物業(yè)公司內(nèi)部結(jié)算規(guī)范

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-177編號(hào)：_物業(yè)公司內(nèi)部結(jié)算規(guī)范審核：_時(shí)間：_單位：_物業(yè)公司內(nèi)部結(jié)算規(guī)范用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護(hù)集體的利益，從而充分發(fā)揮團(tuán)體的力量，實(shí)現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運(yùn)行有規(guī)則保障。可通過修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。物業(yè)公司內(nèi)部結(jié)算規(guī)范1、目的滿足公司內(nèi)部實(shí)行獨(dú)立核算與考核的需要。2、適用范圍適用于公司單獨(dú)內(nèi)部的考核部門，含服務(wù)中心、房產(chǎn)漢口、房產(chǎn)武昌、會(huì)所、吉普吧、4S店、工程保修組、工程綠化組、公司本部。3、內(nèi)容3.1結(jié)算范圍：內(nèi)部之

2、間服務(wù)結(jié)算目前主要指直接成本支出和直接提供勞務(wù)方面，管理層之間的工作協(xié)調(diào)及管理資源共享方面暫不予以考核、結(jié)算。內(nèi)部結(jié)算既要做到有利于部門費(fèi)用劃分，又要考慮減少內(nèi)部繁鎖的工作程序，防止內(nèi)部之間扯皮及經(jīng)濟(jì)上的對(duì)立。3.2內(nèi)部委托業(yè)務(wù)必須經(jīng)經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人審批后方可進(jìn)行委托，否則費(fèi)用由經(jīng)辦人個(gè)人承擔(dān)。內(nèi)部業(yè)務(wù)結(jié)算由業(yè)務(wù)委托部門開具內(nèi)部結(jié)算單，業(yè)務(wù)委托部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)受托部門負(fù)責(zé)人在結(jié)算單上簽字認(rèn)可。3.3經(jīng)辦人憑此內(nèi)部結(jié)算單到業(yè)務(wù)受托部門辦理業(yè)務(wù)。3.4公司各部門之間相互提供的服務(wù)通過內(nèi)部結(jié)算單進(jìn)行結(jié)算。各部門要求有專人負(fù)責(zé)，做好臺(tái)帳、簽字認(rèn)可、取得原始憑據(jù)，并于每月25日前將臺(tái)帳的統(tǒng)計(jì)情況以及原始憑

3、據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)管理部，便于財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部核算，正確反映各部門的收支情況，作為增減各部門預(yù)算費(fèi)用的依據(jù)；如食堂費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)、公司辦公用品的劃轉(zhuǎn)，各管理處的保安、清潔服務(wù)、維修服務(wù)劃轉(zhuǎn)，經(jīng)營(yíng)管理部、會(huì)所、吉普吧費(fèi)用劃轉(zhuǎn)；3.5直接提供勞務(wù)內(nèi)部結(jié)算3.5.1臨時(shí)增援人工費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)備注時(shí)間段正常雙休法定節(jié)假日安全員50元/天60元/天70元/天保潔、綠化員40元/天50元/天60元/天技術(shù)員60元/天70元/天80元/天會(huì)所、酒吧服務(wù)員40元/天50元/天60元/天客服人員60元/天70元/天80元/天后臺(tái)人員60元/天70元/天80元/天3.5.2臨時(shí)勞務(wù)人工費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)備注時(shí)間段正常雙休法定節(jié)假日安全員10元/小時(shí)

4、15元/小時(shí)20元/小時(shí)保潔員、綠化員8元/小時(shí)12元/小時(shí)16元/小時(shí)包保潔材料技術(shù)員15元/小時(shí)20元/小時(shí)25元/小時(shí)不包安裝材料文員15元/小時(shí)20元/小時(shí)25元/小時(shí)3.5.3人員借調(diào)類型標(biāo)準(zhǔn)備注安全員1600元/月僅提供人員，其他費(fèi)用由接收方承擔(dān)保潔員、綠化員1200元/月僅提供人員，其他費(fèi)用由接收方承擔(dān)技術(shù)員2200元/月僅提供人員，其他費(fèi)用由接收方承擔(dān)客服人員2400元/月僅提供人員，其他費(fèi)用由接收方承擔(dān)主辦及以上2800元/月僅提供人員，其他費(fèi)用由接收方承擔(dān)人員借調(diào)是指因一方人員出現(xiàn)臨時(shí)不足等情況，由公司另一方提供人員支持，借調(diào)的日期必須超過1個(gè)月，否則為短期臨時(shí)勞務(wù)。因借調(diào)

5、方人事檔案等關(guān)系還在借調(diào)方工資仍然由借調(diào)方承擔(dān)。人員交流不屬于借調(diào)性質(zhì)。各部門服務(wù)輸出主要為勞務(wù)輸出，其相應(yīng)的交通費(fèi)、餐費(fèi)等其他費(fèi)用由受托部門轉(zhuǎn)到委托部門承擔(dān)。3.5.4 車輛費(fèi)用類型標(biāo)準(zhǔn)備注時(shí)間段正常周六、日法定節(jié)假日金杯面包35元/小時(shí)40元/小時(shí)45元/小時(shí)用車時(shí)間不足1小時(shí)按1小時(shí)計(jì)收240元/天280元/天320元/天按天包車*以上內(nèi)部?jī)r(jià)格不含路、橋、停車費(fèi)和司機(jī)在市外的住宿、差旅等費(fèi)用，如有發(fā)生由用車部門承擔(dān)。*以上內(nèi)部?jī)r(jià)格已包含司機(jī)的人工費(fèi)、汽油費(fèi)、車輛的養(yǎng)護(hù)費(fèi)。*武昌區(qū)域金杯車輛為公司本部和城市花園服務(wù)中心共同使用，為簡(jiǎn)化操作程序，公司本部和城市花園服務(wù)中心按照4：6的比例承擔(dān)

6、車輛的所有相關(guān)費(fèi)用。部門承擔(dān)。3.6 酬金制項(xiàng)目往來酬金制項(xiàng)目與其他部門發(fā)生內(nèi)部往來關(guān)系，單筆費(fèi)用金額超過1萬元屬于重大關(guān)聯(lián)交易，必須報(bào)公司總經(jīng)理和業(yè)主委員會(huì)審批。3.7直接成本內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)直接成本內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)是指直接成本各部門分配問題。3.7.1原則：按照費(fèi)用"誰受益誰承擔(dān)"的原則，進(jìn)行成本分配。成本分配必須到達(dá)班組一級(jí)。3.7.2標(biāo)準(zhǔn)：1）以人數(shù)作為分配依據(jù)，如公司活動(dòng)費(fèi)用。2）以各部門實(shí)際申購(gòu)的數(shù)量作為分?jǐn)傄罁?jù)，如物質(zhì)采購(gòu)費(fèi)用。3）其他標(biāo)準(zhǔn)。 >3.7.3經(jīng)辦人：經(jīng)辦人在辦理費(fèi)用報(bào)銷或合同付款涉及其他部門時(shí)，必須附上相應(yīng)的成本分配表。3.8 內(nèi)包費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)內(nèi)包費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)是指服務(wù)中心與其他部門簽訂的內(nèi)部分包合同。內(nèi)包費(fèi)用每月結(jié)轉(zhuǎn)需要承包方經(jīng)辦內(nèi)部合同費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)審批表，經(jīng)發(fā)包方確認(rèn)后再進(jìn)行費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)。4