流動資金預測

1、編輯ppt試講題目：第七步試講題目：第七步 第三節(jié)第三節(jié) 流動資金預測流動資金預測編輯ppt課程引入 上一節(jié)課我們學習了企業(yè)固定資產預測，為計算出創(chuàng)辦企業(yè)所需資金，測算出總費用，我們還需要進行流動資金預測。那么流動資金是什么，包含哪些方面呢？編輯ppt流動資金流動資金 企業(yè)運轉所需的日常開支。一般來企業(yè)運轉所需的日常開支。一般來說，在銷售收入能夠收回成本之前，微說，在銷售收入能夠收回成本之前，微小企業(yè)事先要準備小企業(yè)事先要準備3個月的流動資金。個月的流動資金。 編輯ppt原材料和商品庫存促銷工資租金保險其它費用（不可預見費）流動資金包含內容編輯ppt流動資金要考慮以下六方面開銷 原材料和商品的

2、存貨 （1）原材料： A、制造、服務企業(yè)需要： B、制造商預測銷售前的生產儲料資金： C、預測顧客付款前的服務用料資金。 （2）商品的存貨： 零售商和批發(fā)商營業(yè)前庫存商品的流動資金預測。編輯ppt促銷：啟動資金包括4P計劃的促銷成本。工資：起步階段也要給員工、管理人員開支。租金：企業(yè)一開張就要支付租金。流動資金要考慮以下六方面開銷編輯ppt保險： 保險有兩種：社會保險和商業(yè)保險 準備上的保險在啟動資金數額內其它費用： 包括水電費、辦公用品費、交通費、電話費、不可預見費（統(tǒng)稱公用事業(yè)費）等 起步時納入啟動資金數額內流動資金要考慮以下六方面開銷編輯ppt流動資金要注意的問題 1、要意識到“流動資金

3、周轉不靈，會導致破產”。 2、必須核準你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。 3、必須將流動資金需求量降至最低。依據“必須、必要、合理、最低”的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。 4、必須保持一定量的流動資金“儲備”以備不時之需。編輯ppt流動資金預測 閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十三）流動資金需求 啟動資金總額=投資總額+流動資金總額 =2150+2280=4430元 這筆錢超過了他們在故事（三）中的預計1700元！怎么辦呢？我們以后在編制企業(yè)的現金流量計劃中會解決，并重新審核企業(yè)的啟動資金和營運資金。 練習：16編輯ppt84頁練習16習題2設開業(yè)前

4、已獲設開業(yè)前已獲5扇門原材料扇門原材料保險金要交一年保險金要交一年編輯ppt84頁練習16習題2答案陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下：陳立華創(chuàng)業(yè)啟動資金及使用情況如下：設開業(yè)前已獲設開業(yè)前已獲5扇門原材料：扇門原材料：90054500元元 水電費水電費35031050元元 工工 資：資：320039600元元 電話費電話費1003300元元 廣廣 告：告：1003300元元 辦公費辦公費60031800元元 保險金：（一年）保險金：（一年）300元元 租租 金金70032100元元 注冊費：注冊費： 50元元 維修費維修費603180元元 罐氣費（焊罐氣費（焊5扇門）扇門）1003 3900元元 工具設備：工具設備：8750元元 合計：合計：29830元