查詢。圖2-7 會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿過(guò)濾窗口無(wú)機(jī)查詢方式用戶每次進(jìn)入憑證錄入窗口時(shí)，或單擊憑證查詢主窗口中“查詢”菜單中“過(guò)濾條件”，系統(tǒng)都將彈出圖2-7所示窗口，用戶直接單擊確定，將是以系統(tǒng)默認(rèn)的條件查詢，此方法就是無(wú)機(jī)查詢方式。注意：在下邊有“未審核”、“已審核”、“全部”；“未過(guò)賬”、“已過(guò)賬”、“全部”幾種憑證大類(lèi)方式，用戶可根據(jù)需要按大類(lèi)進(jìn)行分類(lèi)直接查詢。有機(jī)查詢方式 上一種方式是一種按憑證大類(lèi)條件進(jìn)行憑證查詢，在憑證查詢主窗口“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”中顯示此條件所有憑證。那么要想查詢具體某些或單一憑證時(shí)，可按照有機(jī)條件查詢方式，

24、系統(tǒng)將快速的索引出用戶想要查看的憑證。這里將利用到窗口中間分別在字段、比較、比較值關(guān)鍵字（條件）列選擇或填值，接著可繼續(xù)輸入類(lèi)似條件，并且在最左邊選項(xiàng)窗口選擇且或或,同時(shí)您還可以選擇“已過(guò)賬”、“未過(guò)賬”和“全部”三選項(xiàng)中之一，“審核”、“已審核”和“全部”三選項(xiàng)中之一，最后單擊<確定>系統(tǒng)進(jìn)入“會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿”窗口，將查詢方案加以保存下來(lái)，并可以設(shè)置多層嵌套條件。您可以增加、修改、審核、查看、刪除和憑證打印，也可以查找或復(fù)制記賬憑證。舉例說(shuō)明：假設(shè)某用戶在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中例示當(dāng)期300條未過(guò)賬會(huì)計(jì)憑證，如果要查詢憑證號(hào)等于102、140兩張憑證。操作步驟如：1、 首先“字段”下拉

25、式菜單中選中關(guān)鍵字“憑證號(hào)”，2、 在“比較”下拉式菜單選中“=”，3、 在“比較值”下拉式菜單中輸入“102”4、 單擊“邏輯”單中“或”解釋“且”是并例關(guān)系，同時(shí)滿足下一個(gè)條件；“或”只滿足其一條件即可。5、 下一行選擇如1-4操作步驟，但注意下一個(gè)“比較值”是“140”。6、 選中下邊兩個(gè)“全部”單選框。7、 最后單擊確定按鈕，則將在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中顯示此兩條憑證。 按“排序”和“方式”兩種與“條件”組合查詢。方式同條件查詢。類(lèi)似方式簡(jiǎn)單，此不在贅述。2.2.2新增憑證 如果您需要在查看憑證序時(shí)簿時(shí)新增記賬憑證，您不必退回到憑證錄入中新增。您只需在編輯菜單中選擇“新增”選項(xiàng)，或單擊工具條

26、中的按鈕 即可，其操作過(guò)程與憑證錄入中的操作過(guò)程一致。只有當(dāng)會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿所選的會(huì)計(jì)期間為“未過(guò)賬”或“全部”時(shí)，此時(shí)新增的會(huì)計(jì)分錄方可顯示。2.2.3修改憑證 在憑證查詢功能中，對(duì)憑證過(guò)濾器選擇“未過(guò)賬”或“全部”進(jìn)入會(huì)計(jì)序時(shí)簿后，您可以修改已錄入的未過(guò)賬憑證。將光帶定位于要修改的憑證中，在文件菜單中選擇“修改”選項(xiàng)或單擊工具條中相應(yīng)的按鈕。系統(tǒng)會(huì)顯示記賬憑證修改窗口，您可以在此窗口中對(duì)記賬憑證進(jìn)行修改，其操作方法與憑證錄入相似，請(qǐng)參閱憑證錄入一節(jié)。 如果要修改的記賬憑證已經(jīng)過(guò)審核，此憑證只能進(jìn)行查看，不能修改，只有未審核且未過(guò)賬的憑證才允許修改。在憑證修改窗口中系統(tǒng)提供了一些快捷處理功能，

27、以便于用戶使用。在修改憑證時(shí)，您可以利用工具條中的按鈕進(jìn)行快速定位和查找憑證。2.2.4憑證審核 對(duì)錄入的憑證進(jìn)行審核，光帶定位于需要審核的憑證上，然后在文件菜單中選擇“審核”選項(xiàng)，或者在工具條中單擊相應(yīng)按鈕，系統(tǒng)即進(jìn)入記賬憑證窗口，在此窗口中您可以對(duì)記賬憑證審核。此窗口中的項(xiàng)目不能修改，只能查看。查看完畢后可以對(duì)此張憑證審核并簽章，按下按鈕或“F3”即表示審核通過(guò)，并在審核人處進(jìn)行了簽章，您可以利用記錄移動(dòng)器對(duì)多張憑證進(jìn)行審核。 如果記賬憑證已經(jīng)過(guò)審核，則在按下按鈕后會(huì)消除原審核簽章，該憑證即變?yōu)槲唇?jīng)審核狀態(tài)。要修改已審核過(guò)的記賬憑證時(shí)，必須先銷(xiāo)章，然后才能修改。審核與制單人不能為同一操作員

28、，否則系統(tǒng)拒絕審核簽章。憑證的刪除，只能是未過(guò)賬和未審核的憑證，對(duì)審核或已經(jīng)過(guò)賬的憑證是不能刪除的，系統(tǒng)將會(huì)提示，如果確要?jiǎng)h除已過(guò)賬或已審核之憑證，需反過(guò)賬或銷(xiāo)章處理。專(zhuān)家指點(diǎn)：您可以選擇成批審核的功能來(lái)節(jié)省寶貴的時(shí)間，當(dāng)然也可以成批銷(xiāo)章（反審核）。專(zhuān)家指點(diǎn)：憑證審核如果在“維護(hù)”中基礎(chǔ)設(shè)置中“總賬”選擇了“憑證過(guò)賬必須審核”此功能，則錄入的所有憑證必須經(jīng)審核操作，才允許用戶過(guò)賬。2.2.5憑證打印 在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中， 您可以對(duì)單張憑證進(jìn)行打印， 也可以對(duì)全部憑證實(shí)現(xiàn)連續(xù)打印，只需點(diǎn)擊按鈕；可以對(duì)打印作相關(guān)選項(xiàng)設(shè)置，并可對(duì)憑證進(jìn)行匯總打印，用戶可直接打印某級(jí)會(huì)計(jì)科目， 而不用將所有的科目都打

29、印出來(lái)。 試試看：在會(huì)計(jì)分錄序時(shí)簿中，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，您可以單張憑證過(guò)賬、反過(guò)賬、全部憑證過(guò)賬、反過(guò)賬等，定會(huì)有許多心得 憑證的過(guò)賬、反過(guò)賬功能在“編輯”菜單中可以實(shí)現(xiàn)。2.3 憑 證 過(guò) 賬 在會(huì)計(jì)憑證輸入完畢之后就可以開(kāi)始過(guò)賬了，（但用戶一定要注意，憑證過(guò)賬前一定要完成總賬系統(tǒng)的初始化工作結(jié)束初始化，否則系統(tǒng)將有提示，不允許用戶過(guò)賬。）盡管總賬系統(tǒng)在錄入會(huì)計(jì)憑證時(shí)已經(jīng)進(jìn)行了較嚴(yán)格的檢查工作。但在憑證過(guò)賬時(shí)，系統(tǒng)還要進(jìn)行更進(jìn)一步的嚴(yán)格檢查，以防止賬務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生錯(cuò)誤。 憑證過(guò)賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會(huì)計(jì)科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬薄中的過(guò)程。經(jīng)過(guò)記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或

30、紅字沖銷(xiāo)憑證的方式進(jìn)行更正。因此，在過(guò)賬前應(yīng)該對(duì)記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核，系統(tǒng)只能檢驗(yàn)記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯(cuò)誤，而無(wú)法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。這其中的內(nèi)容只能由會(huì)計(jì)人員自已檢查。 系統(tǒng)在過(guò)賬時(shí)，會(huì)根據(jù)您在賬套選項(xiàng)中是否選定了“憑證號(hào)不連續(xù)時(shí)”選項(xiàng)對(duì)憑證號(hào)不連續(xù)的條件進(jìn)行控制，如果選擇了過(guò)賬前憑證號(hào)必須經(jīng)過(guò)連續(xù)選項(xiàng)，則在過(guò)賬時(shí)，系統(tǒng)會(huì)檢查記賬憑證號(hào)是否連續(xù)。否則，系統(tǒng)不對(duì)憑證號(hào)是否連續(xù)進(jìn)行檢查，如果不連續(xù)的話系統(tǒng)會(huì)終止過(guò)賬。您還可以設(shè)置過(guò)賬憑證的范圍，確定對(duì)那些憑證進(jìn)行過(guò)賬的處理。 憑證過(guò)賬是一項(xiàng)十分簡(jiǎn)單的操作，您可以在過(guò)賬向?qū)У膸ьI(lǐng)下，輕松的完成過(guò)賬操作，過(guò)賬可分為以下三個(gè)步驟進(jìn)行： 第一步，在憑證處

31、理窗口中單擊憑證過(guò)賬按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入提示信息窗口，如圖3-1所示。在窗口中，系統(tǒng)會(huì)提示您在憑證過(guò)賬之前需要完成的準(zhǔn)備工作，如果您還沒(méi)有準(zhǔn)備好，您可以改變主意，單擊取消按鈕，停止過(guò)賬。圖3-1憑證過(guò)賬窗口如果需要查看憑證是否存在斷號(hào)，可點(diǎn)擊“斷號(hào)檢查”， 系統(tǒng)將會(huì)提供一個(gè)憑證的斷號(hào)列表。第二步 單擊“開(kāi)始過(guò)賬”按鈕，系統(tǒng)就帶您進(jìn)入到了憑證過(guò)賬的第二個(gè)操作步驟。在過(guò)賬過(guò)程中，系統(tǒng)要對(duì)所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，一旦發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，系統(tǒng)會(huì)給出錯(cuò)誤提示信息，并中止過(guò)賬。在修正完錯(cuò)誤之后重新過(guò)賬。 第三步 顯示過(guò)賬信息。在這個(gè)步驟中，系統(tǒng)將本次所過(guò)的憑證及各種業(yè)務(wù)資料的數(shù)量、金額等項(xiàng)內(nèi)容顯示在窗口中，為您提

32、供過(guò)賬信息。您在看完過(guò)賬信息之后，可以接下關(guān)閉按鈕，結(jié)束本次過(guò)賬操作，還可以將過(guò)賬的信息打印保存下來(lái)。 本系統(tǒng)提供用戶反過(guò)賬功能，請(qǐng)?jiān)凇皯{證查詢”中“編輯”菜單找到。2.4 憑 證 匯 總 總賬系統(tǒng)在憑證處理功能中提供了憑證匯總功能，憑證匯總就是將記賬憑證按照指定的范圍和條件匯總其一級(jí)科目的借貸方發(fā)生額。按不同條件對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行匯總，可以提供各種所需的會(huì)計(jì)信息。2-4-1輸入?yún)R總條件 在憑證處理窗口中單擊“憑證匯總”按鈕即可彈出如圖所示的憑證匯總條件輸入窗口，見(jiàn)圖4-1。在窗口中，輸入憑證匯總所需的各項(xiàng)匯總條件：圖2-9憑證匯總過(guò)濾條件窗口窗口釋譯如下：1 日期：憑證匯總的開(kāi)始日期和結(jié)束日期，

33、選定后將匯總在此日期范圍內(nèi)的憑證。1 憑證字：確定要匯總哪一種字號(hào)的憑證，系統(tǒng)在此默認(rèn)全部憑證字。您可以用下拉按鈕根據(jù)需要進(jìn)行選擇。在這里針對(duì)您要選定的某一種憑證字，選擇該種憑證字需要參加匯總的憑證號(hào)的范圍，如果未選憑證字，系統(tǒng)將默認(rèn)“全部”顯示，“憑證號(hào)”的范圍則為灰色顯示，表示不可選。1 范圍：這里提供了三種范圍選項(xiàng)“所有憑證”、“已過(guò)賬憑證”、“未過(guò)賬憑證”，您可以選擇不同的范圍進(jìn)行匯總。1 科目級(jí)別：這里提供了科目的匯總級(jí)別，可以只匯總一級(jí)科目，也可以匯總二級(jí)科目或是三級(jí)四級(jí)科目，匯總科目的級(jí)別可以由您任意選擇。1 幣別：選擇匯總的幣別是人民幣還是別的幣種。2-4-2瀏覽憑證匯總表、預(yù)

34、覽、打印、 輸入完憑證匯總條件之后，系統(tǒng)就開(kāi)始按條件生成憑證匯總表，在此窗口中，可用光標(biāo)鍵和滾動(dòng)條對(duì)憑證匯總表進(jìn)行瀏覽查看，并可進(jìn)行有關(guān)處理操作。打印憑證匯總表 在文件菜單中選擇“打印預(yù)覽”選項(xiàng)，或單擊工具條中的按鈕，可以將憑證匯總表以打印輸出的樣式在屏幕上顯示，以供您檢查是否符合打印輸出的要求。 在文件菜單中選擇“打印”選項(xiàng)，或單擊工具條中的按鈕，就可以將已設(shè)置好打印格式的憑證匯總表打印輸出了。3.1賬簿查詢第三節(jié) 賬簿、報(bào)表查詢打印由前邊所做的憑證，過(guò)賬后，就可以直接查詢各類(lèi)賬簿及報(bào)表了。練習(xí)賬簿及報(bào)表查詢練習(xí)一：練習(xí)各種有關(guān)賬簿及報(bào)表查詢以查詢總賬為例。學(xué)習(xí)查詢2000第5期總賬、打印、

35、出輸操作方法：1、 單擊賬簿中“總賬”彈出總賬查詢過(guò)濾窗口如圖3-1所示：圖3-1所示總賬過(guò)濾窗口2、 會(huì)計(jì)期間請(qǐng)選擇2000年5期至2000年5期3、 科目代碼為空時(shí)代表所有科目4、 記賬本位幣，人民幣，注意有外幣的請(qǐng)?jiān)诰C合本位幣下查看，因?yàn)榭赡茉谌嗣駧艩顟B(tài)下數(shù)據(jù)合計(jì)項(xiàng)不平。練習(xí)二：學(xué)會(huì)賬證一體化查詢 進(jìn)入總賬之后，只要雙總賬一級(jí)科目，則顯示當(dāng)前總賬的明細(xì)賬，再雙擊明細(xì)賬則彈出明細(xì)賬的會(huì)計(jì)科目。這就是賬證一體化查詢。練習(xí)三：練習(xí)各種報(bào)表打印及輸出注：其它賬簿查詢方式與此方式相同，都可一體化查詢。查詢方法請(qǐng)參照總賬，此不再贅述。第四節(jié) 期末處理41 期未結(jié)賬 為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間(如月度和年度

36、)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬之前，按企業(yè)財(cái)務(wù)管理和成本核算的要求，必須進(jìn)行制造費(fèi)用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作。若為年底結(jié)轉(zhuǎn)，還必須結(jié)平本年利潤(rùn)和利潤(rùn)分配賬戶。用戶可以根據(jù)當(dāng)期業(yè)務(wù)完成情況，在期未進(jìn)行結(jié)賬。結(jié)賬的結(jié)果是當(dāng)前期加1，業(yè)務(wù)發(fā)生轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)到下一期。4.1.1期未調(diào)匯有外幣業(yè)務(wù)核算的企業(yè)，在期未調(diào)匯主要實(shí)現(xiàn)賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。以實(shí)例說(shuō)明：田野公司港幣期初匯率為1.07，到月底匯率為變1.068。此業(yè)務(wù)則需要對(duì)港幣進(jìn)行期末調(diào)匯。操作步驟：1、單擊“期未處理”中的期調(diào)匯將彈出圖4-1窗口圖4-1期末調(diào)匯窗口（一）2、在港

37、幣“調(diào)整匯率”列輸入1.068。（美元匯率不變）3、單擊“下一步”將彈出圖2-11所示：圖4-2期末調(diào)匯窗口（二）窗口釋譯如下：1 要求用戶選擇匯兌損益科目的代碼，1 需要說(shuō)明的是期末調(diào)匯可根據(jù)用戶的需要分別生成匯兌收入憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證1 生成轉(zhuǎn)賬憑證的憑證日期，憑證字以及憑證摘要的內(nèi)容， 4、確定以上項(xiàng)目之后按完成按鈕 系統(tǒng)自動(dòng)完成結(jié)轉(zhuǎn)損益的過(guò)程，生成一張轉(zhuǎn)賬憑證。 因?yàn)橄到y(tǒng)要根據(jù)調(diào)匯結(jié)果來(lái)自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)匯兌損益的記賬憑證，所以系統(tǒng)必須要知道匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)的對(duì)應(yīng)科目。在這里輸入的匯兌損益科目必須是一個(gè)最明細(xì)級(jí)科目。系統(tǒng)在生成一張轉(zhuǎn)賬憑證的同時(shí)生成一張調(diào)匯表，您可以看到調(diào)整匯兌損益

38、的詳細(xì)信息資料。4.1.2結(jié)轉(zhuǎn)損益 使用此功能將所有損益類(lèi)科目的本期余額全部自動(dòng)轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，自動(dòng)生成結(jié)轉(zhuǎn)損益記賬憑證。結(jié)轉(zhuǎn)損益前注意以下內(nèi)容：1、 首先在“維護(hù)”中“基礎(chǔ)參數(shù)”設(shè)置中的“總賬”確定本年利潤(rùn)科目代碼。2、 系統(tǒng)是按照在“會(huì)計(jì)科目”中選定的科目類(lèi)別來(lái)進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益工作的。只有在科目類(lèi)別中設(shè)定為損益類(lèi)的科目余額才能進(jìn)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。3、 結(jié)轉(zhuǎn)前將所有損益類(lèi)業(yè)務(wù)憑證必須先賬。4、 在日常財(cái)務(wù)處理中，損益類(lèi)科目的余額在每期的期末都要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中去。如果要結(jié)轉(zhuǎn)本期損益，建議您最好使用系統(tǒng)提供的“結(jié)轉(zhuǎn)本期損益”功能，否則在輸出有關(guān)損益類(lèi)的會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)，會(huì)出現(xiàn)不正確的數(shù)據(jù)。操作方法非

39、常簡(jiǎn)單，只要在結(jié)轉(zhuǎn)損益向?qū)Т翱趩螕粝乱徊郊纯伞?.1.3自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 自轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)是為用戶提供的制作各種自動(dòng)填寫(xiě)常用固定憑證的工具，也檔當(dāng)于輔助轉(zhuǎn)賬功能，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能用于自動(dòng)生成可按比例轉(zhuǎn)出指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。（一）定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 在期末處理窗口中，單擊自動(dòng)轉(zhuǎn)賬按鈕，系統(tǒng)即彈出自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口。在此窗口中，您可以增加、刪除、修改自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證的憑證格式?？梢陨芍付ǜ袷降挠涃~憑證，也可以生成全部設(shè)定格式的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證。1、增加自動(dòng)轉(zhuǎn)賬項(xiàng)目 在自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口中，單擊“增加”按鈕，系統(tǒng)即彈出如圖所示的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置窗口。單擊“增加”按鈕

40、，進(jìn)入增加狀態(tài)，如圖2-11圖4-3編輯自動(dòng)轉(zhuǎn)賬窗口 以實(shí)例說(shuō)明自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義的方法：案例：以田野有限公司每期“計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”為例，練習(xí)定義自動(dòng)轉(zhuǎn)賬。其會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)憑證為：憑證字：轉(zhuǎn) 摘要：計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 借： 壞賬損失521.01（雄衛(wèi)請(qǐng)?jiān)诔跏蓟镌偌哟嗣骷?xì)） 貸：壞賬準(zhǔn)備 操作步驟：1、 在“名稱(chēng)”處：填入輔助轉(zhuǎn)賬憑證名稱(chēng)，是系統(tǒng)區(qū)別其它是轉(zhuǎn)賬憑證的標(biāo)識(shí)，不同的轉(zhuǎn)賬憑證的名稱(chēng)不許重復(fù)，該名稱(chēng)可以修改。2、 轉(zhuǎn)賬期間：此功能定義轉(zhuǎn)賬期間。憑證字：轉(zhuǎn)3、 摘要：輸入“計(jì)提壞賬準(zhǔn)備”。4、 科目：第一筆分錄處找到：壞賬損失代碼（521.01）；第二筆分錄：壞賬準(zhǔn)備（114）5、轉(zhuǎn)賬方式：表示自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證

41、中數(shù)據(jù)的來(lái)源與去處方式。即一張自動(dòng)轉(zhuǎn)賬一定有“轉(zhuǎn)入方”和“轉(zhuǎn)出方”。轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出有幾種方式在下拉式菜單中列出，轉(zhuǎn)入方表示數(shù)據(jù)的去處，轉(zhuǎn)入分錄中的科目必須為明細(xì)科目，如果該科目有核算項(xiàng)目，還要輸入核算項(xiàng)目代碼。轉(zhuǎn)出方（即源數(shù)據(jù)方）可以為非明細(xì)科目。 第一條分錄選擇“轉(zhuǎn)入”；第二條分錄選擇“按公式轉(zhuǎn)出”釋譯1：按公式轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出：指定科目的“發(fā)生額”、“余額”、“最新發(fā)生額”、“最新余額”等項(xiàng)數(shù)值的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，由定義賬務(wù)科目取數(shù)據(jù)方式來(lái)完成。例如：計(jì)提職工福利費(fèi)用中福利費(fèi)用計(jì)提=工資總額發(fā)生額*0.14，此自動(dòng)轉(zhuǎn)賬就是按公式轉(zhuǎn)出。釋譯2：比例：當(dāng)借貸方科目都選擇明細(xì)科目時(shí)，可以確定其比率。比率的確定是在

42、一借多貸或一貸多借的情況下，轉(zhuǎn)入方數(shù)據(jù)對(duì)轉(zhuǎn)出方（源數(shù)據(jù)方）的分配比率。注意1：以選擇直接影響到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證取數(shù)正確性，請(qǐng)用戶根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，選擇不同轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出方式。5、 下設(shè)：?jiǎn)螕粝略O(shè)，請(qǐng)?jiān)趶棾龃翱诙x公式取數(shù)方式，具體方法參照?qǐng)?bào)表系統(tǒng)中定義賬務(wù)取數(shù)公式。此處公司表示為：ACCT("113","JY","",0,0,0,"")*.005。6、 最后單擊保存7、 在瀏覽窗體里，選中新增的轉(zhuǎn)賬的憑證，單擊“生成憑證”就可以完成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的功能。注：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬定義這里強(qiáng)調(diào)的是對(duì)每期發(fā)生數(shù)取數(shù)來(lái)源固定，憑證科目固定這一類(lèi)憑證

43、有做自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的意義。注：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成的憑證，可以不用在總賬的憑證錄入再增加類(lèi)似的內(nèi)容了。4.1.4期末結(jié)賬 期末結(jié)賬的意義在于結(jié)束本期或本年所有業(yè)務(wù)憑證，轉(zhuǎn)到一期。此工作期末結(jié)賬在本期所有的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)全部處理完畢之后，就可以進(jìn)行期末結(jié)賬處理了。系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理都是針對(duì)于本期的，要進(jìn)行下一期間的處理，必須將本期的賬務(wù)全部進(jìn)行結(jié)賬處理，系統(tǒng)才能進(jìn)入下一期間。在期末處理窗口中單擊期末結(jié)賬按鈕，系統(tǒng)進(jìn)入結(jié)賬處理界面，如圖所示：圖4-3 期末結(jié)賬 操作時(shí)請(qǐng)?jiān)敿?xì)閱讀窗口中黑色字體內(nèi)容。并按照期末結(jié)賬向，單擊“開(kāi)始”就可以完成期末結(jié)賬處理了。 在此窗口中系統(tǒng)對(duì)在做結(jié)賬工作中需要注意的事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。系統(tǒng)在過(guò)賬之前

44、要對(duì)賬務(wù)處理進(jìn)行檢查，必須將本期間的所有會(huì)計(jì)憑證及業(yè)務(wù)資料全部輸入了電腦并且過(guò)賬之后才能結(jié)賬。如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過(guò)賬的記賬憑證，系統(tǒng)會(huì)發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。系統(tǒng)在進(jìn)行結(jié)賬之前，還要檢查“系統(tǒng)維護(hù)”中系統(tǒng)參數(shù)關(guān)于總賬的一些設(shè)置，如“結(jié)賬要求損益類(lèi)科目余額為零”等，如果事項(xiàng)未完成，則系統(tǒng)會(huì)作相應(yīng)的提示， 如圖： 在全部事項(xiàng)處理完畢后，系統(tǒng)開(kāi)始結(jié)賬。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間，并返回到主界面。對(duì)于擁有管理員權(quán)限的用戶， 系統(tǒng)還提供了“反結(jié)賬”的功能。 由于總賬系統(tǒng)采用了大型數(shù)據(jù)庫(kù)技術(shù)，系統(tǒng)一旦啟用，所有年度的數(shù)據(jù)都可以放在一個(gè)賬套里，所以財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的年結(jié)功能同月結(jié)功能沒(méi)有區(qū)別。第二章

45、：報(bào)表系統(tǒng) 報(bào)表的編制有兩種方法，一是利用模板中的報(bào)表做修改 (因預(yù)設(shè)的模板并不可能完全適用于所有單位)，修改后保存為本單位適用的報(bào)表；另一種方法是完全新建各張報(bào)表，定義好取數(shù)公式后再保存。可根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇一種處理方法。建議用第一種方法。報(bào)表的處理主要是取數(shù)公式的設(shè)置和報(bào)表的格式。進(jìn)入到報(bào)表以后要設(shè)置報(bào)表各單元格的取數(shù)公式（最重要的一步）并合理設(shè)置報(bào)表格式（主要都是在格式菜單中）。取數(shù)公式和報(bào)表的格式設(shè)置好以后就可進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)重算，從帳上取出數(shù)據(jù)得出報(bào)表。一：取數(shù)公式的設(shè)置1帳上取數(shù)公式常用函數(shù) 科目和取數(shù)類(lèi)型都可以按F7選擇，資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)取數(shù)類(lèi)型為 C，期末數(shù)取數(shù)類(lèi)型為Y如果某

46、會(huì)計(jì)科目下設(shè)核算項(xiàng)目輔助核算，在選完科目代碼后請(qǐng)選擇相應(yīng)的核算項(xiàng)目資料，如下圖2表間取數(shù)FX常用函數(shù)REF-F3不同帳套間取數(shù)（適用于同一中間層服務(wù)器上不同帳套間的取數(shù)）如果需要取同一中間層服務(wù)器上不同的帳套中的數(shù)據(jù)，則首先要通過(guò)工具菜單中的多帳套管理連接不同的帳套，即配置取數(shù)帳套。如下圖4求和公式FX常用函數(shù)SUM 可做連續(xù)單元格或不連續(xù)單元格的求和5報(bào)表期間的取數(shù)公式編輯頁(yè)眉頁(yè)腳其他常用函數(shù)PTDATE 此后每個(gè)月的報(bào)表期間可自動(dòng)隨帳務(wù)期間的變動(dòng)而變動(dòng)二：報(bào)表格式的設(shè)置1整張報(bào)表的總行數(shù)總列數(shù)的定義：格式表屬性行列可定義報(bào)表的總行數(shù)及總列數(shù)及凍結(jié)行數(shù)及凍結(jié)列數(shù)，以便于在篇幅比較大的報(bào)表翻動(dòng)

47、時(shí)查看在缺省行高中可定義整張報(bào)表的所有行的行高，前提是要先選擇整張報(bào)表2頁(yè)眉頁(yè)腳的定義 ： 格式表屬性頁(yè)眉頁(yè)腳注意如果頁(yè)眉或頁(yè)腳中有出現(xiàn)超過(guò)一段文字時(shí)要用到分段符，確定文字在頁(yè)眉頁(yè)腳的左中右的位置簡(jiǎn) 表 | 2000年9月31日 | 會(huì)公01表 編制單位：金蝶軟件科技（深圳）有限公司 單位：元3單元格的融合（即合并）：格式單元融合4斜線的定義：格式定義斜線5強(qiáng)制分頁(yè)：格式行屬性強(qiáng)制分頁(yè)在一張紙打印不下一張報(bào)表的情況下可通過(guò)強(qiáng)制分頁(yè)來(lái)指定報(bào)表的分頁(yè)位置6多表頁(yè)的管理： 格式表頁(yè)管理可在一張報(bào)表中設(shè)置多表頁(yè)，每一表頁(yè)設(shè)置一個(gè)報(bào)表期間， 放置一個(gè)月份的報(bào)表便于查看。設(shè)置多表頁(yè)后要在工具菜單中的報(bào)表時(shí)

48、間參數(shù)為每一個(gè)表頁(yè)指定一個(gè)報(bào)表時(shí)間參數(shù)7標(biāo)題行數(shù)及標(biāo)題列數(shù)： 格式表屬性打印選項(xiàng)如設(shè)定了標(biāo)題行或標(biāo)題列，請(qǐng)相應(yīng)的選擇全頁(yè)眉頁(yè)腳，即每張報(bào)表上都可打印完整的頁(yè)眉頁(yè)腳三：批量填充：工具批量填充在科目框中選擇所需的會(huì)計(jì)科目，如科目下設(shè)核算項(xiàng)目，可先在核算類(lèi)別中選擇核算項(xiàng)目類(lèi)別，然后在核算項(xiàng)目框中選擇具體的核算項(xiàng)目資料，同時(shí)設(shè)定好相應(yīng)的取數(shù)類(lèi)型及期間后點(diǎn)擊增加，將其增加到生成項(xiàng)目框中。如果是從左到右填充，請(qǐng)選擇左下角的橫向填充。可結(jié)合鍵盤(pán)上的和進(jìn)行不連續(xù)的和連續(xù)的多個(gè)科目或核算項(xiàng)目的選擇。四：其他1在表屬性的操作選項(xiàng)中可設(shè)定按回車(chē)鍵后活動(dòng)單元格的移動(dòng)方向2報(bào)表可通過(guò)文件菜單的引出報(bào)表功能引出到中進(jìn)行二

49、次編輯，或通過(guò)獨(dú)立報(bào)表文件格式（KDS）在不同的金蝶帳套間進(jìn)行報(bào)表的引入或引出第三章：現(xiàn)金管理系統(tǒng) 現(xiàn)金管理系統(tǒng)是和總帳系統(tǒng)相對(duì)獨(dú)立的一個(gè)模塊，其中不會(huì)產(chǎn)生任何憑證，對(duì)總帳不會(huì)有任何影響，可作為出納單獨(dú)使用的一個(gè)模塊一：初始化工作：在主界面的初始設(shè)置菜單，選擇初始數(shù)據(jù)錄入進(jìn)入到如下界面通過(guò)點(diǎn)擊工具條上的引入科目，從總帳系統(tǒng)中引入會(huì)計(jì)科目通過(guò)點(diǎn)擊工具條上的科目余額，從總帳系統(tǒng)中引入科目的余額輸入企業(yè)未達(dá)帳和銀行未達(dá)帳進(jìn)行平衡檢查，在試算平衡后結(jié)束初始化二：現(xiàn)金處理現(xiàn)金日記帳：主要是處理現(xiàn)金的日常收付的記錄可通過(guò)工具條中的新增按鈕增加現(xiàn)金日記帳的資料；也可在現(xiàn)金日記帳的界面，通過(guò)編輯菜單，從總帳中

50、引入現(xiàn)金日記帳庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)：主要是出納的帳存和實(shí)存的對(duì)帳具體操作為：選擇要盤(pán)點(diǎn)的現(xiàn)金科目和盤(pán)點(diǎn)日期，做一張庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)單，把實(shí)存金額確定后即可生成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表現(xiàn)金對(duì)帳：主要是處理出納帳和會(huì)計(jì)帳的對(duì)帳具體操作為：選擇要對(duì)帳的現(xiàn)金科目和對(duì)帳期間即可生成一張現(xiàn)金對(duì)帳情況表現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：查看現(xiàn)金科目某一天的收支及余額情況，當(dāng)天借貸方的發(fā)生筆數(shù)三：銀行存款銀行存款日記帳：主要是處理出納日常的銀行存款收付的事項(xiàng)，可通過(guò)工具條中的新增按鈕增加銀行存款日記帳的資料；也可通過(guò)編輯菜單，從總帳中引入銀行日記帳銀行對(duì)帳單：把銀行定期寄來(lái)的對(duì)帳單逐筆輸入銀行存款對(duì)帳：是銀行日記帳和銀行對(duì)帳單的勾對(duì)對(duì)帳有自動(dòng)對(duì)帳和手工對(duì)帳

51、兩種方式余額調(diào)節(jié)表：做完銀行存款對(duì)帳后可生成余額調(diào)節(jié)表銀行存款日?qǐng)?bào)表：查看銀行存款科目某一天的收支及余額情況，當(dāng)天借貸方的發(fā)生筆數(shù)四：期末處理：期末軋帳本期的現(xiàn)金和銀行存款都處理完以后，要進(jìn)行出納系統(tǒng)的期末扎帳，把出納帳的現(xiàn)金和銀行存款的余額轉(zhuǎn)入到下一個(gè)期間第四章：現(xiàn)金流量表系統(tǒng)一：設(shè)置現(xiàn)金流量表方案：在系統(tǒng)菜單中設(shè)置報(bào)表方案，如下圖。設(shè)置完后必須選擇一方案二：指定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，定義數(shù)據(jù)源。（在工具條上點(diǎn)擊現(xiàn)金按鈕來(lái)定義）三：定義項(xiàng)目：在工具條上點(diǎn)擊項(xiàng)目按鈕四：設(shè)置現(xiàn)金流量表的時(shí)間：在工具條上點(diǎn)擊時(shí)間五：提取憑證點(diǎn)擊工具條中的提取，選擇提取數(shù)據(jù)的一個(gè)時(shí)間段，確定即可如右圖。要注意提取憑證的

52、策略，如果選擇的時(shí)間段里包括了原來(lái)做過(guò)憑證分析的時(shí)間段，最好選擇不重復(fù)提取，否則原來(lái)做的工作全部會(huì)被清除。六型帳分析（最主要的一步工作）在工具條中選擇T型帳，確定一個(gè)時(shí)間段后就可進(jìn)入到T型帳分析的界面 (詳見(jiàn)下頁(yè)）此界面分為左右兩部分，每一邊都分為現(xiàn)金類(lèi)和非現(xiàn)金類(lèi)兩在類(lèi)；在現(xiàn)金類(lèi)下面的這些憑證是不用指定現(xiàn)金流量的，因?yàn)檫@都是一些借貸方都是現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物的憑證，不涉及到現(xiàn)金的流入和流出在T型帳界面的非現(xiàn)金類(lèi)下面的科目上可單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇顯示憑證，進(jìn)入到憑證處理中，把構(gòu)成此科目總額的所有憑證展開(kāi)在憑證處理的界面可雙擊任何一條會(huì)計(jì)分錄，查看此憑證；如果能確定此憑證所應(yīng)歸入的現(xiàn)金流量，則在憑證處理的界面，在相應(yīng)的憑證記錄上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇現(xiàn)金項(xiàng)目，指定此張憑證所屬的現(xiàn)金流量通過(guò)這種操作，把所有的憑證都要指定它所屬的現(xiàn)金流量(如下圖)七：憑證的處理：T 型帳分析之外的另一種