單組份聚氨酯密封膠可研發(fā)布

1、單組份聚氨酯密封膠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告山東某地化工有限公司二OO四年四月七日目 錄一、 項(xiàng)目綜述二行業(yè)情況及市場(chǎng)預(yù)測(cè)三、 裝置規(guī)模四、 工藝技術(shù)方案五、 原料、燃料及動(dòng)力供應(yīng)六、 建廠條件和廠址初步方案七、 環(huán)境保護(hù)八、 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員九、 項(xiàng)目實(shí)施初步規(guī)劃十、 投資估算和資金籌措十一、 經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益評(píng)價(jià)十二、 風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策一、項(xiàng)目綜述1.1引言本項(xiàng)目意在創(chuàng)辦實(shí)業(yè)公司，生產(chǎn)和銷售高檔聚氨酯膠粘劑。聚氨酯膠粘劑(簡(jiǎn)稱PU膠)是分子鏈中含有氨基甲酸酯基（-NHCOO-）和或異氰酯基（-NCO）結(jié)構(gòu)的一類膠粘劑，是八大合成膠粘劑中最重要的品種之一。根據(jù)包裝和組成分類，PU膠可分為單組份PU

2、膠和雙組份PU膠。單組份PU膠其所有的組份均在一個(gè)包裝里，可以直接使用。雙組份PU膠是將交聯(lián)劑等組份分開包裝，使用時(shí)需要將兩個(gè)組份按一定比例混合均勻才能使用。根據(jù)用途和要求分類，PU膠可分為結(jié)構(gòu)膠（或粘接劑）和密封膠（或填縫膠）。結(jié)構(gòu)膠是指能將兩個(gè)或多個(gè)部件粘合在一起并承受一定的力或動(dòng)態(tài)運(yùn)動(dòng)的高強(qiáng)度膠；密封膠是指能填補(bǔ)縫隙，阻隔灰塵、氣、光和熱等的低強(qiáng)度膠。此外，應(yīng)用領(lǐng)域不同，對(duì)PU膠 的要求也不相同，如建筑和車輛用的PU膠基本是含有填料的單組份粘接密封膠，而用于復(fù)膜包裝的PU膠是不含填料的溶劑型雙組份PU膠。即使是同樣用在建筑和車輛行業(yè)，由于使用部位和環(huán)境的不同，對(duì)PU膠的要求也不一樣，因此

3、需要系列化產(chǎn)品，有時(shí)還需要配套產(chǎn)品。本項(xiàng)目將瞄準(zhǔn)國(guó)際先進(jìn)水平，生產(chǎn)一系列單組份聚氨酯粘接密封膠及其相關(guān)配套產(chǎn)品。1.2 單組份聚氨酯粘接密封膠的應(yīng)用 單組份聚氨酯粘接密封膠施工后能借助空氣中的濕氣而固化，形成具有一定彈性和強(qiáng)度的彈性體，從而起到粘接或密封作用。其用途十分廣泛，具體應(yīng)用包括：（1） 在汽車方面主要用于風(fēng)擋玻璃和后窗玻璃的粘接密封，以及金屬蒙皮、玻璃鋼頂蓬與車體的粘接密封等。國(guó)外平均每輛汽車用膠量達(dá)4kg，而國(guó)內(nèi)每輛轎車僅用1kg。（2） 在列車、船舶等方面主要用于玻璃與主體框架的粘接密封。（3） 在建筑方面，用于混凝土預(yù)制件等建材的連接及施工縫的填充密封，門窗框四周與墻的混凝土之

4、間的密封嵌縫，建筑物上輕質(zhì)結(jié)構(gòu)（如幕墻）的粘貼嵌縫，陽臺(tái)、浴室等設(shè)施的防水嵌縫，空調(diào)及其他體系連接處的密封，隔熱雙層玻璃、隔熱窗框的密封等。（4） 在土木方面，用于高速公路、橋梁、飛機(jī)跑道等有伸縮性的接縫的嵌縫密封，以及混凝土、陶瓷、PVC等材質(zhì)下水道，地下煤氣管道，電線電路管道接火處的連接密封，地鐵遂道及其他地下隧道連接處的密封等。（5） 在航空航天方面，用于航空器視窗的粘接密封，以及艙體部件的粘接和內(nèi)部裝飾的粘接密封等。（6） 在其它方面，還可用于電纜（地下電纜）的柔性接火、電子元器件的灌封；隔熱體系以冷藏車、冷庫保冷層及低溫容器的粘接密封等。 目前，世界上聚氨酯粘接密封膠處于一個(gè)穩(wěn)定的發(fā)

5、展時(shí)期，有著廣泛的應(yīng)用領(lǐng)域，在整個(gè)膠粘劑領(lǐng)域中占有顯著的地位。高性能和多功能的新產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，擁有新的潛在市場(chǎng)和極好的發(fā)展前景。1.3 建設(shè)本項(xiàng)目的有利條件和經(jīng)濟(jì)意義 建設(shè)本項(xiàng)目具有如下有利條件和經(jīng)濟(jì)意義：（1） 技術(shù)成熟，達(dá)到國(guó)際水平，有系列化產(chǎn)品及配套產(chǎn)品，均已經(jīng)過百噸級(jí)規(guī)模的生產(chǎn)試驗(yàn)。風(fēng)險(xiǎn)小，見效快。（2） 該產(chǎn)品用途廣泛，有廣闊的市場(chǎng)前景；并且用量正在以年均18%的速度增長(zhǎng)，具有十分誘人的發(fā)展前景。（3） 該項(xiàng)目是高技術(shù)含量的產(chǎn)品，國(guó)內(nèi)雖有幾家單位已投產(chǎn)，但規(guī)模小，性能差，產(chǎn)品單一。故大多數(shù)汽車生產(chǎn)線所需的風(fēng)擋玻璃用單組份聚氨酯膠粘劑仍依靠進(jìn)口。而國(guó)內(nèi)廠家技術(shù)力量薄弱，難以趕上國(guó)際先進(jìn)

6、水平。（4） 主要技術(shù)人員理論扎實(shí)，經(jīng)驗(yàn)豐富。掌握了技術(shù)未來的發(fā)展趨勢(shì)，只要人員組合得當(dāng)，可迅速、不斷推出新產(chǎn)品。（5） 以此項(xiàng)目為核心技術(shù)，很容易將業(yè)務(wù)擴(kuò)展到聚氨酯膠粘劑（復(fù)膜包裝膠等）、聚氨酯防水材料（灌漿材料、防水層等）、硅酮密封膠等。二、行業(yè)情況和市場(chǎng)預(yù)測(cè)2.1 行業(yè)歷史國(guó)外PU膠的研究始于40年代，德國(guó)拜耳公司于50年代首先開發(fā)出雙組份溶劑型PU膠。在過去的幾十年時(shí)間里，PU膠行業(yè)發(fā)展很快，相繼開發(fā)出了眾多類型的PU膠產(chǎn)品，尤其是1978年美國(guó)首先開發(fā)出單組份濕固化型PU膠后更加促進(jìn)了PU膠行業(yè)的快速發(fā)展。目前國(guó)際上生產(chǎn)該類膠的知名大公司主要有：德國(guó)漢高的TEROSON、瑞士EMS-

7、TOGO、瑞士 SIKA、美國(guó)ESSEX、日本 SUNSTAR、日本AHN橫濱、美國(guó)3M等公司。 國(guó)內(nèi)1956年開始研究PU膠，1966年開始生產(chǎn)雙組份溶劑型PU膠。80年代后開始加速單組份濕固化型PU膠的研制開發(fā)，但由于技術(shù)難度大，未取得突破進(jìn)展。1994年山東化工廠從西歐引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，建成2000噸/年單組份無溶劑型PU膠、有機(jī)硅、丙烯酸系列密封膠生產(chǎn)線。1997年深圳奧博公司開發(fā)出單組份濕固化型PU膠，目前年生產(chǎn)能力約150噸。此后又有清河和揚(yáng)州神龍兩家企業(yè)投產(chǎn)該類產(chǎn)品，主要技術(shù)來源為山東化工廠。 2.2 國(guó)內(nèi)外需求情況據(jù)統(tǒng)計(jì)，國(guó)內(nèi)1999年用于車輛運(yùn)輸行業(yè)的單組份PU膠為1450噸，

8、預(yù)計(jì)2004年達(dá)到3500噸，2005年達(dá)到4500噸。建筑市場(chǎng)對(duì)聚氨酯密封膠去年的需求量約為0.81萬噸，預(yù)計(jì)2004年用量可達(dá)2.42.6萬噸。國(guó)內(nèi)去年的總產(chǎn)量約為2000噸，其它依賴進(jìn)口，其中風(fēng)擋玻璃用單組份聚氨酯粘接膠約70%依靠進(jìn)口，建筑用單組份聚氨酯密封膠年用量約有一半靠進(jìn)口。預(yù)計(jì)，聚氨酯粘接密封膠的需求量今后將以年均18%的增長(zhǎng)率發(fā)展。據(jù)資料統(tǒng)計(jì)，全世界每年消耗PU密封膠約22萬噸，其中用于汽車6.5萬噸，建筑12.5萬噸，其它3萬噸。所用密封膠中，單組份濕固化型約占70。預(yù)計(jì)，全世界消耗單組份濕固化型聚氨酯膠粘劑的量，每年將以15的速度遞增，到2005年將達(dá)到31萬噸。 2.3

9、 公司產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的難度 PU膠產(chǎn)品市場(chǎng)銷售暫無行業(yè)管制，公司PU膠產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)，目 前還有一定的難度，主要為： （1）產(chǎn)品自身定位所帶來的難度。在汽車制造業(yè)中，風(fēng)擋玻璃粘接密封膠定位為安全件，要求特別嚴(yán)格。要獲得為汽車廠配套供應(yīng)資質(zhì)，要經(jīng)過性能測(cè)試、老化試驗(yàn)、試裝等一系列試驗(yàn)和鑒定過程，手續(xù)多，耗時(shí)長(zhǎng)，本身就具有相當(dāng)?shù)碾y度。 （2）產(chǎn)品技術(shù)關(guān)聯(lián)性帶來的難度。目前國(guó)內(nèi)知名汽車制造企業(yè)基本上都是與國(guó)外知名汽車公司合資合作的。在整車技術(shù)或關(guān)鍵技術(shù)引進(jìn)的同時(shí)PU膠等膠粘劑技術(shù)也一同被引進(jìn)了，而且往往技術(shù)選擇權(quán)和采購(gòu)決定權(quán)由外方控制或制約。要進(jìn)入這樣的企業(yè)，就需要付出更多的努力來取得認(rèn)同和接納。（3）

10、品牌創(chuàng)造過程的難度。當(dāng)今全球性采購(gòu)已經(jīng)成為一種趨勢(shì)，公司PU膠必定要融入國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境中。因此，公司只有不斷開發(fā)出迎合應(yīng)用趨勢(shì)的新產(chǎn)品，獲取與國(guó)際知名公司相同的資質(zhì)，如除通過ISO認(rèn)證外，還要針對(duì)性地通過UL、QS9000、VDA6.1等越來越多的專項(xiàng)應(yīng)用資質(zhì)，進(jìn)一步擴(kuò)大知名度和市場(chǎng)份額，才能取得與國(guó)際知名公司同等的競(jìng)爭(zhēng)地位。2.4擬采取的策略（1）先中低端，后高端市場(chǎng)：在投產(chǎn)初期，質(zhì)量不一定很穩(wěn)定，對(duì)市場(chǎng)不一定很了解?？蛻魧?duì)產(chǎn)品的接納也需要一個(gè)過程。因此建議以中低端市場(chǎng)為主，逐步推廣。積累一定經(jīng)驗(yàn)，有一定影響后再攻打高端市場(chǎng)。（2）分銷為主，直銷為輔：建筑和車輛行業(yè)是一個(gè)壟斷性較強(qiáng)的行業(yè)，跨

11、入的門坎較高。公司在投產(chǎn)初期由于知名度、資金、經(jīng)驗(yàn)、人際關(guān)系等的限制，直接攻打客戶的成本和風(fēng)險(xiǎn)較大。因此，建議在全國(guó)尋求有影響的代理商。（3）強(qiáng)化人員組合優(yōu)勢(shì)和品質(zhì)管理。公司必須能夠不斷吸引高層次的各種崗位的人才，加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新能力和管理水平。要能夠不斷推出適于市場(chǎng)需求的新產(chǎn)品，適當(dāng)?shù)臅r(shí)候要有能力獲得該行業(yè)的有關(guān)認(rèn)證。2.5公司銷售預(yù)測(cè)據(jù)市場(chǎng)調(diào)查，去年年底國(guó)產(chǎn)用于車輛的PU密封膠的平均價(jià)格為40元/支。預(yù)計(jì)今后3年該類產(chǎn)品價(jià)格將以15的速度遞減。若2003年按平均35元/支，每噸膠分裝2700支鋁筒計(jì)算，則：2003年平均售價(jià)35元/支，即9.45萬元/噸2004年平均售價(jià)30元/支，即8.1萬

12、元/噸2005年平均售價(jià)26元/支，即7萬元/噸銷售預(yù)測(cè)（車輛用膠）項(xiàng) 目第一年第二年第三年銷售量（噸）200300500銷售收入（萬元）189024303500三、裝置規(guī)?？紤]到公司剛成立，資金實(shí)力有限，又需要時(shí)間打開市場(chǎng)，建議本項(xiàng)目第一年的生產(chǎn)規(guī)模確定為200噸。四、工藝技術(shù)方案4.1 生產(chǎn)工藝流程本項(xiàng)目四個(gè)主產(chǎn)品均屬于單組份濕固化聚氨酯膠粘劑，其主要原料和生產(chǎn)設(shè)備基本相同。通過改變?cè)⑤o材料的種類或配比，并選用相適應(yīng)的工藝參數(shù)即可生產(chǎn)出性能指標(biāo)各有側(cè)重的不同產(chǎn)品。配套產(chǎn)品清洗劑和底膠的生產(chǎn)使用實(shí)驗(yàn)室設(shè)備。本項(xiàng)目采用獨(dú)特的生產(chǎn)工藝和技術(shù)，間歇式操作。整個(gè)工藝過程分三個(gè)工序：預(yù)聚物制備、混合

13、和灌裝。首先將所需原料聚醚和辛酯脫水，然后與MDI反應(yīng)，再加入填料、助劑等充分混合后送到灌裝機(jī)灌裝，即為成品。4.2包裝1）鋁筒包裝：密封性能好，但每支的成本高（約3元每支鋁筒）。2）軟包裝：使用方便，可改變包裝容量。每支成本低（幾毛錢一支），但需要投資包裝設(shè)備。3）大桶包裝：適合大廠使用，可降低成本。建議購(gòu)買軟包裝設(shè)備，以降低成本。同時(shí)對(duì)于需求大桶的客戶，可提供大桶包裝。4.3 生產(chǎn)設(shè)備本項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備主要包括反應(yīng)釜（500L）、膠體磨、打膠機(jī)、真空泵、壓蓋機(jī)、卷邊機(jī)、軟包裝機(jī)等。除軟包裝機(jī)可能需要進(jìn)口外，均可從國(guó)內(nèi)訂購(gòu)。五、原料、燃料及動(dòng)力供應(yīng)5.1 主要原料和輔助材料所有原料、輔助材料包括

14、包裝材料均為國(guó)產(chǎn)，其質(zhì)量和數(shù)量都能保證，訂購(gòu)方便。主要原料和輔助材料用量見表下表。主要原料、輔助材料、燃料和動(dòng)力消耗及成本序號(hào)名稱年成本（萬元）200t/a一主膠440二底膠4.4三清洗劑6.2四水12五電24合計(jì)486.65.2 燃料和水蒸氣若反應(yīng)釜用電加熱，每噸產(chǎn)品加熱費(fèi)用為360元（設(shè)每度電費(fèi)1.5元）。若反應(yīng)釜用蒸氣加熱，則每噸產(chǎn)品加熱費(fèi)為200元。相比之下，用蒸汽加熱每噸產(chǎn)品可節(jié)省160元。年產(chǎn)500噸時(shí)每年可節(jié)省8萬元。5.3 水新鮮水用于循環(huán)水補(bǔ)充，地面沖洗，生活用水等。由自來水公司提供，用水量上表。5.4 電用電由供電網(wǎng)提供，估計(jì)裝機(jī)容量：300kw(年產(chǎn)500噸時(shí))5.5 冷

15、凍 冷量：當(dāng)年產(chǎn)500噸時(shí)為6000kcd/h。六建廠地區(qū)和廠址條件6.1建廠地區(qū)設(shè)想 開發(fā)和生產(chǎn)新型粘接密封材料是一項(xiàng)技術(shù)含量高，無污染，經(jīng)濟(jì)效益好的項(xiàng)目，故生產(chǎn)基地應(yīng)選擇在投資環(huán)境好（政府效率、稅收政策等），交通便利（原料易得、離客戶較近），人才適合發(fā)展（較好的治安、生活條件和經(jīng)濟(jì)環(huán)境等）的經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)。同時(shí)，應(yīng)有充足的水、電資源能夠保證生產(chǎn)不受影響。6.2 廠址條件1) 廠房面積：年產(chǎn)200噸時(shí)，廠庫房面積約2000平方米。年產(chǎn)500噸時(shí)，廠庫房面積約需4000平方米。2) 交通條件： 應(yīng)有省市級(jí)公路和鐵路穿行，便于運(yùn)輸和發(fā)貨。3) 水文、氣象： 希望少雨，少濕熱天氣。4) 用電規(guī)劃及

16、用電條件： 能滿足總負(fù)荷達(dá)300kw(500噸時(shí))的工業(yè)用電要求。5) 給排水條件： 應(yīng)有充足的工業(yè)用水，水壓不低于4米。有雨水和污水排放管道系統(tǒng)。七、環(huán)境保護(hù) 本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中沒有三廢排出?，F(xiàn)分別介紹。7.1 廢渣 本項(xiàng)目生產(chǎn)所用原料主要是液體和固體原料。參加反應(yīng)的所有原料經(jīng)加成聚合反應(yīng)后全部生成產(chǎn)品物（脲烷），產(chǎn)品物亦是一種粘稠狀物質(zhì)。生產(chǎn)過程并無固體物排出，即無廢渣排放。7.2 廢水（液） 如前所述，本工藝加成聚合反應(yīng)工序加入的所有原料經(jīng)反應(yīng)后全部為生成物（產(chǎn)品），并無廢水（液）生成排出。反應(yīng)進(jìn)行末期，反應(yīng)釜需用自來水進(jìn)行間接冷卻，不與反應(yīng)物及生成物有任何接觸，冷卻后的水重復(fù)使用，不往外

17、或下水道排放。 因此，本工藝過程沒有廢水或廢液排放。7.3 廢氣（汽） 本項(xiàng)目在原料預(yù)處理工序及灌裝生產(chǎn)線的工藝過程中，均無任何廢氣或廢汽排出。 在反應(yīng)工序，本工藝要求十分嚴(yán)格，反應(yīng)必須在完全密封狀態(tài)下進(jìn)行，若稍有泄漏氣現(xiàn)象，則生產(chǎn)無法進(jìn)行。本工藝的加成聚合反應(yīng)過程無任何氣態(tài)物質(zhì)生成，故無廢氣排出。 因此，本項(xiàng)目整個(gè)工藝過程并無任何廢氣或廢汽排放。7.4 噪音 本生產(chǎn)流程只有電機(jī)轉(zhuǎn)動(dòng)聲，其它設(shè)備運(yùn)行過程不產(chǎn)生噪音，故無噪音污染。7.5 粉塵 本工藝生產(chǎn)原料都使用鐵桶密封包裝，儲(chǔ)存及使用過程均在廠房?jī)?nèi)。其中原料固體物MDI是冰糖狀物，不會(huì)有飛揚(yáng)現(xiàn)象。故無工業(yè)粉塵，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成影響。7.6 環(huán)境

18、影響預(yù)測(cè) 綜上所述，本工藝過程，沒有廢渣、廢液、廢氣（三廢）污染物排放，工業(yè)粉濡及噪音的污染甚小。因此，本項(xiàng)目的生產(chǎn)過程對(duì)環(huán)境造成污染極小。八、企業(yè)組織和勞動(dòng)定員8.1 企業(yè)組織 企業(yè)的組織機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循有關(guān)的法律、法規(guī)，本著簡(jiǎn)捷、高效的原則，結(jié)合本行業(yè)年特點(diǎn)來設(shè)置。按照現(xiàn)代企業(yè)制度來進(jìn)行管理和運(yùn)作。企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖見下圖。8.2 勞動(dòng)定員 根據(jù)生產(chǎn)規(guī)模及工藝特點(diǎn)，除個(gè)別崗位外，大部分采用二班制。具體配置為： 部 門200t/a500t/a 公司經(jīng)理 34 研發(fā)中心35 質(zhì)監(jiān)部 24 生產(chǎn)部2153 財(cái)務(wù)部23 行政部13 市場(chǎng)部38 物流部33 合計(jì)3883 在人員配置時(shí)，應(yīng)采用一人多職、少而精的

19、原則，充分調(diào)動(dòng)員工的積極性，人盡其才，提高工作效率。同時(shí)，又要充分考慮技術(shù)市場(chǎng)先導(dǎo)的原則，加強(qiáng)研究開發(fā)和市場(chǎng)開拓的力度，以保持企業(yè)的持續(xù)發(fā)展和有效運(yùn)作。設(shè)備動(dòng)力回款追繳銷售副總倉儲(chǔ)運(yùn)輸輔料采購(gòu)原料采購(gòu)市場(chǎng)銷售營(yíng)銷策劃后勤保障人事管理行政事務(wù)結(jié)算中心成本核算監(jiān)察審計(jì)計(jì)劃生產(chǎn)質(zhì)量管理質(zhì)量監(jiān)控分析化學(xué)技術(shù)管理應(yīng)用研究產(chǎn)品開發(fā)客戶服務(wù)物流部市場(chǎng)部行政部財(cái)務(wù)部生產(chǎn)部質(zhì)監(jiān)室研發(fā)中心技術(shù)副總總經(jīng)理董事會(huì) 九、項(xiàng)目實(shí)施初步規(guī)劃 為使科研成果盡快工業(yè)化，并迅速和有效地占領(lǐng)市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。在制訂項(xiàng)目進(jìn)度時(shí)不留空間，在項(xiàng)目實(shí)施時(shí)合理安排好人力、物力和財(cái)務(wù)，以保證建設(shè)的質(zhì)量和進(jìn)度。9.1 建設(shè)工期規(guī)劃從

20、破土動(dòng)工至安裝完畢，達(dá)到試生產(chǎn)條件，所需工期：35個(gè)月。其中設(shè)計(jì)、考察并選擇供貨商1個(gè)月，設(shè)備加工制作1.5月（如需要特別加工的話），安裝調(diào)試1.5個(gè)月。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng) 目2003123456789101112可行性研究-20組建公司30施工圖設(shè)計(jì)30設(shè)備訂貨-30土建30安裝、調(diào)試15生產(chǎn)準(zhǔn)備試生產(chǎn)1十 投資結(jié)算和資金籌措本項(xiàng)目先期投資需要580萬元。投資估算 單位：萬元人民幣序號(hào)名 稱第一期備注一建設(shè)投資380廠房租金、設(shè)備等二流動(dòng)資金200用于周轉(zhuǎn)的原材料、人工等三總投資580第二年，需根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r進(jìn)行一定數(shù)量的籌資，進(jìn)行擴(kuò)大生產(chǎn)。資金籌措方式包括銀行貸款、各股東按比例各自融資、增

21、資擴(kuò)股等，將視情況而定，原則上不改變現(xiàn)有股東的股份結(jié)構(gòu)。十一、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益評(píng)價(jià)11.1 產(chǎn)品成本估算（1）產(chǎn)品成本估算A材料、燃料、水和電費(fèi)成本見前表。B人工費(fèi)：直接人工：指生產(chǎn)部員工，平均工資0.72萬元/人.年間接人工：指研發(fā)人員、財(cái)務(wù)、行政、物流、質(zhì)監(jiān)部員工，平均工資1.5萬元/人.年銷售人工：指市場(chǎng)部員工，平均工資1.8萬元/人.年管理人工：指公司經(jīng)理，平均工資2.4萬元/人.年C折舊費(fèi)： 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)入制造費(fèi), 折舊年限：按10年D維修費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的2折算E車間管理費(fèi)：包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、物料費(fèi)、勞保費(fèi)、車間運(yùn)輸費(fèi)、低值易耗品攤銷費(fèi)、分析檢驗(yàn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等?，F(xiàn)按材料費(fèi)、

22、燃料費(fèi)、水電費(fèi)、直接和間接人工費(fèi)的2計(jì)算。F管理費(fèi)：包括經(jīng)理人員工資、福利費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)等。其中福利、辦公、差旅費(fèi)、招待費(fèi)等按銷售額的2%計(jì)算。G. 房租：約16萬/年。H銷售費(fèi)：包括銷售人員工資和業(yè)務(wù)費(fèi)。業(yè)務(wù)費(fèi)指除人工工資以外一切與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi)用。如銷售人員的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、應(yīng)酬費(fèi)、產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)及其他費(fèi)等，業(yè)務(wù)費(fèi)按銷售額的3計(jì)算。I稅 國(guó)稅按17的增值稅計(jì)。計(jì)算中假設(shè)材料費(fèi)，燃料費(fèi)和水電費(fèi)可以抵扣，其它不能抵扣。地稅暫按銷售額的1計(jì)。（2）產(chǎn)品成本結(jié)算 產(chǎn)品成本結(jié)算結(jié)果見下表。產(chǎn)品成本估算序號(hào)項(xiàng)目200t/a一材料成本450.6二直接人工費(fèi)14.4三制造費(fèi)用其中：水、電

23、36間接人工費(fèi)18維修費(fèi)3.6折舊費(fèi)18車間管理費(fèi)5.5生產(chǎn)成本546.1四管理費(fèi)26.1五銷售費(fèi)33.8六房租16銷售成本622六稅257.5其中：國(guó)稅238.6 地稅18.9年總成本879.5每噸總成本（萬元/噸）4.40每筒總成本（元/支）16.311.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（以車輛用膠計(jì)算） 靜態(tài)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見下表。表中投資回收期指標(biāo)是200t/a投產(chǎn)后，7個(gè)月收回投資；可見本項(xiàng)目具有良好的投資回報(bào)和具利能力。靜態(tài)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目單 位200t/a一基本數(shù)據(jù)1年銷售額萬元18902年銷售成本萬元6223年稅金萬元257.54年總成本萬元879.55年利潤(rùn)萬元1010.56年折舊、攤銷費(fèi)萬元187總投

24、資萬元580二靜態(tài)指標(biāo)1投資利潤(rùn)率174.24投資 回收期月711.2 社會(huì)效益評(píng)價(jià)（1）技術(shù)創(chuàng)新 本項(xiàng)目是將自行開發(fā)的新型粘接密封膠的科研成果工業(yè)化，它將打破國(guó)外少數(shù)幾家公司技術(shù)壟斷局面，并可以此為基礎(chǔ)推進(jìn)該領(lǐng)域相關(guān)產(chǎn)品的技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展。同時(shí)，項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)中國(guó)高分子化工行業(yè)和新型建筑裝飾材料的發(fā)展都起到積極的推動(dòng)作用。（2）稅收 當(dāng)年產(chǎn)量達(dá)到200噸后，每年可繳納國(guó)稅和地稅計(jì)人民幣約258萬元，以及企業(yè)所得稅約280萬元。（3）節(jié)匯和創(chuàng)匯本項(xiàng)目產(chǎn)品完全可以替代進(jìn)口產(chǎn)品，可節(jié)約大量外匯。而且無論產(chǎn)品的性能還是產(chǎn)品成本都可以在國(guó)際市場(chǎng)上與國(guó)外產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)，獲取外匯。（4）就業(yè)機(jī)會(huì) 項(xiàng)目實(shí)施提供約30人的就業(yè)機(jī)會(huì)。同時(shí)也為原料生產(chǎn)、包裝機(jī)制造等相關(guān)行業(yè)提供新的就業(yè)機(jī)會(huì)和發(fā)展機(jī)遇。第十二、風(fēng)險(xiǎn)因素與對(duì)策 在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中可能遇到下述各種風(fēng)險(xiǎn)因素。 1、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 公司主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單組份濕固化型PU膠產(chǎn)品，其為高附加值的高科技產(chǎn)品，其可變成本占總成本的比例相對(duì)較高。若原材料價(jià)格大幅上漲，將會(huì)提高公司產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，從而減弱公司產(chǎn)品的價(jià)格竟?fàn)巸?yōu)