企業(yè)所得稅年度網(wǎng)上申報(bào)

1、個(gè)人整理精品文檔，僅供個(gè)人學(xué)習(xí)使用1 / 5企業(yè)所得稅年度網(wǎng)上申報(bào)根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局和山東省國(guó)家稅務(wù)局關(guān)于年版企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)工作精神，山東省國(guó)稅局開發(fā)了版企業(yè)所得稅年度納稅直報(bào)系統(tǒng)，該系統(tǒng)掛接在山東省國(guó)家稅務(wù)局網(wǎng)上辦稅平臺(tái) 中，網(wǎng)上辦稅平臺(tái)是一套集增值稅、所得稅等多稅種納稅申報(bào)、減免稅等涉 稅事宜審批、普通發(fā)票網(wǎng)上購(gòu)票等多功能的綜合性納稅服務(wù)平臺(tái)，平臺(tái)采用三層架構(gòu)，瀏覽器模式，分為納稅人端和稅務(wù)局端兩部分。目前為確保企業(yè)所得稅年度申報(bào)，平臺(tái)上暫僅提供企業(yè)所得稅年度申報(bào)功能。 優(yōu)先鼓勵(lì)納稅人采用此系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)，大廳柜臺(tái)申報(bào)和大廳自助申報(bào)作為輔助申報(bào)方式，本系統(tǒng)的稅務(wù)局端可實(shí)現(xiàn)大廳柜臺(tái)申報(bào)。

2、全省統(tǒng)一模式、統(tǒng)一平臺(tái)、統(tǒng)一服務(wù)、統(tǒng)一支持；三層架構(gòu)，瀏覽器訪問方式；納稅人 端表內(nèi)及表間關(guān)系嚴(yán)格依照總局填表說明開發(fā)，盡可能地減少用戶填寫量；稅務(wù)局內(nèi)網(wǎng)與征管系統(tǒng)操作模式統(tǒng)一； 企業(yè)基礎(chǔ)信息均來自，確保內(nèi)外網(wǎng)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一；系統(tǒng)拓展性好，系 統(tǒng)升級(jí)無須用戶做任何操作即可使用最新版本。、系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境：硬件， 企業(yè)端建議配置：:以上內(nèi)存：以上硬盤：可用空間以上網(wǎng)絡(luò)：一個(gè)調(diào)制解調(diào)器（）和一根電話線（程控）或、專線軟件：；瀏覽器：；、系統(tǒng)適用范圍本系統(tǒng)適用于企業(yè)所得稅征收方式為查賬征收納稅人（類）、核定征收納稅人（類）。、系統(tǒng)登錄：納稅人在 瀏覽器中選擇以下網(wǎng)址之一登錄本系統(tǒng):（新聯(lián)通）；（電信）。各企

3、業(yè)在第一次登錄時(shí)在輸入企業(yè)稅號(hào)后需點(diǎn)擊稅收管理員 提供的位注冊(cè)碼。系統(tǒng)驗(yàn)證后要求企業(yè)自行確定位以上登錄密碼后，重新登錄后輸入稅號(hào)、密碼進(jìn)入申報(bào)主界面。、申報(bào)表錄入：（）類查賬征收企業(yè)填報(bào)中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度申報(bào)表（類）：由附表信息、盤邈睡禮按鈕后手工輸入由企業(yè)個(gè)人整理精品文檔，僅供個(gè)人學(xué)習(xí)使用2 / 5相關(guān)信息維護(hù)自動(dòng)計(jì)算帶出主表的大部分項(xiàng)目，部分項(xiàng)目手工錄入。按鈕說明：在申報(bào)表各數(shù)據(jù)確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊此鍵，數(shù)據(jù)即被保存，此報(bào)表打印此報(bào)表。點(diǎn)擊此鍵，此報(bào)表將生成一個(gè)文件。點(diǎn)擊此鍵，將出現(xiàn)一個(gè)空表的頁(yè)簽，可以打印一張空表。填表順序:注意：附表五和主表必須填寫。()類核定征收企業(yè)：中華人民共

4、和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(類)適用于核定征收企業(yè)所得稅的居民納稅人填報(bào)。由表內(nèi)關(guān)系自動(dòng)計(jì)算帶出主表的大部分項(xiàng)目，部分項(xiàng)目手工錄入。申報(bào)上傳:確定報(bào)表無誤以后，單擊功能操作區(qū)一我的權(quán)限一申報(bào)上傳， 單擊數(shù)據(jù)申報(bào)即可，如有錯(cuò)誤，出現(xiàn)如下提示:I所得稅年度申報(bào)表審核結(jié)巣0025 附表3納稅調(diào)整項(xiàng)目明蹈表中的第2行第4劌“-境外應(yīng)稅所得”和陽表&境外所潯稅 抵免計(jì)建明鈿表的第2列“愼外所得”合計(jì)的絕對(duì)憤不相等【諳確認(rèn)呈否保存附表3根據(jù)提示，修改報(bào)表中的錯(cuò)誤。修改后保存報(bào)表，再上傳，直到出現(xiàn)申報(bào)成 功的界面。鬧稅年度申報(bào)表審孩結(jié)果年度應(yīng)所導(dǎo)稅審孩無俱皂?yè)簟吧陥?bào)確進(jìn)行申S1匚確認(rèn)申報(bào)個(gè)人整理精

5、品文檔，僅供個(gè)人學(xué)習(xí)使用3 / 5單擊二確認(rèn)申報(bào)，即可申報(bào)數(shù)據(jù)，如下所示：所再稅年度申報(bào)表申報(bào)結(jié)果所再稅年度申報(bào)表申報(bào)結(jié)果 數(shù)據(jù)已提交數(shù)據(jù)已提交等待稅局等待稅局管理員審核管理員審核 請(qǐng)稍后查詢反慣信息請(qǐng)稍后查詢反慣信息. .注意事項(xiàng)：申報(bào)成功以后，就不可更改數(shù)據(jù)，保存按鈕消失。如果數(shù)據(jù)不合法，在成功提交后未能通過稅務(wù)官員審核，將能接收到退回信息； 根據(jù)退回原因進(jìn)行修改，并重新上傳申報(bào)。、申報(bào)狀態(tài)查詢個(gè)人整理精品文檔，僅供個(gè)人學(xué)習(xí)使用4 / 5未申報(bào)狀態(tài)：當(dāng)用戶登錄系統(tǒng)以后在歡迎使用頁(yè)面中部，看到當(dāng)期應(yīng)申報(bào)狀態(tài):數(shù)據(jù)提交成功狀態(tài)：納稅人執(zhí)行確認(rèn)申報(bào)，系統(tǒng)自動(dòng)將數(shù)據(jù)提交到局端，數(shù)據(jù)提交成功后，如下

6、 圖所示：當(dāng)期衛(wèi)申JF戰(zhàn)態(tài)稅種所屬期申報(bào)期限申報(bào)狀態(tài)企業(yè)年度所曲皿年tn月DI日 至劉“年12月31日截至到200勺年05月31 E等待主管稅務(wù)人員審核等待寫入征管系統(tǒng)狀態(tài)：當(dāng)成功提交到稅務(wù)局端的數(shù)據(jù)，通過稅務(wù)官員的審核后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將數(shù)據(jù) 導(dǎo)入到國(guó)稅征管系統(tǒng)中，如下圖所示：當(dāng)期應(yīng)申報(bào)伏畜稅種所展期申抿期眼申抿橫態(tài)企業(yè)年度所得稅20BB年01月01日至2008年12月31日戳至到200905月31 0等待寫入證営系軌申報(bào)成功狀態(tài)：當(dāng)成功提交到稅務(wù)局端的數(shù)據(jù)，通過稅務(wù)官員的審核后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將數(shù) 據(jù)導(dǎo)入到國(guó)稅征管系統(tǒng)中，至此完成整個(gè)申報(bào)流程的數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)；用戶再次登陸本 系統(tǒng)后，申報(bào)狀態(tài)欄顯示如下：

7、當(dāng)期應(yīng)申報(bào)狀巒被退回的狀態(tài)當(dāng)用戶提交的數(shù)據(jù)，未通過稅務(wù)官員的審核時(shí)，會(huì)將該數(shù)據(jù)注明退回原因,退回給納稅人，用戶再次登陸本系統(tǒng)后，申報(bào)狀態(tài)欄顯示如下：申抿期16企業(yè)年度所洛稅如08年】月1日至皿8年12月日1日掘至到卻訊年Q5月31日當(dāng)期應(yīng)帶推狀畜個(gè)人整理精品文檔，僅供個(gè)人學(xué)習(xí)使用5 / 5當(dāng)驅(qū)申撒當(dāng)驅(qū)申撒吠-申報(bào)規(guī)假申報(bào)規(guī)假定業(yè)年愛所即囲年啡月a日至200812310戡至飆加年嘲戡至飆加年嘲31日日主曽睨各人員審痰不通過!原因：以前年度虧狽數(shù)納 稅 人 看 到 此 申 報(bào) 狀 態(tài) 的 提 示 信 息 后 ， 可 根 據(jù) 退 回 原 因 ， 重 新 填 寫 報(bào) 表 ， 并 上 傳 申 報(bào) 。未成

8、功寫入征管系統(tǒng)在寫入征管系統(tǒng)時(shí)，凡不符合校驗(yàn)條件的數(shù)據(jù)均會(huì)被退回， 申報(bào)失敗，如下 圖所示：當(dāng)朗應(yīng)申抿獄畜稅種所用期審抿期覘申報(bào)狀態(tài)全業(yè)年度所得稅2ODB年01月01日至2008年12月31日議至到鉀曲年0531日申報(bào)失做，原因：季度棧撤未申報(bào)當(dāng) 用 戶 登 陸 后 看 到 申 報(bào) 狀 態(tài) 下 此 類 信 息 提 示 時(shí) ， 就 需 要 根 據(jù) 提 示 信 息 ， 重 新 進(jìn) 行 申 報(bào)工作。、打印系統(tǒng)提供打印報(bào)表的功能，打開報(bào)表，單擊丨口打印I,根據(jù)瀏覽器的安全 級(jí)別不同，點(diǎn)擊此鍵時(shí)可能出現(xiàn)以下提示：7Explorir已經(jīng)阻止此站點(diǎn)用不安全方式使用已經(jīng)阻止此站點(diǎn)用不安全方式使用ActiveX

9、控件控件- -因此，此貝可能顯示不正確日因此，此貝可能顯示不正確日如有以上提示在瀏覽器工具菜單下選項(xiàng)安全頁(yè)簽下自定義級(jí)別，彈出安全設(shè)置對(duì)話框，如下圖所示：個(gè)人整理精品文檔，僅供個(gè)人學(xué)習(xí)使用6 / 5啟用以上插件，單擊確定即可單擊I口打印按鈕，如下圖所示:呂打印 臨言接打印 囹頁(yè)面設(shè)苴 鳥打印預(yù)覽敢犬 粥小 正常Uk po |ian iso |2DD|zso poo psa側(cè) 0 阿|SOD網(wǎng)|BOD阿DO卩切 企業(yè)斯評(píng)覘年反狛稅申報(bào)表鮒叢人廣営空和業(yè)券宜件費(fèi)芹年度宜臨調(diào)整表frlfc頂目1本年度廣吿畫相業(yè)務(wù)宜傳費(fèi)支出0ODZ扛中：年允對(duì)序啲廠骨帝和業(yè)務(wù)言苦胡豈出0.003案年度苻合條件的廣告顎和業(yè)務(wù)盍怯費(fèi)史出 L-2O.tXl4不年計(jì)崑廠告熨和業(yè)務(wù)宣傳貴扣隱限顧的諂宵（吾業(yè)收人0.005稅收規(guī)葩0.00e車年廠吿環(huán) 11 略宣任貴扣除限刖 K 4X5）ODDT衣年廠甘夷和業(yè)筠宜倍費(fèi)空岀俯稅調(diào)型駆 f J 垃 b ,衣行