人壽保險(xiǎn)常用分析指標(biāo)

1、人壽保險(xiǎn)常用分析指標(biāo) 對人壽保險(xiǎn)公司，判斷其經(jīng)營的成果不能僅看其保費(fèi)多少，而要全面分析其經(jīng)營效率和效果。反映其經(jīng)營效率和效果的常用指標(biāo)介紹如下：一：宏觀綜合分析指標(biāo)1、保險(xiǎn)密度 保險(xiǎn)密度是全國/地區(qū)壽險(xiǎn)業(yè)全部保費(fèi)收入與全國/地區(qū)人口的比值，亦即平均每人的壽險(xiǎn)保費(fèi)支出。保險(xiǎn)密度=全國/地區(qū)壽險(xiǎn)保費(fèi)收入÷全國/地區(qū)人口用保險(xiǎn)密度指標(biāo)可以預(yù)測保費(fèi)開展的空間：保險(xiǎn)開展空間=壽險(xiǎn)保險(xiǎn)密度參考值×全國/地區(qū)人口數(shù)實(shí)際保費(fèi)收入2、保險(xiǎn)深度保險(xiǎn)深度是全國/地區(qū)首先保費(fèi)收入與國民生產(chǎn)總值GDP的比值。顯示壽險(xiǎn)保費(fèi)收入占全國/地區(qū)生產(chǎn)的比例，衡量保險(xiǎn)活動(dòng)本身在經(jīng)濟(jì)體系中所占的比重。保險(xiǎn)深度=全

2、國/地區(qū)壽險(xiǎn)保費(fèi)收入÷國民生產(chǎn)總值用保險(xiǎn)深度指標(biāo)可以預(yù)估保費(fèi)開展空間：保險(xiǎn)開展空間=首先保險(xiǎn)深度參考值×GDP-實(shí)際保費(fèi)收入3、壽險(xiǎn)投保率首先投保率是壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約件數(shù)與全國/地區(qū)人口總數(shù)的比值，表示每一國民平均持有多少張壽險(xiǎn)保單。壽險(xiǎn)投保率=全國/地區(qū)有效保單件數(shù)÷人口總數(shù)式中“全國/地區(qū)有效保單件數(shù)一般只計(jì)算個(gè)人壽險(xiǎn)保單而不包括團(tuán)體保單。這是因?yàn)橐粡垐F(tuán)體保單一般有多個(gè)被保險(xiǎn)人，如果個(gè)人保單與團(tuán)體保單混合計(jì)算，不能反映真實(shí)情況。另外，團(tuán)體保單并非由個(gè)人主動(dòng)投保，而是一種團(tuán)體行為。所以，用個(gè)人保單計(jì)算一個(gè)國家/地區(qū)的壽險(xiǎn)投保率更能反映壽險(xiǎn)的普及程度。用首先投保率

3、指標(biāo)可以預(yù)估壽險(xiǎn)契約件數(shù)的開展空間 ：壽險(xiǎn)契約件數(shù)的開展空間=首先投保率參考值×人口總數(shù)-實(shí)際有效契約件數(shù)4、壽險(xiǎn)投保普及率壽險(xiǎn)投保普及率是壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約保額與國民所得的比值，顯示一國人民由人壽保險(xiǎn)所得到的保障相對于國民所得的倍數(shù)。壽險(xiǎn)投保普及率=壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約保額÷國民所得式中“壽險(xiǎn)有效保險(xiǎn)契約保額一般只是壽險(xiǎn)的保額，不包括年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)的保額。因?yàn)檫@類保險(xiǎn)的保額很難有一個(gè)準(zhǔn)確的定義，不同公司的計(jì)算方法也不一樣。所以，如果一個(gè)國家/地區(qū)的年金保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)所占比擬大的話，壽險(xiǎn)投保普及率這一指標(biāo)的參考性就大為降低。用壽險(xiǎn)普及率指標(biāo)可以預(yù)估壽險(xiǎn)有效契約保額的開展空間：

4、保額開展空間=壽險(xiǎn)投保普及率參考值×國民所得-實(shí)際有效契約保額。二、保費(fèi)分析指標(biāo)5、首年保費(fèi)增長率 人壽保險(xiǎn)有首年保費(fèi)與續(xù)年保費(fèi)之分，第一個(gè)保單年度保費(fèi)稱為首年保費(fèi)，以后各個(gè)保單年度保費(fèi)稱為續(xù)年保費(fèi)。首年保費(fèi)和續(xù)年保費(fèi)合稱為總保費(fèi)。 首年保費(fèi)表達(dá)一個(gè)公司當(dāng)年創(chuàng)造的新產(chǎn)值；續(xù)年保費(fèi)是以往業(yè)務(wù)的延續(xù)續(xù)保，其特點(diǎn)是隨著保險(xiǎn)年期的增加而積累額增多。所以，壽險(xiǎn)公司一般用首年保費(fèi)作為衡量一個(gè)公司當(dāng)年與歷年生產(chǎn)力水平增減的指標(biāo)計(jì)算公式如下： 首年保費(fèi)增長率=首年保費(fèi)收入/上年同期保費(fèi)收入-1 ×100%該指標(biāo)有兩個(gè)用途：一是年初用于制定年度業(yè)務(wù)方案時(shí)的參考指標(biāo)。上級公司多以此為依據(jù)對下級

5、公司下達(dá)保費(fèi)方案；二是年末用于比擬當(dāng)年度首年保費(fèi)與歷年首年保費(fèi)的增減情況。計(jì)算結(jié)果如果是正數(shù)，顯示當(dāng)年比上年的新業(yè)務(wù)有增長；否那么是下降。在“首年保費(fèi)收入中，如果包括躉繳保費(fèi)并且躉繳保費(fèi)占比擬大時(shí)，那么首年保費(fèi)增長率指標(biāo)的波動(dòng)就會(huì)較大。另外，可以用經(jīng)驗(yàn)的首年保費(fèi)增長率乘以上年同期保費(fèi)收入，預(yù)測當(dāng)年的首年保費(fèi)收入。、首年保費(fèi)方案完成率首年保費(fèi)方案完成率是實(shí)際完成數(shù)與方案數(shù)的比值，是反映營業(yè)單位方案完成情況的指標(biāo)。首年保費(fèi)方案完成率首年保費(fèi)實(shí)際收入首年保費(fèi)方案收入×100%該指標(biāo)的主要用途：一是當(dāng)上級公司考核所轄各個(gè)公司的首年保費(fèi)方案完成情況時(shí)，用它做考核指標(biāo)；二是當(dāng)比擬各個(gè)公司之間方案

6、執(zhí)行情況時(shí)，用它做比擬指標(biāo)。由于各個(gè)公司的根底、基數(shù)、資源、市場環(huán)境各不相同，因而用總保費(fèi)來比擬公司之間的業(yè)績，就顯得不公平，而用該指標(biāo)來比擬各個(gè)公司業(yè)績，可以防止“鞭打快牛的情況。因?yàn)槭啄瓯ＹM(fèi)方案數(shù)一經(jīng)核定，不管首年保費(fèi)的絕對額增加多少，其相對值在年初時(shí)都是一樣的，可以說各個(gè)公司都在同一個(gè)起點(diǎn)上，所以該指標(biāo)對考核地區(qū)公司、市區(qū)公司業(yè)務(wù)方案完成情況，比擬有實(shí)際效果。當(dāng)用該指標(biāo)對一個(gè)公司進(jìn)行考核時(shí)，如果方案結(jié)果大于100%，顯示超額完成方案；否那么顯示沒有完成方案。當(dāng)用該指標(biāo)對幾個(gè)公司進(jìn)行比擬時(shí)，該指標(biāo)最高者為業(yè)務(wù)執(zhí)行最好者。7、收費(fèi)率收費(fèi)率是一定時(shí)期應(yīng)收保費(fèi)與實(shí)收保費(fèi)的比率。它反映個(gè)人或單位一

7、定時(shí)期的收費(fèi)水平。計(jì)算公式如下：收費(fèi)率=本期應(yīng)收實(shí)收保費(fèi)/本期應(yīng)收保費(fèi)×100%收費(fèi)率指標(biāo)主要用于反映營銷團(tuán)體對代理人個(gè)人的考核主要是用續(xù)保率指標(biāo)或支公司的收費(fèi)水平也可以作為上級公司對下級公司的考核、評比指標(biāo)。收費(fèi)率可以按月、季、半年和年計(jì)算，如果年度計(jì)算那么須是會(huì)計(jì)年度。收費(fèi)率越高，反映出收費(fèi)狀況越好；收費(fèi)率越低，反映出收費(fèi)狀況越差。8、平均保費(fèi)平均保費(fèi)是本年全年保費(fèi)與平均有效保額的比值。它是反映每一有效保險(xiǎn)金額綜合保費(fèi)水平的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：平均保費(fèi)=本年全年保費(fèi)÷年初累計(jì)有效保額+年末累積有效保額/2式中分子“本年全年保費(fèi)是指期繳保單全部按年繳保費(fèi)計(jì)的保費(fèi)。例如，一

8、張?jiān)吕U保費(fèi)100元的保單，不管在哪個(gè)月投保，其“本年全年保費(fèi)都應(yīng)是12×100元。式中分母中不應(yīng)包括仍然有效，但已沒有續(xù)期保費(fèi)收入的展期、繳清、減額保單，以免低估實(shí)際的平均保費(fèi)。該指標(biāo)可用于分析公司的整體業(yè)務(wù)情況，也可以用于分析單個(gè)產(chǎn)品的情況。第一，它反映一間公司的繳費(fèi)構(gòu)成情況；平均保費(fèi)高，意味著個(gè)人壽險(xiǎn)保單躉繳、年繳保費(fèi)占的比例較大；平均保費(fèi)低，意味著月繳保費(fèi)占的比例大。第二，它反映一間公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況：平均保費(fèi)高，意味著長期保單、保障性保單或附加定期保單占的比例大。第三，它反映保單的相對本錢情況：同一類產(chǎn)品的平均保費(fèi)越高，保費(fèi)中含有的相對單位本錢越低；平均保費(fèi)越低，保費(fèi)中含有的

9、相對單位本錢越高。由于躉繳與期繳保費(fèi)的差異很大，所以在實(shí)際應(yīng)用中如果分別計(jì)算躉繳與期繳保費(fèi)的平均保費(fèi)，將更能準(zhǔn)確地反映整體的業(yè)務(wù)情況。另外，用經(jīng)驗(yàn)的平均保費(fèi)乘以經(jīng)驗(yàn)的平均保額，可以預(yù)測當(dāng)年的全年保費(fèi)收入總額，作為制定方案的參考因素。9、人均保費(fèi)人均保費(fèi)是首年保費(fèi)收入與銷售人員平均人數(shù)的比值。它是反映支公司、營銷部單位人均產(chǎn)值的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：人均保費(fèi)=首年保費(fèi)收入÷期初營銷員人數(shù)+期末營銷員人數(shù)/2首年保費(fèi)是一個(gè)公司當(dāng)年創(chuàng)造的新產(chǎn)值，因而，用首年保費(fèi)計(jì)算人均保費(fèi)，才與歷年或公司之間的保費(fèi)收入有可比性。人均保費(fèi)高，意味著人均產(chǎn)值高；人均保費(fèi)低，意味著人均產(chǎn)值低。另外，也可以用經(jīng)驗(yàn)的

10、人均保費(fèi)乘以平均人數(shù)預(yù)測首年保費(fèi)收入，作為制定保費(fèi)方案的參考指標(biāo)。10、件均保費(fèi)件均保費(fèi)是每張保單平均收到的保費(fèi)。它是反映某一時(shí)段單位產(chǎn)品綜合產(chǎn)值的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：件均保費(fèi)=本年全年保費(fèi)/年初累積有效保單件數(shù)+年末累積有效保單件數(shù)/2式中的分子與“平均保費(fèi)相同；式中分母中不應(yīng)包括仍然有效、但已沒有續(xù)期保費(fèi)收入的展期、繳清、減額保單，以免低估實(shí)際的件均保費(fèi)。該指標(biāo)可用于分析公司綜合單位產(chǎn)品產(chǎn)值情況，也可以用于分析某一產(chǎn)品的單位產(chǎn)品產(chǎn)值情況。它與平均保費(fèi)指標(biāo)一樣，反映公司的繳費(fèi)構(gòu)成、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等情況。件均保費(fèi)高，意味著單位保單銷售能力強(qiáng)；件均保費(fèi)低，意味著單位保單銷售能力弱。11、有效件均保費(fèi)有

11、效件均保費(fèi)是本期新單保費(fèi)與本期新單件數(shù)的比值，它是反映該時(shí)段單位產(chǎn)品的產(chǎn)值指標(biāo)。計(jì)算公式如下：有效件均保費(fèi)=本期新單保費(fèi)/本期新單件數(shù)有效件均保費(fèi)指標(biāo)可以用于代理人個(gè)人、部門或支公司。該指標(biāo)高，反映代理人每張保單的收費(fèi)高；該指標(biāo)低，反映代理人每張保單的收費(fèi)低。通過該指標(biāo)可以分析繳費(fèi)的結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)和相對本錢情況詳見人均保費(fèi)三、個(gè)人代理業(yè)務(wù)考核、管理指標(biāo)一般從效果和效率兩個(gè)方面評估個(gè)人代理人營銷員的業(yè)績。12、人均件數(shù)人均件數(shù)是首年保單件數(shù)與代理人平均人數(shù)的比值。它是反映某一時(shí)段代理人展業(yè)成果產(chǎn)量的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：人均件數(shù)=首年保單件數(shù)/期初營銷員人數(shù)+期末營銷員人數(shù) /2人均件數(shù)越高，意

12、味著站業(yè)的成果越好；否那么相反。13、有效人均件數(shù)有效人均件數(shù)是新單件數(shù)與出單人數(shù)的比值，是反映該時(shí)段有效勞動(dòng)的工作效率指標(biāo)。計(jì)算公式如下：有效人均件數(shù)=本期新單件數(shù)/本期出單人數(shù)有效人均件數(shù)與人均件數(shù)不同在于分母是本期出單人數(shù)，不是平均人數(shù)。平均人數(shù)包括出單者和沒有出單者；出單人數(shù)那么只是出單者。一般情況下，出單人數(shù)小于平均人數(shù)，所以有效人均件數(shù)指標(biāo)大于人均件數(shù)指標(biāo)。該指標(biāo)一般按月計(jì)算、比擬，這樣才比擬接近實(shí)際。如果觀察的相隔時(shí)間較長，差異就會(huì)較大。有效人均件數(shù)主要是考核出單者，所以，該指標(biāo)越高，意味著工作效率越高；否那么相反。14、流動(dòng)率或稱脫落率流動(dòng)率是離職代理人人數(shù)與平均代理人人數(shù)的比

13、值，是反映代理人隊(duì)伍動(dòng)態(tài)情況的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：流動(dòng)率=本期離職代理人人數(shù)/期初代理人人數(shù)+期末代理人人數(shù)/2 ×100%這個(gè)公式計(jì)算的記過反映出的是全體代理人的綜合流動(dòng)情況，但通常情況是新參加者的流動(dòng)率較高，已經(jīng)工作一段時(shí)間的代理人的流動(dòng)率相對較低。所以，分年資組別計(jì)算的流動(dòng)率更能反映實(shí)際情況。例如，可以分別找出三個(gè)月前、六個(gè)月前、十二個(gè)月前、十八個(gè)月前、二十四個(gè)月前入職的代理人，現(xiàn)時(shí)還有多少人留存，從而分別計(jì)算出這幾批代理人的流動(dòng)率。流動(dòng)率是高好，還是低好，這取決于各個(gè)公司代理人管理的策略。如果希望代理人流動(dòng)，那么該指標(biāo)越高越好；如果不希望代理人流動(dòng)，那么該指標(biāo)越低越好。一般公

14、司對代理人的策略是：高、中層穩(wěn)定，低層流動(dòng)。所以，該指標(biāo)用語不同的代理人層次有不同的意義。但流動(dòng)率過高時(shí)，會(huì)對壽險(xiǎn)公司的經(jīng)營產(chǎn)生如下影響：1、增加新進(jìn)人員的培訓(xùn)費(fèi)用；2、保單的續(xù)保率降低；3、社會(huì)對人壽保險(xiǎn)的評價(jià)降低。15、有效增員率有效增員率是新增合格代理人人數(shù)與平均人數(shù)的比值，也是反映代理人隊(duì)伍動(dòng)態(tài)情況的指標(biāo)。計(jì)算公式如下： 有效增員率=本期新增合格代理人人員/期初代理人人數(shù)+期末代理人人數(shù)/2 ×100%有效增員率指標(biāo)高，反映出代理人隊(duì)伍的新人多；有效增員率指標(biāo)低，反映出不能保證有足夠的新人參加。一般該指標(biāo)與代理人流動(dòng)率指標(biāo)結(jié)合起來評估一支代理人隊(duì)伍的動(dòng)態(tài)變化是否合理。16、合

15、格人員比率合格人員比率是合格人數(shù)與平均人數(shù)的比值。它是反映代理人隊(duì)伍質(zhì)數(shù)的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：合格人員比率=合格人員總數(shù)/總?cè)藬?shù)×100%合格人員比率高，反映該支代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)相對較高；合格人員比率低，反映該支代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)相對較低。用該指標(biāo)可以比擬不同單位代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)；也可以觀察同一公司不同時(shí)期代理人隊(duì)伍的質(zhì)數(shù)變化情況。17、出單率出單率是出單的代理人人數(shù)與平均人數(shù)的 比值。他是反映某一時(shí)段全員勞動(dòng)生產(chǎn)率的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：出單率=本期出單營銷員人數(shù)/期初營銷員人數(shù)+期末營銷員人數(shù)/2 ×100%出單率高，顯示代理人的活動(dòng)量大，勞動(dòng)生產(chǎn)率高；出單率低，顯示代理人

16、的勞動(dòng)生產(chǎn)率低。用出單率指標(biāo)可以比擬不同單位的勞動(dòng)生產(chǎn)率；也可以對同一單位不同時(shí)期進(jìn)行比擬，觀察其；勞動(dòng)生產(chǎn)率的變化。18、業(yè)績達(dá)成率業(yè)績達(dá)成率是代理人實(shí)際的展業(yè)額與規(guī)定的方案額比率，是反映代理人個(gè)人業(yè)績執(zhí)行情況的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：業(yè)績達(dá)成率=實(shí)際展業(yè)額/方案額×100%業(yè)績達(dá)成率不僅是獎(jiǎng)勵(lì)代理人員的參考依據(jù)，也是衡量業(yè)績的標(biāo)準(zhǔn)。管理人員可以根據(jù)個(gè)人不同的能力、條件、地域、環(huán)境等給予不同的任務(wù)指標(biāo)，這既富彈性又顯公平。一般判定標(biāo)準(zhǔn)為80%以下者屬低績效；達(dá)120%以上者屬高績效。19、訪問率訪問率是代理人訪問客戶的次數(shù)與其工作的天數(shù)的比值。它是反映代理人活動(dòng)量的指標(biāo)。訪問率=訪問次

17、數(shù)/工作天數(shù)訪問率高，顯示代理人的活動(dòng)量大；訪問率低，顯示代理人的活動(dòng)量小。一般而言，訪問率于代理人的業(yè)績成正比關(guān)系。20、成功率成功率代理人的簽單件數(shù)與訪問客戶總次數(shù)的比值。它是反映代理人工作績效或投入產(chǎn)出比值的指標(biāo)。成功率=簽單件數(shù)/訪問總次數(shù)×100%成功率越高，顯示代理人的業(yè)績越高。另外，用經(jīng)驗(yàn)的成功率乘以訪問總次數(shù)，可以預(yù)測簽單的業(yè)績。21、續(xù)保率續(xù)保率是考核代理人業(yè)務(wù)質(zhì)量的指標(biāo)。續(xù)保率是指經(jīng)過一定時(shí)期后一般是保單年度加寬期限仍有效的保單與承保期全部保單的比率。續(xù)保率可用保費(fèi)計(jì)算，也可用保額、保單件數(shù)計(jì)算。1用保費(fèi)計(jì)算： 14或26個(gè)月續(xù)保率=前第14或26月當(dāng)月所售保單本

18、月實(shí)收第一或第二年度保費(fèi)/前地14或26月當(dāng)月所售保單年保費(fèi) ×100%2用保單件數(shù)計(jì)算 14或26個(gè)月續(xù)保率=前第14或26個(gè)月當(dāng)月所售保單現(xiàn)仍有效保單件數(shù)/前第14或26月當(dāng)月所售保單件數(shù) ×100%3用保險(xiǎn)金額計(jì)算： 14活6個(gè)月續(xù)保率=前第14或26個(gè)月當(dāng)月所售保單現(xiàn)仍有效保額/前第14或26個(gè)月當(dāng)月所售保額 ×100% 我國絕大多數(shù)公司規(guī)定對投保人繳費(fèi)給予兩個(gè)月的寬限期，所以如果計(jì)算一年的續(xù)保率就要用14個(gè)月，計(jì)算兩年的續(xù)保率就要用26個(gè)月。在分子中不應(yīng)包括展期、減額的保單。因?yàn)檫@些保單雖然仍屬有效但與退保沒有什么分別，公司都不會(huì)收到續(xù)期保費(fèi)。在分母中不

19、應(yīng)包括冷靜期退費(fèi)的保單。另外，在分子、分母中都不應(yīng)包括繳清保費(fèi)的保單。 續(xù)保率可以用保費(fèi)來計(jì)算也可以用保單、保額來計(jì)算，但三者的計(jì)算結(jié)果可能不一致，這主要受每張保單繳費(fèi)多少和保險(xiǎn)金額大小的影響。如果繳費(fèi)多的保單失效多，那么用保費(fèi)計(jì)算的續(xù)保率就小于用保單計(jì)算的續(xù)保率；如果繳費(fèi)多的保單失效少，那么用保費(fèi)計(jì)算的續(xù)保率就大于用保單計(jì)算的續(xù)保率。同樣，用保額計(jì)算也如此。一般壽險(xiǎn)公司是以保費(fèi)為主，所以多數(shù)公司是用保費(fèi)來考核代理人的續(xù)保率。續(xù)保率越高，反映代理人的業(yè)務(wù)質(zhì)量越好，給公司帶來的利潤也就越多；否那么相反。續(xù)保率主要用于考核代理人個(gè)人業(yè)務(wù)質(zhì)量，一般是按月計(jì)算，年續(xù)保率是12個(gè)月的平均數(shù)，即把前12個(gè)

20、月的續(xù)保率的分子、分母分別相加，然后相除。續(xù)保率是按保單年度而非會(huì)計(jì)年度計(jì)算。四、業(yè)務(wù)分析指標(biāo)22、新承保率新保單是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營的源泉，新承保率越高越好。用保額反映新業(yè)務(wù)增長的指標(biāo)有三個(gè)：1新承保率： 新承保率=當(dāng)年新承保的保險(xiǎn)金額年初累積有效保險(xiǎn)金額×100%新承保率指標(biāo)反映新業(yè)務(wù)占原有業(yè)務(wù)的比重。對于一個(gè)新公司，由于業(yè)務(wù)基數(shù)小，最初幾年的新承保率很高，以后隨著業(yè)務(wù)基數(shù)的增加而比重逐年降低。該指標(biāo)很少用于不同公司之間的比擬。(2)新承保增長率 新承保增長率=當(dāng)年新承保的保險(xiǎn)金額/上年承保的保險(xiǎn)金額×100%新承保增長率反映當(dāng)年比上年新業(yè)務(wù)增減情況。如果該指標(biāo)大于100%，

21、顯示比上年有增長；反之那么是負(fù)增長。該指標(biāo)多用于比擬不同公司之間的新業(yè)務(wù)增長。 3純增加率 純增加率=年末累積有效保額-年初累積有效保額/年初累積有效保額 ×100%純增加率指標(biāo)是指年末累積有效保額比年初累積有效保額增加多少的比率。盡管新承保的保額可能很高，但在死亡、滿期給付、失效、退保等原因造成減少的保險(xiǎn)金額很大時(shí)，雖然新業(yè)務(wù)的增長率很大，但純增加率不一定會(huì)很大。因而，純增加率是反映業(yè)務(wù)綜合增長情況的一個(gè)指標(biāo)。23、平均保額平均保額是保險(xiǎn)金額與保單件數(shù)的比值。具體有如下兩種： 1新保單的平均保額。是顯示新業(yè)務(wù)每張保單平均承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)額的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：新單平均保額=本期新單保額/本

22、期新單件數(shù) 2累積平均保額。是顯示歷年的業(yè)務(wù)先仍有效的保單的保險(xiǎn)金額水平的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：累計(jì)平均保額=年末累積有效保額/年末累積有效保單件數(shù)平均保額指標(biāo)受產(chǎn)品結(jié)構(gòu)影響較大。例如儲(chǔ)蓄型保單的保額一般較保障型保單的保額低，所以按不同類型產(chǎn)品分別計(jì)算平均保額，更能反映實(shí)際情況。就同一類型保單而言，平均保額高，意味著銷售能力強(qiáng)或是承保的高保額保單較多；否那么相反。一般而言，平均保額越高，用于保單的費(fèi)用開支相對越低，用于保單費(fèi)用開支相對越高。所以較高的平均保額顯示較高的經(jīng)營績效。用上述指標(biāo)可以計(jì)算保單的綜合平均保額；也可以計(jì)算單個(gè)產(chǎn)品的平均保額。24、退保率 退保率有兩種計(jì)算方法： 1用支付的退保

23、金計(jì)算。投保人在保險(xiǎn)期間終止保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)人按約定支付保單的現(xiàn)金價(jià)值退保金?，F(xiàn)金價(jià)值是來自保單的準(zhǔn)備金，由投保人歷年繳付的保險(xiǎn)費(fèi)積累而成。因而，退保率是支付退保金總額與期初準(zhǔn)備金加本期純保費(fèi)之和的比值。它是反映業(yè)務(wù)質(zhì)量的重要指標(biāo)。計(jì)算公式如下： 退保率=本期合計(jì)退保金總額/期初累積準(zhǔn)備金總額+本期純保費(fèi)總額 ×100% 2用保險(xiǎn)金額計(jì)算：當(dāng)年退保保單保險(xiǎn)金額與年初有效保額總額的比值。即 退保率=當(dāng)年退保保單保險(xiǎn)金額/年初有效保額總額×100% 退保率是反映業(yè)務(wù)情況的綜合指標(biāo)。退保率高不僅顯示業(yè)務(wù)質(zhì)量問題，而且也可能包含客戶效勞的問題。退保率可以作為考核指標(biāo)，評估、比擬各支公

24、司、代理單位、代理人的業(yè)務(wù)、效勞質(zhì)量。25、失效解約率失效解約率是某一時(shí)段失效解約保單的保額與年初累計(jì)保額的比值。它是反映業(yè)務(wù)、效勞質(zhì)量的綜合指標(biāo)。失效解約率可以分為兩種：1總失效解約率。計(jì)算公式如下： 失效解約率=失效、退保金額+減保金額-復(fù)效+增保額/年初累積有效保額×100%2經(jīng)過年數(shù)失效解約率。它反映新保單隨經(jīng)過的年數(shù)而3失效、解約的情況。計(jì)算公式如下：第n年失效解約率=第n年失效解約保額/前第n年承保金額×100%失效解約率高不但抵消新契約，使有效契約不能增加，而且保單初期支出的費(fèi)用無法收回，影響公司的經(jīng)營績效。所以，該指標(biāo)越低越佳。26、賠付率賠付率是支付的總額

25、與保單年度預(yù)定的賠付額的比值。它是反映承保質(zhì)量的指標(biāo)。計(jì)算公式如下：賠付率=本期實(shí)際賠付+應(yīng)付未付-上期發(fā)生本期支付/保單年度預(yù)定賠付額 ×100%如果該計(jì)算結(jié)果大于100%，顯示公司有死差損，如果結(jié)果小于100%，那么有死差益。27、死亡率通過死亡率可以了解死亡保險(xiǎn)的情況。死亡率可以用保單件數(shù)，也可以用保險(xiǎn)金額或死亡人數(shù)來計(jì)算。1用保險(xiǎn)金額計(jì)算：死亡率=實(shí)際死亡給付額/年初有效保額+年末有效保額+當(dāng)年死亡給付額/22用保單件數(shù)計(jì)算：死亡率=實(shí)際死亡保單件數(shù)/年初有效件數(shù)+年末有效件數(shù)+死亡件數(shù)/23用死亡人數(shù)計(jì)算：假設(shè)每人一張保單 死亡率=實(shí)際死亡人數(shù)/年初有效人數(shù)+年末有效人數(shù)+

26、死亡人數(shù)/2雖然用保單件數(shù)、保險(xiǎn)金額和被保險(xiǎn)人死亡人數(shù)都可以計(jì)算死亡率，但有時(shí)三者的結(jié)果會(huì)不一致。一般情況下多用保單件數(shù)計(jì)算死亡率，但對高保額保單較多或人均保單件數(shù)較高，并且死亡率相對較高的情況下，往往會(huì)出現(xiàn)收支不平的后果，這時(shí)多采用保險(xiǎn)金額或被保險(xiǎn)人死亡人數(shù)來計(jì)算死亡率。從不同的方面分析死亡率，可以檢查經(jīng)營管理中存在的不同問題。例如：分析保險(xiǎn)年度的死亡率，可以判斷展業(yè)中選擇和逆選擇的效果；分析不同保額的死亡率，可以判斷不同保額選擇是否適當(dāng)；分析男女死亡率，可以了解男女被保險(xiǎn)者死亡的差異； 分析不同年齡的死亡率，可以判斷各類商品死亡率的上下，積累特殊商品死亡率資料，作為新商品開發(fā)的參考數(shù)據(jù)資料

27、。五、財(cái)務(wù)管理、分析指標(biāo)28、費(fèi)用率 費(fèi)用率是公司經(jīng)營的開支不包括傭金與保費(fèi)收入的比值。壽險(xiǎn)的費(fèi)用率有兩種： 1綜合費(fèi)用率：實(shí)際營業(yè)費(fèi)用開支與實(shí)收保費(fèi)的比值。它是反映費(fèi)用開支綜合水平的參考性指標(biāo)。綜合費(fèi)用率=本期費(fèi)用支出總額/本期實(shí)收保費(fèi) 2方案費(fèi)用控制率：實(shí)際營業(yè)費(fèi)用開支與方案可用費(fèi)用開支的比值。方案費(fèi)用控制率=本期個(gè)險(xiǎn)實(shí)際營業(yè)費(fèi)用額不含傭金/本期方案可用費(fèi)用額×100%它是反映費(fèi)用開支控制水平的指標(biāo)。如果該指標(biāo)大于100%，顯示公司費(fèi)用超支；如果小于100%，顯示公司方案費(fèi)用有節(jié)余。29、傭金支付率傭金支付率是實(shí)際傭金支付額與本期實(shí)收保費(fèi)的比值，是反映中介機(jī)構(gòu)代理本錢綜合水平的指

28、標(biāo)。計(jì)算公式如下：傭金支付率=本期實(shí)際傭金支付額/本期實(shí)收保費(fèi)×100%該指標(biāo)直接反映保單銷售的直接本錢，間接反映首年保費(fèi)與續(xù)年保費(fèi)占整體業(yè)務(wù)的比例。因?yàn)閴垭U(xiǎn)首年的傭金率較續(xù)年的傭金率高，反映首年業(yè)務(wù)占整體業(yè)務(wù)的比重較大；否那么相反。 如果將分母、分子都用某一產(chǎn)品的實(shí)際數(shù)字，那么傭金支付情況，為新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)提供參考數(shù)據(jù)。30、綜合預(yù)定利率綜合預(yù)定利率是各險(xiǎn)種預(yù)定利率的加權(quán)平均數(shù)。主要用于計(jì)算利差損。綜合預(yù)定利率=年初各品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金+年末個(gè)品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金/2×個(gè)品種預(yù)定利率/年初各品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金+年末各品種預(yù)定利率責(zé)任準(zhǔn)備金/231、實(shí)際投資利率總資

29、產(chǎn)盈利率實(shí)際投資利率是投資收益與總資產(chǎn)的比值。實(shí)際投資利率=2×投資收益/年初總資產(chǎn)+年末總資產(chǎn)-投資收益×100%實(shí)際投資率是反映公司經(jīng)營效益的指標(biāo)。該指標(biāo)越高，顯示經(jīng)營效益越好；否那么相反。32、利差益實(shí)際的資金運(yùn)用的收益率大于保單的預(yù)定利率時(shí)產(chǎn)生差額收益。如果是負(fù)數(shù)，那么為利差損。死差益一般用以下公式計(jì)算：利差益=實(shí)際投資利率-綜合預(yù)定利率年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額-投資收益/2+年初資產(chǎn)總額-年初責(zé)任準(zhǔn)備金×綜合預(yù)定年利率利差益與責(zé)任準(zhǔn)備金有密切的關(guān)系。責(zé)任準(zhǔn)備金越多，利差益越多。所以在保單的最初數(shù)年內(nèi)因?yàn)闇?zhǔn)備金積累的金額較少，但隨著保單經(jīng)過的年期越長而越

30、多。33、死差益實(shí)際死亡率低于保費(fèi)計(jì)算所用預(yù)定死亡率時(shí)產(chǎn)生的差額收益。如果是負(fù)數(shù)，那么為死差損。被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間死亡，由于其過往所繳付的保險(xiǎn)費(fèi)已經(jīng)積累了保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金，所以保險(xiǎn)公司付出的實(shí)際上是保險(xiǎn)金減責(zé)任準(zhǔn)備金后的差額，這個(gè)差額被稱為保險(xiǎn)凈奉賢。故死差益的計(jì)算為：死差益=預(yù)定的死亡率-實(shí)際的死亡率×保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)，或=預(yù)定死亡保險(xiǎn)凈奉賢總額-實(shí)際死亡凈風(fēng)險(xiǎn)總額危險(xiǎn)保費(fèi)總額死差益與所使用的生命表、被保險(xiǎn)人的危險(xiǎn)選擇核保及保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)有密切的關(guān)系。所使用的生命表中的死亡率越高，死差率越高，死差益就越多；在危險(xiǎn)選擇核保中，最初數(shù)年特別是第一年度的死差率最高，所以死差益是隨著報(bào)單經(jīng)過的年數(shù)越長

31、而越小，接近滿期時(shí)最??；責(zé)任準(zhǔn)備金的積累是隨著保單經(jīng)過的年期越長而越多，故保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)隨著報(bào)單經(jīng)過的年期越長而越小，在接近滿期時(shí)保險(xiǎn)凈風(fēng)險(xiǎn)根本為零。34、費(fèi)差益年度內(nèi)按品種設(shè)計(jì)可提取的附加費(fèi)用總額大于實(shí)際支出的費(fèi)用總額產(chǎn)生的差額收益。如果是負(fù)數(shù)，那么為費(fèi)差損。一般假設(shè)費(fèi)用開支在全年是均衡分布的，因此平均都經(jīng)過半年的時(shí)間。費(fèi)差益一般用以下公式計(jì)算：費(fèi)差益=預(yù)定營業(yè)費(fèi)用率-實(shí)際營業(yè)費(fèi)用率×保險(xiǎn)費(fèi)總額或=預(yù)計(jì)附加費(fèi)用總額-實(shí)際營業(yè)費(fèi)用總額×1+預(yù)定利率/2式中預(yù)計(jì)附加費(fèi)用總額要分品種、按年期統(tǒng)計(jì)匯總。具體方法與方案費(fèi)用控制率指標(biāo)的“本期個(gè)險(xiǎn)方案可用費(fèi)用額相同。費(fèi)差益受責(zé)任準(zhǔn)備金積累

32、方式影響。一般情況下，首個(gè)保單年度新契約費(fèi)用支出較大，因而，多數(shù)發(fā)生費(fèi)差損；但隨著保單經(jīng)過年數(shù)的增多而逐漸收回本錢，逐漸產(chǎn)生費(fèi)差益。35、退保差益人壽保險(xiǎn)因客戶退?；虮问a(chǎn)生的利益，稱為退保差益?，F(xiàn)金價(jià)值是按準(zhǔn)備金的一定比例確定的一般是準(zhǔn)備金的80-90%，即先進(jìn)價(jià)值永遠(yuǎn)小于準(zhǔn)備金。如果在某一時(shí)點(diǎn)上客戶退?；虮问В瑝垭U(xiǎn)公司支付給客戶的是按預(yù)定利率計(jì)算的退保金，而不是準(zhǔn)備金。退保金與準(zhǔn)備金之間的差額立即就表達(dá)為壽險(xiǎn)公司的收益。一般假設(shè)退?；蚴П卧谌晔蔷夥植嫉?，因此，全部退?；蚴П纹骄?jīng)過半年的時(shí)間。退保差益一般用以下公式計(jì)算：退保差益=退保保單的準(zhǔn)備金-實(shí)際支付的退保金1+預(yù)定利率/2退?；蚴П稳菀资艿缴鐣?huì)經(jīng)濟(jì)變動(dòng)和公司政策的影響，一般很難預(yù)料每年會(huì)發(fā)生多少；另外，退保金與準(zhǔn)備金之間的差額，主要是首個(gè)保單年度未歸還局部的收回，以及辦理退保手續(xù)的一局部本錢，所以不能將其視為是經(jīng)營的收益，而參與保單的贏余分紅。36、資產(chǎn)運(yùn)用率資產(chǎn)運(yùn)用率是可運(yùn)用資產(chǎn)與全部資產(chǎn)的比值。資產(chǎn)運(yùn)用率=資產(chǎn)總額-非運(yùn)用資產(chǎn)額/資產(chǎn)總額 ×100資產(chǎn)運(yùn)用率是反映資產(chǎn)運(yùn)用狀況的指標(biāo)。該指標(biāo)越