會(huì)計(jì)憑證(實(shí)用)

1、AA股份有限公司會(huì)計(jì)科目表編碼科目名稱1001現(xiàn)金1002銀行存款1009其他貨幣資金1101短期投資1102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備1111應(yīng)收票據(jù)1121應(yīng)收股利1122應(yīng)收利息1131應(yīng)收賬款1133其他應(yīng)收款1141壞賬準(zhǔn)備1151預(yù)付賬款1161應(yīng)收補(bǔ)貼款1201物資采購(gòu)1211原材料1221包裝物1231低值易耗品1232材料成本差異1241自制半成品1243庫(kù)存商品1251委托加工物資1261委托代銷商品1271受托代銷商品1281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備1291分期收款發(fā)出商品1301待攤費(fèi)用1401長(zhǎng)期股權(quán)投資1402長(zhǎng)期債權(quán)投資1421長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備1431委托貸款1501固定資產(chǎn)1502累

2、計(jì)折舊1505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1601工程物資1603在建工程1605在建工程減值準(zhǔn)備1701固定資產(chǎn)清理1801無(wú)形資產(chǎn)1805無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1815未確認(rèn)融資費(fèi)用1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用1911待處理財(cái)產(chǎn)損溢2101短期借款2111應(yīng)付票據(jù)2121應(yīng)付賬款2131預(yù)收賬款2141代銷商品款2151應(yīng)付工資2153應(yīng)付福利費(fèi)2161應(yīng)付股利2171應(yīng)交稅金2176其他應(yīng)交款2181其他應(yīng)付款2191預(yù)提費(fèi)用2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值2211預(yù)計(jì)負(fù)債2301長(zhǎng)期借款2311應(yīng)付債券2321長(zhǎng)期應(yīng)付款2331專項(xiàng)應(yīng)付款2341遞延稅款3101實(shí)收資本(或股本)3103已歸還投資3111資本公積3121盈

3、余公積3131本年利潤(rùn)3141利潤(rùn)分配4101生產(chǎn)成本4105制造費(fèi)用4107勞務(wù)成本5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5102其他業(yè)務(wù)收入5201投資收益5203補(bǔ)貼收入5301營(yíng)業(yè)外收入5401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加5405其他業(yè)務(wù)支出5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用5502管理費(fèi)用5503財(cái)務(wù)費(fèi)用5601營(yíng)業(yè)外支出5701所得稅5801以前年度損益調(diào)整記賬憑證 2006 年 7 月 28 日 記 字 001 號(hào)摘要會(huì)計(jì)科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬百 十 萬(wàn) 千 百 十 元 角 分 百十萬(wàn)千百十元角分購(gòu)買辦公用品制造費(fèi)用裝配車間2640000購(gòu)買辦公用品管理費(fèi)用辦公費(fèi)80000購(gòu)買辦公用品制造費(fèi)用機(jī)修車間5297600購(gòu)買辦公用品制造費(fèi)用材料車間3761400購(gòu)買辦公用品管理費(fèi)用154400購(gòu)買辦公用品現(xiàn)金1 1