貸后檢查報(bào)告模板

1、附件 2XXX 客戶貸后檢查報(bào)告貸后管理檢查報(bào)告包括，但不限于以下內(nèi)容：一、貸后檢查基本狀況的描述 包括檢查人員、時(shí)間等。二、客戶基本情況（一）成立時(shí)間、注冊(cè)資本、注冊(cè)地址、法定代表人，需要行業(yè)資質(zhì)或特許經(jīng)營(yíng)的的要說明資質(zhì)和經(jīng)營(yíng)許可等情況，相關(guān)證照年檢 或申報(bào) 情況，并提供相關(guān)證照（同一年度內(nèi)，未發(fā)生變化可簡(jiǎn)化） 。（二）客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)?？蛻糁鳡I(yíng)業(yè)務(wù)（以收入劃分），收入結(jié)構(gòu)，從事主營(yíng)業(yè)務(wù)年限，主要業(yè)務(wù)區(qū)域和主要上下游客戶。（三）股權(quán)結(jié)構(gòu)和增減資變化。在工商部門網(wǎng)站查詢備案記錄， 分 析股權(quán)結(jié)構(gòu)和增減資情況對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的影響（同一年度內(nèi)， 未發(fā)生變 化可簡(jiǎn)化）。（四）主要管理人員變動(dòng)情況。核實(shí)主

2、要管理人員變動(dòng)的原因， 根 據(jù)其從業(yè)經(jīng)歷、資金實(shí)力等因素，分析判斷人員變動(dòng)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng) 的影響 （同一年度內(nèi)，未發(fā)生變化可簡(jiǎn)化）。三、財(cái)務(wù)情況的檢查和分析-1 -一）資產(chǎn)負(fù)債狀況情況檢查和分析說明檢查方法，是否按照要求取得相關(guān)憑證和資料，判斷財(cái)務(wù) 真實(shí) 性。在真實(shí)性基礎(chǔ)上分析主要會(huì)計(jì)科目變動(dòng)情況和原因，與農(nóng) 行法人客戶 財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值或國(guó)資委企業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值比對(duì) 分析，判斷資產(chǎn)負(fù) 債結(jié)構(gòu)的合理性、償債能力。（二）對(duì)收入和盈利情況檢查。說明檢查方法，是否按照要求取得相關(guān)憑證和資料，判斷財(cái)務(wù) 真實(shí) 性。在真實(shí)性基礎(chǔ)上分析主要收入和盈利、成本變動(dòng)原因，判 斷收入和盈 利的質(zhì)量、支付能力，成本構(gòu)成和競(jìng)

3、爭(zhēng)力。（三）現(xiàn)金流和償債能力的檢查。說明檢查方法，是否按照要 求取 得相關(guān)憑證和資料，判斷財(cái)務(wù)真實(shí)性。分析客戶現(xiàn)金收入的穩(wěn) 定性，經(jīng)營(yíng) 性現(xiàn)金流是否足以覆蓋成本支出、償還到期債務(wù)，判斷 其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和 償債能力。四、非財(cái)務(wù)因素檢查（一）根 據(jù)收入構(gòu)成確定客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)，分析行業(yè)政策和市場(chǎng)變化對(duì)客戶近年來主營(yíng)業(yè)務(wù)的影響。（二）檢 查客戶資金流向。依據(jù)搜集的資料分析客戶資金使用是否與主營(yíng)業(yè)務(wù)一致，進(jìn)一步判斷客戶經(jīng)營(yíng)真實(shí)性，資金使用的合 理性。（三）檢 查資金回籠。根據(jù)客戶采購模式、銷售模式和貨款結(jié)算方式，結(jié)合其現(xiàn)金流情況，分析檢查期內(nèi)資金是否按期足額回籠， 應(yīng)收款項(xiàng)-2 -占用是否合理。（四）核查

4、其下游客戶支付能力。根據(jù)搜集的資料判斷客戶經(jīng) 營(yíng)穩(wěn) 定性和持續(xù)發(fā)展能力。（五）客 戶近年經(jīng)營(yíng)成本和銷售、服務(wù)模式變化情況，分析客戶的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（六）重 大對(duì)外投資和在建工程資金是否落實(shí)，建設(shè)進(jìn)展是否順利，分析對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)和我行信用是否存在不利影響。（七）檢 查否存在涉訟案件、安全生產(chǎn)事故及其對(duì)我行信用的影響。（八）其 他可能影響我行信用按期償還的因素。五、資金監(jiān)管情況 資金是否按時(shí)、足額歸行，月均存款是否與報(bào)表反映的貨幣資金、 營(yíng)業(yè) 收入相匹配。六、擔(dān)保檢查1. 保證擔(dān)保方式用信檢查。要走訪擔(dān)保人，查看擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)和代償能力；對(duì)擔(dān)保圈客戶，除核查擔(dān)保人代償能力外，還要核查圈 內(nèi)企業(yè)是否存 在不良信用或涉訟等可能影響圈內(nèi)企業(yè)正常履約的不 利事件，擔(dān)保圈治理 方案是否得到落實(shí)。2. 抵（質(zhì)）押方式的用信，檢查抵（質(zhì)）押物保管狀況、價(jià)值變動(dòng)情況，抵押物使用情況，分析判斷是否足值、易變現(xiàn)。七、授用信額度合理性-3 -存在非財(cái)和我行信用根據(jù)客戶銷售收入、資金回籠情況、成本支出、應(yīng)收款占用、 各項(xiàng)負(fù)債等因素匹配關(guān)系，綜合分析客戶真實(shí)資金需求、償債能力、 的風(fēng)險(xiǎn)因素，判斷是否存在虛構(gòu)借款用途、過度授用信。八、風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)價(jià)結(jié)合對(duì)客