請購審批業(yè)務(wù)流程

1、精品2 11請購審批業(yè)務(wù)流程 1 請購審批業(yè)務(wù)流程與風險控制圖請購審批業(yè)務(wù)流程與風險控制不相容責任部門/ 責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分不相容責任部門責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)采購部經(jīng)理采購專員相關(guān)部門階 段開始1 相關(guān)部門提D1出采購申請2 填寫“ 采購匯總、整理采購申請3 檢查庫存物資儲存情況4 呈交“采購申請單” 5 否審核審批審核采購范圍內(nèi)D2申請單 ”是 權(quán)限外否 審批審批審核 預(yù)算內(nèi)是 權(quán)限內(nèi)6 按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)D3結(jié)束2 請購審批業(yè)務(wù)流程控制表請購審批業(yè)務(wù)流程控制控制事項詳細描述及說明1 生產(chǎn)部和倉儲部等物資需求部門根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定及實際需求提出采購

2、申請D1 2 請購人員應(yīng)根據(jù)庫存量基準、用料預(yù)算及庫存情況填寫“ 采購申請單 ” ，需要說明請購物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預(yù)算金額等內(nèi)容3采購部核查采購物資的庫存感謝下載載精品情況，檢查該項請購是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否 階 存在不合理的請購品種和數(shù)量D2 段 控 寫采購金額后呈交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批制 5 如果采購事項在申請范圍之外的，應(yīng)由采購部經(jīng)理、 財務(wù)總監(jiān)逐級審核， 最終由總經(jīng)理審批； 如果采購事項在申請范圍之內(nèi)但實際采購金額超出預(yù)算的，經(jīng)采購部經(jīng)理審核后，D3 財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)審批權(quán)限進行采購審批；在采購預(yù)算之內(nèi)的，采購部按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)6 采購專員按照審

3、批后的 “采購申請單 ” 進行采購 相 關(guān) 規(guī) 范 應(yīng)建 規(guī)范 采購申請制度請購審批制度4 如果采購專員認為采購申請合理，則根據(jù)所掌握的市場價格，在“ 采購申請單 ”上填參照企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引規(guī)范 采購申請單文件資料采購預(yù)算表責任部門及責任人采購部、財務(wù)部、生產(chǎn)部、倉儲部總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、采購部經(jīng)理、采購專員212 采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程 1 采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風險控制圖采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風險控制不相容責任部門/ 責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分不相容責任部門責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風險總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部采購部相關(guān)部門段階感謝下載載精品開始如果采購預(yù)算編制依據(jù)不科學、不合理，會造成企業(yè)資

4、源浪費審批審核匯總、整理采購預(yù)算3 編制 “年度采購預(yù)算表 ” 2 1各部門編制本D1部門采購預(yù)算如果請購與審核、審批部門不分離，容易產(chǎn)生徇私枉法行為，組織執(zhí)行采購預(yù)算嚴格執(zhí)行采購預(yù)算4 實施采購活動D2造成資產(chǎn)流失6 編制 “采購預(yù)算調(diào)整方案 ” 5提出采購預(yù)算調(diào)整申請審批如果采購預(yù)算調(diào)整未經(jīng)適當審批審核下達新的采購預(yù)算方案或超越授權(quán)審批，可能會產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺詐行為，資料歸檔從而使企業(yè)遭受結(jié)束損失執(zhí)行新的采購預(yù)算方案D32 采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制表采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制控制事項詳細描述及說明1 各生產(chǎn)單位根據(jù)年度營業(yè)目標預(yù)測生產(chǎn)計劃，據(jù)此編制年度物資需求計劃，并編制采購感謝下載載精品預(yù)算

5、；倉儲部根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計劃編制采購預(yù)算；研發(fā)部、行政部根據(jù)實際需求編制采購預(yù)算 D1 2 財務(wù)部預(yù)算專員負責匯總、整理各部門提交的采購預(yù)算3 財務(wù)部預(yù)算專員根據(jù)上一年度材料單價、次年度匯率、利率等各項預(yù)算基準編制企業(yè)階 段 控制 D2 “ 年度采購預(yù)算表 ” ，財務(wù)部經(jīng)理簽字確認后，報財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后嚴格執(zhí)行 4 請購部門根據(jù)實際需求提出采購申請，采購部采購專員應(yīng)根據(jù)市場價格填寫采購金額， 依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況，判斷采購是否合理。如果采購申請合理，提交相關(guān) 領(lǐng)導(dǎo)審批；不合理的采購申請，則退回請購部門5 調(diào)整采購預(yù)算的原因包括超范圍采購或超預(yù)算采購兩種。由于市場

6、環(huán)境變化，如采購物資的價格上漲，導(dǎo)致實際采購金額超出采購預(yù)算或生產(chǎn)突發(fā)事件導(dǎo)致采購預(yù)算外支出D3 等。此時，采購部必須提出采購預(yù)算調(diào)整申請，即追加采購預(yù)算6 財務(wù)部接到采購部的預(yù)算調(diào)整申請后，根據(jù)實際情況，參照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進行核對，并編制采購預(yù)算調(diào)整方案，提交財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批 采購申請制度 相 關(guān) 規(guī) 參照 范 規(guī)范 “ 銷售計劃 ” “ 生產(chǎn)計劃 ” 文件資料“年度采購預(yù)算表 ” “ 采購預(yù)算調(diào)整方案 ” 責任部門及責任人 采購部、 財務(wù)部 總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、采購部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、采購專員、預(yù)算專員企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引應(yīng)建 請購審批制度 規(guī)范 預(yù)算管理制度221 采購業(yè)務(wù)招標流程

7、 1 采購業(yè)務(wù)招標流程與風險控制圖采購業(yè)務(wù)招標流程與風險控制不相容責任部門/ 責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分不相容責任部門責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風險總經(jīng)理需求部門采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商段感謝下載載精品階開始采購招標工作中，如果違反國提供相關(guān)資料準備招標文件家法律、 法規(guī)，企業(yè)會遭受外部審核處罰、 經(jīng)濟損失和信譽損失2 發(fā)布招標信息索取資格審查文件1 編制招標書D13 采購招標過程如進行資格審查果違反法律、法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)定，企業(yè)可能會受到有關(guān)部門的處罰， 造 成資產(chǎn)損失接收標書6 初步評審填報標書4 確定資格合格的供應(yīng)商5 發(fā)售標書D2購買標書填報資格審查文件參與論證如果采購

8、招標評組織論證7審不規(guī)范、選擇選取審批最終中標者了不合格的供應(yīng)8 宣布商或簽訂的合同中標單位 不符合國家相關(guān)9 法律、法規(guī)，可簽訂合同能給企業(yè)帶來不必要的損失結(jié)束 簽訂合同D32 采購業(yè)務(wù)招標流程控制表采購業(yè)務(wù)招標流程控制控制事項詳細描述及說明1 對需要進行招標的采購業(yè)務(wù)，采購部準備采購招標文件，編制采購招標書，報采購部經(jīng)理審核D1 2 采購部發(fā)布招標信息，包括招標方式、招標項目（含名稱、用途、規(guī)格、質(zhì)量要求及數(shù)量或規(guī)模）、履行感謝下載載精品合同期限與地點、投標保證金、投標截止時間及投標書投遞地點、開標的時間與地點、對投標單位的資質(zhì)要求以及其他必要的內(nèi)容階 3 采購部收到供應(yīng)商的資格審查文件后

9、，對供應(yīng)商資質(zhì)、 信譽等方面進行審查段 D2控 5 采購部向合格的供應(yīng)商發(fā)售標書，供應(yīng)商填寫完畢后遞交到采購部制 6 采購部對供應(yīng)商的投標書進行初步審核，淘汰明顯不符合要求的供應(yīng)商7采購部經(jīng)理組織需求部門、技術(shù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員或?qū)＜覍Y選通過的投標D3 書進行論證，選出最終的中標者8 最終中標者經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后，由采購部相關(guān)人員宣布中標單位9 采購部經(jīng)理代表招標方簽訂采購合同 相 關(guān) 規(guī) 范應(yīng)建 規(guī)范 采購管理制度采購招標管理規(guī)定 4 采購部通過審查供應(yīng)商各方面指標確定合格的供應(yīng)商參照規(guī)范中華人民共和國招標投標法中華人民共和國合同法采購合同采購招標書文件資料合格供應(yīng)商名單中標單位通知

10、書責任部門及責任人采購部、 請購部門總經(jīng)理、采購部經(jīng)理、采購主管、采購專員感謝下載載精品感謝下載載精品記住，永遠不要對父母說這十句話！1. 好了，好了，知道，真啰嗦?。蓱z天下父母心，父母的“啰嗦 ”其實是一種幸福。）2. 有事嗎，沒事？那掛了啊。（父母打電話，也許只想說說話，我們能否明白他們的用意，不要匆忙掛了電話?。?. 說了你也不懂，別問了?。ㄋ麄冎皇窍牒臀覀冋f說話。）4. 跟你說了多少次不要你做，做又做不好。（一些他們已經(jīng)力不能及的事，我們因為關(guān)心而制止，但不要這樣讓他們覺得自己很無用。）5. 你們那一套，早就過時了。（父母的建議，也許不能起到作用，可我們是否能換一種回應(yīng)的方式？）6.

11、 叫你別收拾我的房間，你看，東西找都找不到?。ㄗ约旱姆块g還是自己收拾好，不收拾，也不要拂了老人的好意。）7. 我要吃什么我知道，別夾了！（盼著我們回家的父母總想把所有關(guān)心融在特意做的菜里，我們默默領(lǐng)情就好。）8. 說了別吃這些剩菜了，怎么老不聽?。。ㄋ麄円惠呑拥墓?jié)約習慣，很難改，讓他們每次盡量少做點菜就好。）9. 我自己有分寸，不要老說了，煩不煩。（他們只是擔心你吃虧。）10. 這些東西說了不要了，堆在這里做什么啊?。ㄈ死狭硕紩钆f）當你還在襁褓時，她便天天抱著你，哄你入睡；當你到少年時代，她便天天念叨著你，夜夜幫你捻著棉被；當你終于離開家，遠行他方，她便天天牽掛著你。有時候，我們總是在抱怨母

12、親的嘮叨、念叨，總是在心煩她那些說了無數(shù)遍的關(guān)心話語。都說兒女是父母前輩子欠下的債，這句話不假。讓我們感恩于心，讓我們感恩父母那些點滴的關(guān)懷。如果有一天，你發(fā)現(xiàn)母親煮的菜太咸太難吃，如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父母經(jīng)常忘記關(guān)電器；如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父親的花草樹木已漸荒廢，如果有一天，你發(fā)現(xiàn)家中的地板衣柜經(jīng)常沾滿灰塵；如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父母不再愛吃青脆的蔬果，如果有一天，你發(fā)現(xiàn)父母愛吃煮得爛爛的菜；如果有一天，你發(fā)現(xiàn)吃飯時間他們老是咳個不停，千萬別誤以為他們感冒或著涼（那是吞咽神經(jīng)老化的現(xiàn)象）；如果有一天，你發(fā)覺他們不再愛出門也許是因為身體一天不如一天每個人都會老，父母會比我們先老。當父母不能照顧自己的時候，很多事情做得不好的時候，請不要嫌棄他們，并請維持他們的“自尊心 ”.當他們不愛洗澡時，請抽空定期幫他們洗身體，因為縱使他們自己洗也不可能洗干凈；感謝下載載