融資性擔(dān)保公司法律風(fēng)險防范(修訂版)

1、融資性擔(dān)保公司法律風(fēng)險防范融資性擔(dān)保公司的最大特點專門承擔(dān)風(fēng)險專業(yè)控制風(fēng)險專家化解風(fēng)險融資性擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險：法律法規(guī)的影響或作用通過禁止性和義務(wù)性規(guī)范控制擔(dān)保風(fēng)險，保證擔(dān)保公司的安全運作；通過授權(quán)性規(guī)范為擔(dān)保公司的風(fēng)險控制提供多種有效的法律途徑。一、政策性擔(dān)保機構(gòu)的重要作用和運作模式（一）重要作用1、政府投資的 “放大器 ”。2、銀行投資的 “減壓器 ”。3、中小企業(yè)加速發(fā)展的 “啟動器 ”。4、中小企業(yè)融資信用的 “孵化器 ”。5、民間資本聚集的 “調(diào)節(jié)器 ”。6、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整的“導(dǎo)航器 ”。7、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的 “助推器 ”。一、政策性擔(dān)保機構(gòu)的重要作用和運作模式（一）重要作用（二

2、）運作模式 -市場化運作政策性擔(dān)保公司的軟肋-難以市場化運作，難逃行政干預(yù)。警惕：政策性擔(dān)保機構(gòu)為地方融資平臺輸血。二、嚴(yán)控經(jīng)營范圍，遠(yuǎn)離高壓線（一）業(yè)務(wù)范圍第18條：融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：（一）貸款擔(dān)保。（二）票據(jù)承兌擔(dān)保。（三）貿(mào)易融資擔(dān)保。（四）項目融資擔(dān)保。（五）信用證擔(dān)保。（六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。二、嚴(yán)控經(jīng)營范圍，遠(yuǎn)離高壓線（一）業(yè)務(wù)范圍第19條：融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：（一）訴訟保全擔(dān)保。（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧

3、問等中介服務(wù)。（四）以自有資金進(jìn)行投資。（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。二、嚴(yán)控經(jīng)營范圍，遠(yuǎn)離高壓線（一）業(yè)務(wù)范圍第20條：融資性擔(dān)保公司可以為其他融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)。二、嚴(yán)控經(jīng)營范圍，遠(yuǎn)離高壓線（二）不得從事的活動第21條：融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動：（一）吸收存款。（二）發(fā)放貸款。（三）受托發(fā)放貸款。（四）受托投資。（五）監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（一）注冊資本公司法對公司注冊資本的規(guī)定由嚴(yán)趨松注冊資本最低限額大幅下降放寬出資形式允許資本的分期繳納第26條：有限

4、責(zé)任公司的注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額。公司全體股東的首次出資額不得低于注冊資本的百分之二十，也不得低于法定的注冊資本最低限額，其余部分由股東自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足 ;其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。有限責(zé)任公司注冊資本的最低限額為人民幣三萬元。 法律、行政法規(guī)對有限責(zé)任公司注冊資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（一）注冊資本融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法：最低限額不得低于人民幣500萬元，為實繳貨幣資本。河南省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法：名稱冠以省級行政區(qū)劃的 , 不得低于 10000萬元人民幣； 名稱冠以省轄市行政區(qū)劃的

5、, 不得低于 5000萬元人民幣；名稱冠以縣(市、區(qū) )行政區(qū)劃的 , 不得低于 3000萬元人民幣；從事債券發(fā)行等擔(dān)保業(yè)務(wù)的 , 不得低于 10000萬元人民幣；從事信用再擔(dān)保業(yè)務(wù)的 , 不得低于 50000萬元人民幣。注冊資本為實繳貨幣資本,其來源應(yīng)當(dāng)真實合法,并由出資人或發(fā)起人一次性足額繳納到位,且不得以借貸資金或他人委托資金入股。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（一）注冊資本商業(yè)銀行法第13條：設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣 ,設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。三、

6、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（一）注冊資本河南省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法建立融資性擔(dān)保公司注冊資本金銀行托管制度；目前在河南省內(nèi)依法設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的注冊資本金以及省外融資性擔(dān)保公司在河南設(shè)立的分支機構(gòu)的運營資金的托管比例暫定為 40%。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（二）資本補充和保障機制一是從總量上控制擔(dān)保責(zé)任；二是限制對單個被擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任；三是準(zhǔn)備金保障機制。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（二）資本補充和保障機制總量控制：融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的 10倍；個別控制：對單個被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10%；對單個

7、被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 15%；對單個被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的 30%。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（二）資本補充和保障機制準(zhǔn)備金保障機制：融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費收入的 50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額 1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實行差額提取。 融資性擔(dān)保公司提取的擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金 ,要存入銀行專戶 ,可以作為與銀行合作的擔(dān)保保證金。三、嚴(yán)格資本金管理，堅持可持續(xù)審慎經(jīng)營模式（二）資本補充和保障機制限制風(fēng)險過大的擔(dān)保（內(nèi)部控制指引）：

8、融資性擔(dān)保公司從事關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合誠實、 信用和公允原則，不得以優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方的條件為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保。禁止無法控制風(fēng)險的擔(dān)保：融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。為保障債權(quán)人的利益，規(guī)定擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財產(chǎn)或從公司取得任何利益。擔(dān)保業(yè)務(wù)法律關(guān)系注意法律適用問題：物權(quán)法第 178條：擔(dān)保法與本法的規(guī)定不一致的，適用本法。擔(dān)保方式中，保證和定金適用擔(dān)保法以及司法解釋，擔(dān)保物權(quán)適用物權(quán)法。（一）擔(dān)保合同的效力問題擔(dān)保方式：保證；抵押；質(zhì)押；留置；定金。保證金的性質(zhì)：權(quán)利質(zhì)押擔(dān)保：存單質(zhì)押押金：當(dāng)債務(wù)人一方不履行債務(wù)時，可直接扣抵，不適用定金罰則，不屬于質(zhì)押范圍。關(guān)

9、于適用擔(dān)保法若干問題的解釋第 118條：當(dāng)事人交付留置金、擔(dān)保金、保證金、訂約金、押金或者訂金等，但沒有約定定金性質(zhì)的，當(dāng)事人主張定金權(quán)利的，人民法院不予支持。（一）擔(dān)保合同的效力問題無效原因1. 主體違法；2. 客體違法；3. 內(nèi)容違法；4. 意思表示不真實；5. 主合同無效。（一）擔(dān)保合同的效力問題法律后果1.因主合同無效致?lián)：贤瑹o效：擔(dān)保人無過錯時，擔(dān)保人免責(zé)；擔(dān)保人有過錯時，承擔(dān)之責(zé)任不超過債務(wù)人不能清償部分的1/3。2.主合同有效，擔(dān)保合同無效：債權(quán)人無過錯時，債務(wù)人與擔(dān)保人承擔(dān)連帶責(zé)任；債權(quán)人、擔(dān)保人均有過錯時，擔(dān)保人承擔(dān)的責(zé)任不超過債務(wù)人不能清償部分的 1/2。案例 1：擔(dān)保合

10、同無效的責(zé)任承擔(dān)2000年4月，工商銀行上海某支行與A住宅開發(fā)公司（債務(wù)人）簽訂了800萬元的借款合同， 借款期限至同年 11月。該支行還與 B房產(chǎn)上市公司（擔(dān)保人）簽訂保證合同，約定由B公司承擔(dān)借款債務(wù)的連帶保證責(zé)任。該筆借款到期后， A公司和 B公司均未履行還款義務(wù)。經(jīng)催討不成，原告工商銀行上海某支行將兩公司訴至法院。經(jīng)查，B公司是一家上市公司，A公司是 B公司的大股東之一，在1998年和1999年的持股比例分別為5.02%和1.37%。2000年至 2001年， A公司陸續(xù)將其所持 B公司的股票拋售完畢。案例 1：擔(dān)保合同無效的責(zé)任承擔(dān)法院認(rèn)為：本案的借款合同合法有效。依據(jù)我國公司法和擔(dān)

11、保法司法解釋， ?董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司股東的債務(wù)提供擔(dān)保 ?，國家證券監(jiān)管部門通過發(fā)布有關(guān)規(guī)范性文件明確上市公司不能為其股東提供擔(dān)保。該擔(dān)保行為違反了法律的禁止性規(guī)定，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)無效。B公司是上市公司，該支行在審核擔(dān)保人資格時理應(yīng)知道 A公司的股東地位。該支行與 B公司對保證合同的無效均有過錯， B公司依法應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任不應(yīng)超過 A公司不能清償部分的 1/2 。判決： A公司還某支行借款本金人民幣800萬元及相應(yīng)利息； B公司對上述款項不能清償部分承擔(dān)50%的賠償責(zé)任。（二）作為保證人：慎重提供擔(dān)保，降低代償風(fēng)險兩種合同：銀擔(dān)合作協(xié)議；銀擔(dān)保證合同。（二）作為保證人：慎重提供擔(dān)保，

12、降低代償風(fēng)險A .保證合同的簽訂1、選擇適當(dāng)?shù)谋ＷC方式（ 1）一般保證：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證的保證人享有先訴抗辯權(quán)。（替補隊員）（ 2）連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。債權(quán)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿未獲清償時，可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。當(dāng)事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。案例 2：某貿(mào)易公司于 2008年6月與某電器集團(tuán)簽訂了購買彩電的合同，為了保證合同順利履行，由 C公司作為保證人給貿(mào)易公司提供了擔(dān)保，三方在保證協(xié)議上

13、未明確約定擔(dān)保方式。 8月份，電器集團(tuán)如約履行了合同，而貿(mào)易公司未能如期履行支付貨款的義務(wù)。2008年11月，貿(mào)易公司因資不抵債，被人民法院宣告破產(chǎn)。電器公司便向法院起訴要求 C公司履行擔(dān)保義務(wù)， 償還貿(mào)易公司所欠債務(wù)， 而C公司辯稱，電器公司應(yīng)先申報破產(chǎn)債權(quán)，參與破產(chǎn)財產(chǎn)分配，等破產(chǎn)程序終結(jié)后再根據(jù)尚欠數(shù)額予以償還。（二）作為保證人：慎重提供擔(dān)保，降低代償風(fēng)險A. 保證合同的簽訂2、明確保證范圍保證合同有約定的，按照約定。沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。要在保證合同中明確保證范圍限定保證責(zé)任。（二）作為保證人：慎重提供擔(dān)保，降低代償風(fēng)險B. 合理利用保證期間一般保證的

14、債權(quán)人在保證期間屆滿前未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責(zé)任。連帶責(zé)任保證的債權(quán)人在保證期間屆滿前未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。案例 3：2009年2月7日，蔣某向單某借款 6000元，約定 2009年7月7日還款，并由王某作為擔(dān)保人在借據(jù)上簽字，并注明為一般保證。到期后，蔣某沒錢還債并下落不明，單某無奈之下于 2011年4月13日起訴擔(dān)保人王某。一般保證的當(dāng)事人沒有約定保證期間，則保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起 6個月；如主債務(wù)人下落不明，保證人不得行使先訴抗辯權(quán)。（二）作為保證人：慎重提供擔(dān)保，降低代償風(fēng)險C. 關(guān)注債權(quán)債務(wù)的變化如果擔(dān)保公司與債權(quán)人事先約

15、定僅對特定的債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任或者禁止債權(quán)轉(zhuǎn)讓的，保證期間，債權(quán)人依法將主債權(quán)轉(zhuǎn)讓給第三人的，保證人不再承擔(dān)保證責(zé)任。保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)而未經(jīng)擔(dān)保公司同意的，擔(dān)保公司不再承擔(dān)保證責(zé)任。債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)議變更主合同而未經(jīng)擔(dān)保公司書面同意，若責(zé)任減輕，則擔(dān)保公司對變更后的合同承擔(dān)保證責(zé)任；若責(zé)任加重，則擔(dān)保公司對加重的部分不承擔(dān)保證責(zé)任。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)本擔(dān)保與反擔(dān)保本擔(dān)保：以保障主債權(quán)的實現(xiàn)為目的設(shè)定的擔(dān)保。反擔(dān)保：相對本擔(dān)保而言，是指在本擔(dān)保設(shè)定后，為了保障擔(dān)保人在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后， 其對被擔(dān)保人的追償權(quán)得以實現(xiàn)而設(shè)定的擔(dān)保。反擔(dān)保方式：保

16、證、抵押、質(zhì)押。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)A. 防止因反擔(dān)保合同無效致使追償權(quán)落空1、反擔(dān)保合同無效原因：本擔(dān)保合同無效；主債權(quán)債務(wù)合同無效；主體違法；客體違法；內(nèi)容違法；意思表示不真實。案例 4：2007 年8月7日，新力公司與某擔(dān)保公司簽訂委托擔(dān)保合同，約定新力公司向出資方公信公司借款500萬元，期限為 62 日，擔(dān)保公司為新力公司提供擔(dān)保， 新力公司按約定標(biāo)準(zhǔn)向擔(dān)保公司交納擔(dān)保費。 2007 年8月7日，王某向擔(dān)保公司出具反擔(dān)保保證函，同意向擔(dān)保公司承擔(dān)反擔(dān)保責(zé)任， 保證范圍為擔(dān)保公司為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保的借款本息、罰息、違約金、實現(xiàn)債權(quán)的費用，保證責(zé)任

17、的方式為連帶保證責(zé)任； 保證期間為擔(dān)保公司與債權(quán)人協(xié)商代償或擔(dān)保公司以承擔(dān)該筆債務(wù)的代償方式成為債務(wù)人的債權(quán)人之日起兩年等。 2007 年8月8日，農(nóng)行某支行向擔(dān)保公司出具了內(nèi)容相同的反擔(dān)保保證函。案例 4：2007 年8月9日，招行某支行向新力公司發(fā)放公信公司委托的貸款500萬元，新力公司出具了借款借據(jù)。貸款到期后，新力公司在2007年10月19日償還本金 8萬元。 2009 年2月12日，公信公司向擔(dān)保公司發(fā)出代償通知函，要求擔(dān)保公司于2009 年2月28 日前代新力公司償還拖欠的債務(wù)本金492萬元及相關(guān)利息、罰息。2009 年2月20日，擔(dān)保公司代新力公司向公信公司支付貸款本息。擔(dān)保公司

18、于 2009 年3月12 日向法院提起訴訟， 請求判令新力公司清償代償本金、利息以及擔(dān)保費，王某、農(nóng)行某支行承擔(dān)連帶責(zé)任，三被告共同承擔(dān)本案的全部訴訟費用。案例 4：焦點問題：新力公司與擔(dān)保公司簽訂的委托擔(dān)保合同、王某向擔(dān)保公司出具的反擔(dān)保保證函的效力；農(nóng)行某支行給擔(dān)保公司出具的反擔(dān)保保證函的效力；委托貸款合同項下貸款利率約定的效力；反擔(dān)保的范圍是否包括擔(dān)保費等。案例 4：法院認(rèn)定：1、新力公司與擔(dān)保公司簽訂的 委托擔(dān)保合同 、王某出具的反擔(dān)保保證函為有效合同；2、農(nóng)行某支行出具的反擔(dān)保保證函無效；3、農(nóng)行某支行、擔(dān)保公司對保證合同的無效均具有過錯，農(nóng)行某支行承擔(dān)民事責(zé)任的部分， 不應(yīng)超過新力

19、公司不能清償部分的二分之一；4、農(nóng)行某支行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任并不在其他擔(dān)保人之后；5、委托貸款合同項下貸款利率等約定不違反法律的禁止性規(guī)定；6、擔(dān)保公司要求王乃忠、農(nóng)行某支行承擔(dān)擔(dān)保費的請求沒有合同依據(jù)。案例 4：判決：一、新力公司于該判決生效后十日內(nèi)支付擔(dān)保公司本金和利息，逾期履行，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。二、王某對新力公司的前項債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。三、農(nóng)行某支行對新力公司的前項債務(wù)承擔(dān)新力公司不能清償部分的二分之一的賠償責(zé)任。四、新力公司于判決生效后十日內(nèi)支付擔(dān)保公司擔(dān)保費。逾期履行，加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。五、駁回?fù)?dān)保公司的其他訴訟請求。案件受理費、保全費由新力公司負(fù)擔(dān)。（三）

20、作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)B. 抵押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范1、界定抵押物范圍物權(quán)法第 180條：債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：（一）建筑物和其他土地附著物；（二）建設(shè)用地使用權(quán)；（三）以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；（四）生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；（五）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（六）交通運輸工具；（七）法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)B. 抵押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范1、界定抵押物范圍第184條：下列財產(chǎn)不得抵押：（一）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自

21、留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)B. 抵押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范2、杜絕流押契約第186條：抵押權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與抵押人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時抵押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有。效力：該條款無效，不影響其他條款以及合同的效力。案例 5：2010年5月，楊某與趙某簽訂一份借款合同，約定：楊某向趙某

22、出借8萬元人民幣，年利率為10%，期限為一年，趙某以自有房產(chǎn)一套抵押；如趙某不能按期償還借款本息，便將抵押房產(chǎn)以 20萬元賣給楊某，在扣除貸款本息、房產(chǎn)過戶手續(xù)稅費及其他費用后，余款歸還趙某。隨后雙方辦理了抵押登記。借款到期后，趙某未能清償貸款本息，楊某訴至法院，請求判令趙某履行關(guān)于抵押房屋買賣的約定。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)B. 抵押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范3、嚴(yán)把抵押權(quán)成立的條件以建筑物和其他土地附著物、建設(shè)用地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)、正在建造的建筑物抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。抵押權(quán)自登記時設(shè)立。以生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品、交通運輸工具、正在建造的船舶、

23、航空器抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立；未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。機動車抵押及相關(guān)問題物權(quán)法第 24條：船舶、航空器和機動車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。第188條：以交通運輸工具抵押的，抵押權(quán)自抵押合同生效時設(shè)立；未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。善意第三人：就標(biāo)的物與當(dāng)事人一方有交易關(guān)系的人。機動車物權(quán)的變動相關(guān)歷史沿革：1990年公安部交通管理局關(guān)于車輛轉(zhuǎn)賣未過戶發(fā)生事故經(jīng)濟(jì)賠償問題的批復(fù) ：機動車輛產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移有特殊要求，即必須經(jīng)過汽車交易市場并由所有人或車輛所屬單位向車輛管理機關(guān)辦理過戶手續(xù)，未履行以上二項手續(xù)的交易，應(yīng)視為無效。2000年6月公安部交

24、通管理局的復(fù)函：根據(jù)現(xiàn)行機動車登記法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，公安機關(guān)辦理的機動車登記， 是準(zhǔn)予或者不準(zhǔn)予機動車道路行使的登記，不是機動車所有權(quán)登記。機動車物權(quán)的變動相關(guān)歷史沿革：2000年11月最高人民法院關(guān)于執(zhí)行案件車輛登記單位與實際出資購買人不一致應(yīng)如何處理的問題的答復(fù)（2000）執(zhí)他字第25號）：如果能夠證明車輛實際購買人與登記名義人不一致，對本案的三輛機動車不應(yīng)確定為登記名義人為車主，而應(yīng)當(dāng)依據(jù)公平、等價、有償原則，確定歸第三人所有。2000年12月 25日最高人民法院研究室關(guān)于如何認(rèn)定買賣合同中機動車財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移時間問題的復(fù)函 【（2000）法研字第 121 號】：關(guān)于如何認(rèn)定買賣合同中機動

25、車財產(chǎn)所有權(quán)轉(zhuǎn)移時間問題，需進(jìn)一步研究后才能作出決定， 但請示中涉及的具體案件， 應(yīng)認(rèn)定機動車所有權(quán)從機動車交付時起轉(zhuǎn)移。機動車物權(quán)的變動如何理解道路交通安全法的相關(guān)規(guī)定？第8條：國家對機動車實行登記制度。機動車經(jīng)公安機關(guān)交通管理部門登記后， 方可上道路行駛。 尚未登記的機動車， 需要臨時上道路行駛的，應(yīng)當(dāng)取得臨時通行牌證。第12條：有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)辦理相應(yīng)的登記：( 一) 機動車所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的； ( 二) 機動車登記內(nèi)容變更的； ( 三) 機動車用作抵押的； ( 四) 機動車報廢的。機動車物權(quán)的變動機動車致人損害時的責(zé)任承擔(dān)依據(jù)侵權(quán)責(zé)任法第49條：因租賃、借用等情形機動車所有人與使用

26、人不是同一人時，發(fā)生交通事故后屬于該機動車一方責(zé)任的，由保險公司在機動車強制保險責(zé)任限額范圍內(nèi)予以賠償。不足部分，由機動車使用人承擔(dān)賠償責(zé)任；機動車所有人對損害的發(fā)生有過錯的，承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。第50條：當(dāng)事人之間已經(jīng)以買賣等方式轉(zhuǎn)讓并交付機動車但未辦理所有權(quán)轉(zhuǎn)移登記，發(fā)生交通事故后屬于該機動車一方責(zé)任的，由保險公司在機動車強制保險責(zé)任限額范圍內(nèi)予以賠償。不足部分，由受讓人承擔(dān)賠償責(zé)任。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)B. 抵押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范4、抵押順位及清償順序第199條：同一財產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的，拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得的價款依照下列規(guī)定清償：（一）抵

27、押權(quán)已登記的，按照登記的先后順序清償；順序相同的，按照債權(quán)比例清償；（二）抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償；（三）抵押權(quán)未登記的，按照債權(quán)比例清償。舉例：甲之車先后抵押給乙丙丁擔(dān)保債權(quán)，其中抵押給丙時辦理了抵押登記，而乙丁未辦理抵押登記。同時甲還欠戊債務(wù)?，F(xiàn)以上債務(wù)均到期，而甲均不能清償，甲之車變價后該如何清償？甲之房產(chǎn)先后抵押給乙丙丁擔(dān)保債權(quán)， 其中抵押給丙時辦理了抵押登記，而乙丁未辦理抵押登記。同時甲還欠戊債務(wù)?，F(xiàn)以上債務(wù)均到期，而甲均不能清償，甲之房產(chǎn)變價后該如何清償？（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)C.質(zhì)押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范1、把握質(zhì)押標(biāo)的動產(chǎn)質(zhì)押的標(biāo)的是動產(chǎn)

28、。權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的：（一）匯票、支票、本票；（二）債券、存款單；（三）倉單、提單；（四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、 股權(quán)；（五）可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；（六）應(yīng)收賬款；（七）法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)C.質(zhì)押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范2、質(zhì)押權(quán)成立條件動產(chǎn)質(zhì)押要交付占有。以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付時設(shè)立； 沒有權(quán)利憑證的， 質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立；以其他股權(quán)

29、出質(zhì)的， 質(zhì)權(quán)自工商部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)C.質(zhì)押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范2、質(zhì)押權(quán)成立條件以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門（國家商標(biāo)局、專利局、版權(quán)局）辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)（中國人民銀行）辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。（三）作為反擔(dān)保債權(quán)人：嚴(yán)格反擔(dān)保措施，確保追償權(quán)的實現(xiàn)C.質(zhì)押反擔(dān)保操作中的風(fēng)險防范3、禁止流質(zhì)契約物權(quán)法第211條：質(zhì)權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與出質(zhì)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時質(zhì)押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有。效力：該條款無效，不影響其他條款以及合同的效力。五、轉(zhuǎn)變觀念，提升創(chuàng)新能力（一）創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種工程保證擔(dān)保（投標(biāo)保證擔(dān)保、履約保證擔(dān)保和付款保證擔(dān)保） ；合同履約擔(dān)保；訴訟保全擔(dān)保等。五、轉(zhuǎn)變觀念，提升創(chuàng)新能力（二）創(chuàng)新反擔(dān)保措施1、對有限的反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合；2、重