北大企業(yè)法與公司法(課程)教學大綱

1、 企業(yè)法與公司法（課程）教學大綱（學生版） 甘培忠2008年8月11日制訂，2009年9月12日修訂，2010年7月12日再次修訂課程簡介及學習目標：本門課程為法學院本科生、法律碩士生及全校公選課學生所開，總課時為51課時，每周3學時，計3學分。全部課程分19個專題進行講述和討論。要求學生系統(tǒng)學習并掌握該學科的基礎知識，學習運用相關的法律規(guī)范分析事實問題，鍛煉學術(shù)思考能力，關注學科與法律制度的發(fā)展前沿。本課程鼓勵學生在基礎知識學習的基礎上，對企業(yè)法、公司法學科領域中的若干疑難問題、重點問題加以進一步的研究、思考，夯實學理基礎，加深理解，提高學術(shù)素養(yǎng)。提高學生對實踐性問題進行理論分析的能力。 學

2、習方法：教師講授與課堂討論結(jié)合。參考書目：企業(yè)與公司法學，甘培忠著，北京大學出版社2007年5月第五版，2008年11月第5次印刷；公司法學，趙旭東主編，高等教育出版社2006年5月第二版；公司法論，施天濤著，法律出版社2006年7月第二版;普通公司法，鄧峰著，中國人民大學出版社出版。2009年9月第一版?？荚囶愋停洪]卷考試，期中考試占30，期末考試占70。第一講 企業(yè)的屬性、類別與企業(yè)法一、 企業(yè)的概念（一）企業(yè)的定義企業(yè)是指依法成立并具備一定的組織形式，以營利為目的，專門從事商業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動和商業(yè)服務的經(jīng)濟組織。（二）企業(yè)的特征1.從企業(yè)存在的社會性質(zhì)和功能的角度來看，企業(yè)是專門從事商品生

3、產(chǎn)經(jīng)營活動和商業(yè)服務的經(jīng)濟組織。2.從企業(yè)生存和發(fā)展的目的來看，企業(yè)以營利為其活動的宗旨。3.從企業(yè)存在的法律條件來看，企業(yè)必須依法成立和運行，并要具備一定的法律形式。（三）企業(yè)的屬性1.企業(yè)是一種社會組織體，而非人類社會的原始成員。2.企業(yè)是以營利為目的的經(jīng)濟組織，其活動有長期性、連續(xù)性甚至專業(yè)性的特點。3.企業(yè)必須具備法定的組織形式。（四）合作社、律所、診所與醫(yī)院等特殊的企業(yè)群體二、企業(yè)的類別（簡要介紹）三、企業(yè)法企業(yè)法是規(guī)定企業(yè)的法律地位、企業(yè)設立與組織形式、企業(yè)的管理和運營、企業(yè)變更、解散、清算等方面的行為規(guī)則的法律制度體系。 （一）企業(yè)法的稱謂的適當性（二）企業(yè)法與商法的聯(lián)系與區(qū)別（

4、三）各國的企業(yè)立法（學生自己看書）（四）中國的企業(yè)立法問題四、需要思考的重點問題1.企業(yè)法與商法的關系2.中國企業(yè)立法的整合問題3.企業(yè)立法中的任意性規(guī)范與強制性規(guī)范的協(xié)調(diào)第二講 企業(yè)法律形式若干問題一、企業(yè)法律形式的基本屬性（一）定義企業(yè)法律形式，是指企業(yè)依不同的法律標準和條件所形成的組織形式。企業(yè)法律形式?jīng)Q定企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)和企業(yè)的法律地位，表彰企業(yè)的信用基礎，決定投資人的風險責任范圍并決定國家的企業(yè)立法體系。（二）特征1.法定性2.發(fā)展性3.法律直接配置企業(yè)內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)4.表彰企業(yè)的信用基礎5.決定企業(yè)立法的類型化體系（三）企業(yè)法律形式與企業(yè)控制權(quán)（四）企業(yè)法律形式與納稅主體的關系（

5、五）企業(yè)法律形式與投資人的投資義務（六）企業(yè)法律形式與投資人的風險責任確定二、個人獨資企業(yè)法律問題（一） 定義與特征（二） 個人獨資企業(yè)與一人公司（P5961）（三） 個人獨資企業(yè)的營業(yè)轉(zhuǎn)讓（P63-65）三、普通合伙企業(yè)的定義與特征（一） 定義（二） 特征 四、公司企業(yè)的定義與特征（一） 定義（二） 特征五、不同法律形式企業(yè)的比較（一）資本金（二）投資人責任（三）決策控制權(quán)（四）稅收利益（五）企業(yè)規(guī)模（六）透明度（七）內(nèi)外部監(jiān)管（八）利益分配六、需要思考的重點問題1.企業(yè)法律形式的源泉商人創(chuàng)造與法律規(guī)定2.個人獨資企業(yè)與一人公司的法律界限3.個人獨資企業(yè)營業(yè)轉(zhuǎn)讓中的的風險分配4.企業(yè)法律形式

6、的轉(zhuǎn)換 第三講 企業(yè)設立法律制度一、企業(yè)設立的概念和法律效力（一）企業(yè)設立的概念（二）企業(yè)設立原則 1.自由設立 2.法定設立：特許設立 許可設立 準則設立（三）企業(yè)設立的法律效力二、企業(yè)設立程序（一）簽署設立協(xié)議（二）準備企業(yè)成立的條件包括制訂法人企業(yè)的章程 1.企業(yè)成立的一般條件和特殊條件 2.法人企業(yè)的章程的絕對必要記載事項 3.法人企業(yè)章程的任意記載事項（三）申請企業(yè)名稱預先核準（四）設立特定行業(yè)企業(yè)時的審批 1.專屬審批 2.經(jīng)營資格獲得審批 3.外商投資企業(yè)專項審批（五）企業(yè)設立登記 1.定義 2.登記機關 3.申請人 4.應當提交的文件三、企業(yè)設立登記法律后果（一）宣告企業(yè)成立

7、（二）確定企業(yè)法律形式 （三）公示企業(yè)的主要事項 （四）確認司法管轄 （五）為企業(yè)和股東及其他利益相關者合法利益的保護提供依據(jù)四、企業(yè)名稱登記管理制度（一）定義、組成及權(quán)利屬性（二）一般規(guī)定（三）特殊規(guī)定五、企業(yè)設立瑕疵及補救（一）非法人企業(yè)設立瑕疵及補救1.企業(yè)名稱侵犯他人知識產(chǎn)權(quán) 2.有限合伙人出資不適當 3.合伙協(xié)議約定違反法律規(guī)定 4.設立文件存在虛假情形 5.冒用他人名義設立企業(yè)（二）公司企業(yè)設立瑕疵及補救1.公司章程存在違法記載內(nèi)容或有重大遺漏 2.股東出資不符合公司法規(guī)定（1）出資遲延 （2）非貨幣出資估價偏高 （3）以核撥土地使用權(quán)出資 （4）以法律禁止的資產(chǎn)或權(quán)益形式出資 （

8、5）以不確定財產(chǎn)或權(quán)益價值出資 （6）非貨幣財產(chǎn)出資未辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù) （7）非貨幣出資財產(chǎn)上設定他人權(quán)利或存在侵權(quán)情形（8）出資后抽逃資本3.公司設立文件存在虛假情形 4.冒用他人名義設立公司 5.公司名稱存在侵犯他人知識產(chǎn)權(quán)情形 6股東人數(shù)存在虛假記載 7.公司章程、工商登記、股東名冊對股東及投資記載不一致（三）公司企業(yè)設立中的其他問題 1.法律禁止的公司企業(yè)成為合伙企業(yè)的普通合伙人 2.實為一人投資而名為數(shù)人投資的行為 3.實際投資人與名義投資人不一致 4.投資人以販毒、走私、受賄、貪污、侵占、挪用的資金設立企業(yè)出資 5.對拒絕履行出資義務的投資人的除名 6.股東出資后，公司怠于發(fā)給出

9、資證明書、記載于股東名冊、辦理工商登記 7.股份共有情形六、企業(yè)設立無效（一）公司章程存在重大違法記載事項（二）企業(yè)設立目的違法或者嚴重危害社會公共利益（三）公司首期出資未達到注冊資本的百分之二十（四）盜用他人名義設立企業(yè)（五）從事特定事業(yè)的企業(yè)未經(jīng)主管部門批準七、企業(yè)設立行為的法律責任（一）設立個人獨資企業(yè)的法律責任（二）設立合伙企業(yè)的法律責任（三）設立公司企業(yè)的法律責任（四）為公司設立提供中介服務機構(gòu)的責任八、需要重點思考的問題 1.公司設立審批制度的簡化 2.公司設立人責任的負擔和分配 3.公司設立瑕疵的補救 4.股東拒絕履行出資義務時的法律后果第四講 合伙企業(yè)法律制度若干問題一、合伙企

10、業(yè)立法問題（一）一般問題1.體制改革中對企業(yè)立法結(jié)構(gòu)的認識2.中國沒有商法傳統(tǒng)（商法學會呼吁制定商法總則）3.合伙法與合伙企業(yè)法的稱謂4.針對普通合伙企業(yè)的法律原則（二）幾個特殊問題1.關于法人能否成為合伙企業(yè)合伙人的問題 2.有限合伙企業(yè)的制度吸收和立法安排 3.特殊的普通合伙企業(yè)的立法安排 4.合伙企業(yè)破產(chǎn)資格問題二、普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)與法律地位（一）普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)1.普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)構(gòu)成（P73） 2.普通合伙企業(yè)的財產(chǎn)權(quán) 3.普通合伙企業(yè)財產(chǎn)計算的法律及經(jīng)濟價值 （二）普通合伙企業(yè)的法律地位1.幾個發(fā)展變化：（1）合伙人數(shù)量的增加改變了商號的組成結(jié)構(gòu)；（2）通用型商號容易傳承

11、并容易被市場認可；（3）法人地位與成員責任的聯(lián)系淡化；（4）商業(yè)社會的主體意識增強；（5）政府管理方便；（6）便宜經(jīng)營管理。2. 賦予法人資格 3. 視為契約關系4.賦予團體資格 三、普通合伙企業(yè)事務執(zhí)行和利益分配中的幾個問題1.普遍的相互的代理關系與均等的管理權(quán)2.執(zhí)行合伙人執(zhí)行合伙事務的權(quán)力源泉與邊界3.合伙人的表決權(quán)與多數(shù)通過規(guī)則4.平均分配利潤和平均分擔虧損規(guī)則的適用5.競業(yè)禁止規(guī)則四、普通合伙企業(yè)與第三人之關系問題（看書學習，P8690）1.承擔法定連帶責任2.代理人越權(quán)導致的法律后果3.合伙人以合伙企業(yè)財產(chǎn)份額向第三人償債五、入伙、退伙、對外轉(zhuǎn)讓合伙份額（可以看書，P9097）六、

12、特殊的普通合伙企業(yè)的幾個問題1.立法緣由2.名稱的取選 3.責任分配的原則的確立 七、重點思考題 1.公司成為普通合伙人的風險控制2.我國承認合伙企業(yè)法人資格的可能性 3.我國律師事務所改制為特殊的普通合伙企業(yè)的制度障礙第五講 有限合伙企業(yè)法律制度的幾個問題 一、有限合伙企業(yè)的法律界定（一） 定義（P99） （二） 特征（P100） （三） 我國的有限合伙企業(yè)立法問題 二、有限合伙企業(yè)協(xié)議的特殊問題（P103） 1.有限合伙企業(yè)協(xié)議的法律屬性 2.解構(gòu)合伙企業(yè)法的63條的規(guī)定 三、普通合伙人的法律地位（P106） 四、有限合伙人的權(quán)利與義務（P107）（一）有限合伙人的權(quán)利（二）有限合伙人的義

13、務 五、有限合伙企業(yè)組織形式及合伙人身份的轉(zhuǎn)換（P111） 六、重點思考題1.有限合伙人權(quán)利自我保護的正當途徑2.有限合伙企業(yè)在中國的發(fā)展前景預判 3.我國有限合伙企業(yè)立法的結(jié)構(gòu)重組問題第六講 國有企業(yè)法律制度的若干問題一、國有企業(yè)與國有企業(yè)法（一）國有企業(yè)的定義和范圍1.定義2.范圍3.特征4.國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的職責評析 （二）國有企業(yè)法的特征、內(nèi)容和立法原則1.定義2.屬性暨特征3.主要內(nèi)容4.基本原則二、國有企業(yè)的法律地位和經(jīng)營權(quán)（一）國有企業(yè)的法律地位1.國有企業(yè)的改革進程回顧2.國有企業(yè)法人資格依特別法獲得3.兩權(quán)分離是法人資格的確立和保障模式（二）國有企業(yè)的經(jīng)營權(quán)1經(jīng)營

14、權(quán)的概念2.經(jīng)營權(quán)的產(chǎn)生根源3.經(jīng)營權(quán)的物權(quán)屬性4.經(jīng)營權(quán)的特征三、國有企業(yè)的法人治理結(jié)構(gòu)（一）兩權(quán)分離體制的缺陷（公共組織選擇了家族經(jīng)營模式） （二）廠長經(jīng)理負責制的產(chǎn)生緣由與內(nèi)涵1.法律概念2.產(chǎn)生緣由3.廠長的職權(quán)（三）企業(yè)監(jiān)管與職工民主管理參與1.監(jiān)事委派制度2.職工民主管理參與四、國有企業(yè)的公司化改制述評 五、重點思考的問題1.公司化改制是否是國有企業(yè)體制演進的必然方向2.國有企業(yè)體制改革中的難點問題聚焦3.監(jiān)督體制由外派型向內(nèi)生型過渡的可能性與風險及成本4.外資并購國有企業(yè)與國家的經(jīng)濟安全5.國有海外投資企業(yè)資產(chǎn)安全的保障體制建設 第七講 外商投資企業(yè)法律制度若干問題一、外商投資企

15、業(yè)的歷史形成（一）中外合資經(jīng)營企業(yè)及其立法（二）中外合作經(jīng)營企業(yè)及其立法 （三）外資企業(yè)及其立法二、外商投資企業(yè)與內(nèi)資企業(yè)的區(qū)別 （一）資金來源（二）企業(yè)法律形式（三）治理結(jié)構(gòu) （四）國民待遇和超國民待遇 （五）投資主體 （六）法律依據(jù) （七）審批制三、幾個特殊的問題 （一）中外合作經(jīng)營企業(yè)中外商先行回收投資的安排（二）中外合作經(jīng)營企業(yè)中的資本結(jié)構(gòu)和債務清償（三）外資企業(yè)中的一人公司數(shù)量限制問題 （四）公司法第218條的適用問題四、思考題1.外商投資企業(yè)法與公司法并軌的問題 2.可否取消外商投資企業(yè)審批制度 3.外資并購境內(nèi)企業(yè)與國家經(jīng)濟安全的關系 第八講 公司和公司法一、公司制企業(yè)產(chǎn)生的時代

16、和社會根源（一）羅馬時代對于法人現(xiàn)象的社會承認（二）歐洲中世紀晚期的商業(yè)發(fā)展模式（三）公司制企業(yè)出現(xiàn)的社會條件（四）公司制企業(yè)出現(xiàn)的社會根源公司制企業(yè)的出現(xiàn)代表了自然企業(yè)長期發(fā)展的邏輯化的社會選擇，其社會土壤中須首先孕育出共同出資經(jīng)營和團體人格的泛化結(jié)合。1.集中的管理和營運的需要。避免合伙企業(yè)中的繁瑣代理程序，滿足單純食利者的需求。2.發(fā)明并適用有限責任，從而集中廣泛的資金，從事較大的冒險事業(yè)和工程，獲得巨額利潤。 二、公司類型的比較（一）無限公司 （二）兩合公司 （三）有限責任公司 （四）股份有限公司 （五）股份兩合公司 （六）封閉式有限公司或私人公司（英美法系國家） （七）公開型有限公司

17、或公眾公司（英美法系國家）三、公司法的屬性及立法結(jié)構(gòu)（一）公司法是公法和私法元素的集合體1.公司群體占有人類巨額財富，涉及公共利益和公眾利益 2.公司的產(chǎn)生必須滿足法律規(guī)定的條件，以法定程序公示 3.中小型公司保留私人組合投資經(jīng)營的特征 4.上市公司與私人公司存在巨大區(qū)別，上市公司擁有決策國家或地區(qū)經(jīng)濟和社會發(fā)展的參與力，可以處在壟斷的位置而與政府對抗；普通的私人公司處在法律強制與私人合意的交匯點，可以擁有更多的自治權(quán) 5.公司法既有強制性規(guī)范，又有任意性規(guī)范（二）與商法、經(jīng)濟法的關系公司目的與公司社會責任的沖突與協(xié)調(diào)（三）立法結(jié)構(gòu)的演變（四）法律規(guī)范與內(nèi)容的修訂發(fā)展趨勢1.軟化強制性約束，降

18、低入門條件，便利投資 2.強調(diào)公司自治與股東民主 3.區(qū)別對待公眾公司和私人公司 4.突出中小股東利益保護 5.轉(zhuǎn)換和完善債權(quán)人利益保護機制 6.健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，強化董事、高管人員的責任約束 7.公司社會責任法典化 8.各國法律相互影響，相互靠近，相互吸收四、各國公司法介紹（看書）五、思考題：1.公司法與企業(yè)法稱謂上的關系2.中國公司法律制度的整合 第九講 有限責任公司法律制度中的幾個問題一、關于有限責任公司的人合性（一）有限責任公司的產(chǎn)生根源 1.1892年德國率先立法 2.工業(yè)革命帶動的商業(yè)革命 3.平民股東創(chuàng)業(yè)的安全港灣（二）有限責任公司的基本屬性 1.滿足法人社團性最低條件（一人

19、公司標志另一次革命？） 2.股東財產(chǎn)與公司財產(chǎn)分離 3.公司股份不以股票形式體現(xiàn)，由各位股東封閉持有 4.股東人數(shù)有法定上限限制 5.股東對公司債務以投資額為限負責 6.公司規(guī)模一般小于股份有限公司（三）有限責任公司的人合因素 1.股東相約一致 2.股東之間存在基本的相互信賴關系 3.法律寬容公司股東間的更多協(xié)商二、股東出資與公司資本 （一）股東出資形式的法定性 1.股東出資形式的法定要件：為公司經(jīng)營所需要，可以用貨幣估價，可以依法轉(zhuǎn)讓 2.出資財產(chǎn)的范圍：貨幣，實物，知識產(chǎn)權(quán)，土地使用權(quán)，有價證券，采礦權(quán)，股權(quán)，基金單位，債權(quán)（限定），土地承包經(jīng)營權(quán)，其他營業(yè)權(quán)益等。公司登記管理條例不許可出

20、資的財產(chǎn)或者利益方式有：勞務，信用，自然人姓名，商譽，特許經(jīng)營權(quán)，或者設定擔保的財產(chǎn)。（二）公司注冊資本的法律含義 1.公示公司的資產(chǎn)實力和信用 2.滿足公權(quán)力設定的法人條件 3.確定股東有限責任的基準線 4.確定各股東對公司的義務和在公司中的權(quán)限（參與、控制和利益回報） 5.對債權(quán)人利益保障設定虛擬擔保（三）股東出資瑕疵的補救及責任負擔 （1）出資遲延 （2）非貨幣出資估價偏高 （3）以核撥土地使用權(quán)出資 （5）以法律禁止的資產(chǎn)或權(quán)益形式出資 （6）以不確定財產(chǎn)或權(quán)益價值出資 （7）非貨幣財產(chǎn)出資未辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù) （8）非貨幣出資財產(chǎn)上設定他人權(quán)利或存在侵權(quán)情形（四）股東拒不履行出資義務

21、的后果1. 公司的原始股東、發(fā)起人虛假出資，未交付或者未按期交付貨幣或者非貨幣財產(chǎn)的，應當對公司和公司的債權(quán)人承擔民事責任。2. 公司的原始股東、發(fā)起人及其他股東在公司成立后，抽逃其出資的，應當對公司承擔返還出資并賠償損失的民事責任。3. 有限責任公司的其他股東以某股東拒不履行出資義務為由，起訴請求解除該某股東資格的，人民法院應當給被告合理的期限，責令其履行出資義務。被告在規(guī)定的期限內(nèi)仍未履行出資義務的，人民法院可以判決解除被告股東資格。有限責任公司股東會通過決議解除拒不履行出資義務股東的資格，被解除股東資格的當事人請求人民法院判令恢復其股東資格的，人民法院應當給原告合理的期限，責令其履行出資

22、義務。原告在規(guī)定的期限內(nèi)仍未履行出資義務的，人民法院應當判決駁回其起訴。4. 股東未出資、出資不足或者出資存在瑕疵的，股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時，公司或者公司成立時的其他股東起訴請求將股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款直接補繳相應出資的，人民法院應當予以支持。受讓人明知股東未出資、出資不足或者存在出資瑕疵，仍受讓其股權(quán)的，轉(zhuǎn)讓股東和受讓股東在出資缺額的范圍內(nèi)對公司的債務承擔連帶責任。5.公司法關于股份有限公司發(fā)起人的出資違約責任、差額填補責任和發(fā)起人的連帶責任的規(guī)定適用于有限責任公司的原始股東。6.當事人對股東出資是否存在瑕疵發(fā)生爭議的，原告提供足以對股東出資存在瑕疵產(chǎn)生合理懷疑的證據(jù)后，股東應當承擔出資到位的舉證責任。 7.

23、 股東違反出資義務或者出資存在瑕疵的，其利潤分配請求權(quán)、新股認購權(quán)和剩余財產(chǎn)分配權(quán)，應當按照實繳的出資比例行使。 三、有限責任公司股東權(quán) （一）股東權(quán)的產(chǎn)生根源和依據(jù) 1.出資行為（義務履行的對價） 2.法律規(guī)定（憲法，公司法，經(jīng)濟、民事法律） 3.章程約定（二）股東權(quán)的分類 1.自益權(quán) 2.共益權(quán) 3.財產(chǎn)權(quán) 4.管理權(quán)（三）股東權(quán)的種類 1.出席股東會會議權(quán)和對公司重大問題的討論權(quán)和表決權(quán) 2.選舉權(quán)和被選舉權(quán) 3.紅利分配權(quán)和分配請求權(quán) 4.知情權(quán) 5.股東會臨時會議召集請求權(quán)和提案權(quán) 6.公司增資的優(yōu)先認購權(quán)7.股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)時的優(yōu)先認購權(quán) 8.股份轉(zhuǎn)讓權(quán) 9.請求公司回購股份權(quán) 10.

24、剩余分配權(quán) 股東就上述權(quán)利的行使可以獲得法律救濟，提起訴訟。包括提起股東會、董事會決議撤銷或者無效之訴和解散公司之訴的權(quán)利。四、有限責任公司的治理制度（一）股東會（二）董事會（三）經(jīng)理系統(tǒng)（四）監(jiān)事會五、有限責任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律價值和制度設計目標（二）股東股權(quán)在公司股東間的轉(zhuǎn)讓問題（三）股東股權(quán)外部轉(zhuǎn)讓的程序規(guī)定（四）外部轉(zhuǎn)讓行為的效力確定（五）轉(zhuǎn)讓價格的發(fā)現(xiàn)沖突（六）轉(zhuǎn)讓行為陷入僵局的救濟：強制收購抑或公司回購？（七）特殊民事事件導致的股權(quán)轉(zhuǎn)讓六、思考題 1.有限責任公司形式對社會經(jīng)濟生活的價值 2.股權(quán)轉(zhuǎn)讓效力的確定 3.日本公司法取消有限責任公司給我國公司立法的啟示第十

25、講 股份有限公司設立與治理制度若干問題一、股份有限公司的特征及設立程序 （一）股份有限公司的特征（二）股份有限公司的設立條件和設立方式（三）以募集方式設立公司的法律程序（四）發(fā)起人的設立責任二、股份有限公司治理中的幾個問題（一）關于公司治理及其目的（二）股東會中心主義和董事會中心主義（公司剩余權(quán)的歸屬）（三）公司組織機構(gòu)的設置原則與法定性1.注重效率與安全并重2.分權(quán)制衡3.遵循統(tǒng)一的法定模式4.集體決策，同時體現(xiàn)個人能力與責任空間5.體現(xiàn)和保護股東權(quán)利6.激勵與約束并舉7.信息披露與經(jīng)營透明度原則8.利益相關者適度參與公司治理（四）公司章程的對內(nèi)對外效力（五）公司意思的形成與常規(guī)、特別兩種情

26、形下的對外代表（六）累計投票制（七）股東征集投票權(quán)（八）獨立董事制度（九）上市公司特別管治制度（公司法第121條125條）三、思考題 1.董事會中心主義理解的實踐價值 2.公司對外代表制度的可能演變趨勢 3.公司章程的對外效力交易安全與效率的平衡坐標 第十一講 股份有限公司的資本與股份 一、股份有限公司的資本（一）公司資本的概念和法律含義1.由公司章程確定并得不低于法定最低標準2.資本劃分為等額股份3.是股東對公司的永久性投資4.是對公司債權(quán)人利益的基礎性擔保5.公司資本與公司資產(chǎn)存在聯(lián)系6.法定資本制與授權(quán)資本制存在很大區(qū)別（二）幾個重要概念解析1.注冊資本2.發(fā)行資本3.實收資本4.法定資

27、本制5.授權(quán)資本制（三）傳統(tǒng)大陸法系國家的資本三原則1.資本確定原則2.資本維持原則3.資本不變原則（四）資本的增加與減少1.資本增加2.資本減少二、股份有限公司的股份（一）股份的法律性質(zhì)和特征（股的含義）（二）股份的分類1.普通股與優(yōu)先股2.記名股與無記名股3.有面額股與無面額股4.其他：如原始股、非原始股，法人股、自然人股，大宗股份、散股，A股、B股、H股，內(nèi)資股、外資股，有表決權(quán)股、無表決權(quán)股等。（三）股票 1.股票的概念 2.股票的特征三、股份的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓（一）設立公司發(fā)行股份（二）新股發(fā)行1.新股發(fā)行的含義2.新股發(fā)行的條件3.新股發(fā)行的程序（三）股份發(fā)行中的法律責任（四）股份轉(zhuǎn)讓的

28、法律規(guī)則四、股份上市交易（一）上市公司的概念（二）公司股票上市交易的條件 （三）公司股票上市交易的程序（四）對上市公司的監(jiān)管五、思考題 1.資本的法律含義 2.法定資本制對交易安全的保障力的局限及其變革路徑 3.資本減少時債權(quán)人對減資行為的對抗行為的效力 4.非上市股份影響公司的股票交易的途徑問題 第十二講 公司董事、監(jiān)事、高管人員的義務與責任 一、董事、監(jiān)事、高管人員與公司的關系（一）董事、監(jiān)事、高管人員的地位（二）董事、監(jiān)事的個人職權(quán)（三）關涉董事與公司關系的幾種理論評介二、董事、監(jiān)事、高管人員對公司的義務（一）董事、監(jiān)事、高管人員的操守標準（二）忠實義務（三）勤勉義務三、董事、監(jiān)事、高管

29、人員對公司的責任（一）歸責原則與免責事由1.歸責原則2.免責事由（二）法律救濟途徑（三）商業(yè)判斷規(guī)則四、針對董事、監(jiān)事、高管人員的派生訴訟法律制度（一）制度沿革與適用范圍1.定義2.沿革3.適用范圍（二）立法形式（三）幾項主要內(nèi)容1.原告的主體資格及訴權(quán)安排2.窮盡內(nèi)部救濟程序3.各訴訟主體的地位及職責4.法官的特殊裁量權(quán)5.訴訟結(jié)果的歸屬五、思考題 1.董事與股東、公司的關系 2.董事對造成公司損失的賠償能力 3.商業(yè)判斷規(guī)則的司法適用價值及其標準建立 4.股東派生訴訟結(jié)果歸屬公司造成不公的糾正第十三講 公司債券一、公司債券的概念與特征（一）概念（二）特征（三）公司債券與國庫券的區(qū)別（四）公

30、司債券與股票的區(qū)別（五）公司債券與普通債務的區(qū)別二、公司債券的種類（一）記名公司債券與無記名公司債券（二）可轉(zhuǎn)換公司債券與非轉(zhuǎn)換公司債券（三）有擔保公司債券與無擔保公司債券 （四）登記公司債券與紙面公司債券三、公司債券的發(fā)行（一）公司債券發(fā)行的條件1.發(fā)行主體2.發(fā)行條件（二）公司債券發(fā)行的程序1.發(fā)行決議的形成2.申請3.政府審查與核準4.公告公司債券募集辦法（私募，主要是基金）5.應募與記載四、公司債券的清償與轉(zhuǎn)讓（一）清償（二）轉(zhuǎn)讓 五、可轉(zhuǎn)換公司債券（一）法律指引（二）可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行1.發(fā)行主體2.發(fā)行條件3.發(fā)行程序（三）其他相關制度1.信息披露制度2.上市交易制度3.轉(zhuǎn)換股份

31、與償還制度六、思考題 1.公司債券的法律特征 2.可轉(zhuǎn)換公司債券的性質(zhì)與發(fā)行條件 第十四講 公司財務制度與會計制度一、概述 二、公司財務會計報告（一）公司財務會計報告的制作與審核（二）公司財務會計報告的種類1.資產(chǎn)負債表2.損益表3.現(xiàn)金流量表4.財務情況說明書5.利潤分配表（三）公司財務會計報告的報送與公告（四）公司財務會計報告的審計三、公司的公積金（一）公積金的概念、性質(zhì)與作用1.概念2.性質(zhì)3.作用（二）公積金的分類、提取及用途1.法定公積金2.任意公積金3.資本公積金四、公司的股利分配（一）股利的概念（二）股利分配的原則（三）股利分配的形式（四）違法分配的后果及責任五、思考題 1.制作

32、公司虛假財務會計報告的責任 2.公積金的概念、種類與使用定位 3.股利分配的原則 第十五講 幾種特殊類型的公司形態(tài)和公司關系一、母公司與子公司（一）母子公司關系形成的標準（二）母子公司關系的法律規(guī)制要點 1.約束控制權(quán)，保障子公司的獨立人格及其運行 2.限制相互持股，防止內(nèi)部人控制結(jié)果產(chǎn)生（告知義務） 3.通過合并報表，總體體現(xiàn)公司的經(jīng)營業(yè)績 4.對濫用控制權(quán)造成子公司損失的，通過揭穿公司面紗保障債權(quán)人利益 5.反避稅 二、關聯(lián)企業(yè)關系（一）關聯(lián)企業(yè)的概念及法律適用（二）關聯(lián)企業(yè)關系及關聯(lián)人關系的種類（三）對關聯(lián)企業(yè)關系的法律規(guī)制 1.直接規(guī)制2.對關聯(lián)交易的程序規(guī)制3.法律救濟 三、控股公司

33、、跨國公司、公司集團 相互持股公司四、總公司與分公司五、外國公司六、思考題 1.對母子公司關系的法律規(guī)制 2.關聯(lián)企業(yè)關系的種類及對關聯(lián)交易的規(guī)制 第十六講 公司的變更、分立、合并與收購一、公司的變更 （一）公司注冊事項的變更 （二）公司注冊資本、實收資本的變更 （三）公司組織形式的變更1.有限公司變更為股份有限公司2.股份有限公司變更為有限責任公司3.其他企業(yè)改制為公司 二、公司分立（一）公司分立的概念（二）公司分立的方式（三）法定公司分立的程序（四）法律救濟途徑 1.股東之間的糾紛 2.債權(quán)人與公司及股東之間的糾紛 3.公司與其債務人之間的糾紛三、公司合并（一）公司合并的定義（二）公司合并的種類 1.吸收合并2.新設