門店商品盤點制度及考核辦法

1、 經(jīng)營 管理 綜合 其它門店商品盤點考核辦法編 號ASJBB201503版 次05 通用 銜接 部門 臨時編 制周河波復(fù) 核高宏發(fā)審 批高佑成簽 發(fā)高佑成日 期150301日 期150301 日 期150301日 期150301閱 文 范 圍 全體員工 部 長 級 子 公 司 總 裁 室執(zhí)行日期1504011、目的規(guī)范商品盤點作業(yè)流程，確保盤點數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，明確商品損失責(zé)任。2、范圍本辦法適用于益豐零售連鎖各門店商品盤點作業(yè)管理。3、盤點分類方式類型適用范圍監(jiān)盤備注突擊盤點全盤1、日常全盤審計組盤點機(jī)盤點占所有全盤的70%以上（盤點機(jī)全面推廣后）2 、異常全盤審計組實際損耗率是標(biāo)準(zhǔn)損耗率的2倍

2、及以上的門店，抽查的頻次是正常門店的兩倍及以上3、其他全盤其他部門公司根據(jù)特定的需要委派其他部門隨機(jī)抽查局盤1、異常局盤審計組根據(jù)需要不定期盤點3、其他局盤相關(guān)部門公司根據(jù)特定的需要委派相關(guān)部門隨機(jī)抽查通知盤點全盤1、新店全盤審計組開業(yè)后第8至10天開始盤點，新店部提前7天通知各公司審計組組長2、店長交接全盤審計組以異動通知單時間為準(zhǔn)，人力資源部提前4天通知各公司審計組組長3、日常全盤審計組盤點前4天通知門店做好盤點準(zhǔn)備工作，每季度全盤門店數(shù)量（含日常全盤、新店全盤和店長交接全盤及其他全盤）不少于公司門店總數(shù)100%，且必須保證每個門店每季度盤一次4、其他全盤相關(guān)部門公司根據(jù)特定的需要委派相關(guān)

3、部門隨機(jī)抽查局盤1、貴重商品交接門店每天交接班時按時進(jìn)行2、其他局盤審計組、相關(guān)部門審計組、公司根據(jù)特定的需要對門店進(jìn)行抽查說明：盤點流程參見門店商品盤點作業(yè)流程4、全盤操作總方法全盤操作總原則是見物盤物，具體方法有三種：a、使用盤點機(jī)盤點：門店營業(yè)員分區(qū)按順序使用盤點機(jī)對商品數(shù)量進(jìn)行盤點，審計員在第二天19：00之前對初盤數(shù)據(jù)進(jìn)行抽查并審核，晚上開始復(fù)盤，總盤點時間為中小店3天、大店4天、特大店5天。在此期間審計員應(yīng)將最終盤點差異交店長確認(rèn)后出具盤點報告。b、貨位盤點（適用于無盤點機(jī)時的突擊盤點）：盤點時按門店自建商品貨位打單按順序盤點。審計員在第二天19：00之前對初盤數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入審核，晚

4、上開始復(fù)盤，總盤點時間中小店3天、大店4天、特大店5天，在此期間審計員應(yīng)將最終盤點差異交店長確認(rèn)后出具盤點報告。C、抄單盤點（適用于通知盤點）：門店營業(yè)員按順序?qū)⑸唐窏l碼、品名、廠家、售價抄好后錄入電腦中，審計員在盤點前做出盤點表，門店營業(yè)員依據(jù)盤點表進(jìn)行盤點，審計員在復(fù)盤前對初盤數(shù)據(jù)錄入并審核，晚上開始復(fù)盤，總盤點時間一般為中小店1天、大店2天、特大店3天。審計員將最終盤點差異交店長確認(rèn)后出具盤點報告。5、盤點總細(xì)則5.1不同品種的西藥同次盤點盈虧考核時不能抵減差價，但同品種、不同規(guī)格的西藥即包裝非常相似的商品同次盤點盈虧考核時可以抵減差價，特殊情況可經(jīng)審計員審核認(rèn)可抵消，審計員對特殊情況的

5、處理必須寫入盤點報告。5.2同品種同廠家同規(guī)格的西藥上次盤盈本次盤虧考核時不可以抵減差價，特殊情況如有證據(jù)欠顧客商品已形成負(fù)庫存盤盈后續(xù)盤虧等報審計員確認(rèn)屬實后方能抵消，上次盤虧本次盤盈考核時也不可抵消。5.3未買單的手工收銀不能視同商品進(jìn)行盤點。5.4未辦理正規(guī)手續(xù)借出商品不能視同商品進(jìn)行盤點。5.5未辦理正規(guī)手續(xù)借入商品應(yīng)視同商品進(jìn)行盤點。5.6 盤點當(dāng)月的失效商品可做商品盤入，不得作為損耗盤損，但門店必須清理交商品部按門店效期制度處理。5.7已下帳未退回的不合格商品不得當(dāng)合格品充抵庫存。5.8門店在盤點前需將所有門店間的商品往來、超過72小進(jìn)未處理的退貨、來貨差異、報損等全部處理完畢。否

6、則一律做盤虧處理，不能空盤實物。72小時以內(nèi)的退貨，在盤點結(jié)束時審計員跟蹤檢查處理結(jié)果，如未及時處理，即補(bǔ)做盤虧。5.9 贈品盤底的實際庫存為實物數(shù)加上未下帳的非常規(guī)性發(fā)放的贈品（必須有按門店贈品管理辦法中確定的手續(xù)完善的門店非常規(guī)發(fā)放贈品統(tǒng)計表）5.10盤點期間（初盤到最后一次復(fù)盤結(jié)束）審計員必須關(guān)閉門店所有庫存查詢系統(tǒng)。其它人員無權(quán)限恢復(fù)，只有關(guān)閉者才能恢復(fù)。5.11 中藥由中藥本部根據(jù)包裝形式、擺放位置、品種等情況在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中定義為：成型包裝與非成型包裝；成型包裝的抵消模式同西藥，非成型包裝按總盈虧抵消。5.12 注射類商品、贈品的損耗率標(biāo)準(zhǔn)為0 ，即盤點損失全額賠償。5.13門店應(yīng)做好

7、中藥的日常養(yǎng)護(hù)工作，盤點前把因氣候、蟲蛀、受潮等影響因素影響的貴細(xì)藥品損耗做成標(biāo)準(zhǔn)格式的表格，盤點前發(fā)送給中藥采購部，由中藥采購部審核、公司營運副總審批后再發(fā)給審計組，審計組對這部分的損耗不算獎罰，直接通過盤點視同下賬處理，除此之外的貴細(xì)商品一律視同成型包裝商品的抵消原則，但其損耗率標(biāo)準(zhǔn)為0 ，且只罰不獎。（此處的貴細(xì)商品指獨立包裝的貴細(xì)中藥或雖未獨立包裝但屬亙貨的貴細(xì)中藥）5.14為了提高中藥質(zhì)量，公司質(zhì)管部明確必須篩灰末的散裝中藥，門店應(yīng)將灰末另外保存，并將其損耗做成標(biāo)準(zhǔn)格式表格，在盤點前發(fā)送給中藥采購部，由中藥采購部審核、公司營運副總審批后再發(fā)給審計組，審計組再在盤點現(xiàn)場審核灰末實物，如

8、與審批的品種、重量相符，則此損耗不予罰款，審計組成員應(yīng)將已審核確認(rèn)的中草藥灰末消毀，貴細(xì)中藥帶回中藥部交專業(yè)人士確認(rèn)品種后方可消毀。5.15任何人不得私自外帶與門店同類商品進(jìn)入賣場，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)一律沒收。如果查出同類商品有退單、銷售掛單或局部盤點正好缺該商品又無法說明原因的，按觸犯高壓線處理。6、日常全盤的規(guī)定6.1日常全盤采用盤點機(jī)盤點和手工盤點兩種方式，盤點機(jī)盤點占所有全盤的70%以上，且盤點時間應(yīng)避開會員日、大型促銷日、GSP復(fù)查日。6.2每季度全盤門店數(shù)量（含日常全盤、新店全盤和店長交接全盤及其他全盤）不少于公司門店總數(shù)100%，且必須保證每個門店每季度盤一次。6.3日常全盤由店經(jīng)理主持，

9、審計員全程參與監(jiān)盤并輸單，門店管理人員不得直接參與盤點與輸單工作。7、新店全盤的規(guī)定7.1新店盤點一律采用通知盤點的方式。7.2每個新店必須在開業(yè)后第8至10天開始盤點。7.3新店全盤由店經(jīng)理主持，審計員全程參與監(jiān)盤并輸單，門店管理人員不得直接參與盤點與輸單工作。8、門店管理人員異動交接全盤的規(guī)定8.1門店管理人員異動盤點主要是店經(jīng)理異動盤點，店經(jīng)理的異動盤點審計組必須派人監(jiān)盤;。8.2店長異動盤點由新任店經(jīng)理主持，原店經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)助。商品盤點和輸單工作原店經(jīng)理不得直接參與，但有權(quán)對盤點后的差異進(jìn)行復(fù)查，復(fù)查的結(jié)果審計員予以核實。8.3交接盤點時有賬面庫存實際無商品但可說明正當(dāng)理由的必須要有明細(xì)

10、清單，經(jīng)新任店經(jīng)理簽字確認(rèn)，待處理完畢后方可通過局盤校正。不能處理到位的由新任店經(jīng)理根據(jù)明細(xì)清單負(fù)責(zé)跟蹤處理到位，且明細(xì)要在盤點檔案里備案。（僅限商品退回、抽檢兩種情況）。8.4 新任店經(jīng)理必須全程參與商品的交接工作。8.5交接盤點時，效期商品必須一并清查后交新任管理人員簽字認(rèn)可，交由門管部備案。考核具體見效期考核辦法。9、異常全盤的規(guī)定9.1異常全盤主要是針對上次盤點損耗率超過該店標(biāo)準(zhǔn)損耗率的2倍及以上或有其他異常現(xiàn)象的門店而進(jìn)行的盤點，抽查的頻次是正常門店的兩倍及以上。9.2異常全盤方式為突擊全盤和通知全盤兩種。9.3異常全盤由店經(jīng)理主持，審計員全程參與監(jiān)盤并輸單，門店管理人員不得直接參與

11、盤點與輸單工作。10、盤點檔案的建立10.1 門店每進(jìn)行一次全盤、局盤，對整個盤點情況必須要建立盤點檔案，用檔案袋封存保存6個月，以備公司檢查。10.2檔案的資料內(nèi)容：10.2.1 本次盤點人員和盤點具體工作的安排表。10.2.2 所有全盤（初盤）的盤點表格。10.2.3 所有復(fù)盤的盤點表格。10.2.4 審計組下發(fā)的最終盤盈、盤虧數(shù)據(jù)表格。10.2.5 本次盤點獎罰金、盤點差錯扣款的分配表。10.2.6貴重商品交接更新的目錄表。10.2.7 針對本次盤點結(jié)果的分析表。11、盤點考核11.1 根據(jù)各公司實際情況制定公司承擔(dān)門店盤點損失標(biāo)準(zhǔn)如下。西藥盤點損耗率標(biāo)準(zhǔn)：中藥盤點損耗標(biāo)準(zhǔn)：11.2西藥

12、盤點獎（罰）總金額的計算公式：期間非中藥銷售額上一盤點到本次盤點期間總銷售額上一盤點到本次盤點期間中藥銷售額期間注射類銷售總額門店盤點獎（罰）總金額上一盤點到本次盤點期間非中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-盤點虧損售價金額11.3中藥盤點罰款總金額的計算公式：成型包裝獎（罰）金=上一盤點到本次盤點期間成型包裝類中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-成型包裝盤點虧損售價金額如果當(dāng)上一盤點到本次盤點期間非成型包裝類中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-非成型包裝盤點虧損售價金額0時，則非成型包裝罰金=上一盤點到本次盤點期間非成型包裝類中藥銷售額*公司承擔(dān)比例-非成型包裝盤點虧損售價金額如果當(dāng)上一盤點到本次盤點期間非成型包裝類中藥

13、銷售額*公司承擔(dān)比例-非成型包裝盤點虧損售價金額0時，不給予獎勵。門店盤點中藥罰金總額成型包裝獎（罰）金+非成型包裝罰金11.4 成熟門店西藥盤點獎罰系數(shù)：門店經(jīng)理系數(shù)為2.0,專職店助系數(shù)為1.8 收銀崗位為1.5 其他人員為1.0。（專職商管系數(shù)2.5）11.5成熟門店中藥盤點獎罰系數(shù)：由于中藥重量可以人為作弊加重，故非成型包裝的考核只罰不獎，成型包裝的考核有獎有罰，其獎罰系數(shù)為中藥主辦為2.0，中藥員工（含中藥管理員）1.5 ，店長1.0，專職店助1.0 。說明：門店“四員”考核系數(shù)同員工一致。11.6新店盤點獎罰系數(shù)（中西藥合并考核）如下表：責(zé)任人新店部部長項目經(jīng)理店長其它管理人員（含

14、中藥主辦）防損員/收銀員場外/發(fā)放贈品人員其他（含營業(yè)員、營銷員、中藥員工、總部加班人員等）獎罰系數(shù)1.022.01.51.50.51若新店部部長兼任項目經(jīng)理，則按項目經(jīng)理系數(shù)考核，除新店部部長、項目經(jīng)理、店長按滿勤考核外，其他人員均按上班天數(shù)考核，總部加班人員按在新店開業(yè)時所在崗位系數(shù)考核。11.7同一門店連續(xù)3次盤點不達(dá)標(biāo)的店長給予行政級別降一小級的處分，單次盤點損耗率超該店標(biāo)準(zhǔn)損耗率2倍，店長除應(yīng)承擔(dān)的損失處罰外另單獨處罰300元，成熟門店盤點超過10的根據(jù)損耗全額按重大責(zé)任事故處理相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任（損耗金額未達(dá)到重大責(zé)任事故處罰標(biāo)準(zhǔn)的視同重大責(zé)任事故處理），剩余部分按盤點獎罰系數(shù)分?jǐn)偟?/p>

15、各責(zé)任人。11.8店經(jīng)理交接盤點時，超出公司承擔(dān)部分的商品損失，先由移交人按比例承擔(dān)個人責(zé)任（具體明細(xì)見下表），扣除此比例后的剩余部分再由門店所有人員（含店經(jīng)理）按日常盤點獎罰系數(shù)分配。損耗率超10時除按以上標(biāo)準(zhǔn)處罰外另全額按重大責(zé)任事故處罰除店長以外的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人。盤點類型店經(jīng)理交接盤點涉及人員 盤點損耗率5損耗率46損耗率5損耗率6門店經(jīng)理102030附：1、交接盤點過程中由于接受人未嚴(yán)格執(zhí)行交接流程引起的盤點差異在下次盤點結(jié)果中體現(xiàn)，則追究接收人責(zé)任：門店經(jīng)理40，店助30（無店助崗位的除外），余下部分再由其它人員承擔(dān)。11.9審計員每次盤點必須系統(tǒng)地建立管理人員（包括門店經(jīng)理、店助）

16、盤點損耗率紀(jì)錄，跟蹤所有管理人員在任職門店的損耗情況，發(fā)現(xiàn)損耗異常及時上報。對連續(xù)在兩個門店盤點損耗超標(biāo)的管理人員重點審查并視其情節(jié)嚴(yán)重降級或降職。11.10審計組每月進(jìn)行對已盤點門店損耗率進(jìn)行排名通報，所有門店完成周期盤點后須對損耗率進(jìn)行通報，對超標(biāo)達(dá)5以上的門店抽查的頻次應(yīng)是其他門店的2倍以上，連續(xù)2個月進(jìn)行月盤。11.11盤點時發(fā)現(xiàn)有過期失效商品抵庫或沖抵損耗，50處罰到店長，40處罰到店助，10%處罰到區(qū)域經(jīng)理。（無店助的處罰店長）11.12盤點檔案的保存期為6個月，保管人為店經(jīng)理。在規(guī)定的期限內(nèi)沒有保管好，造成資料丟失的處保管人100元罰款，情節(jié)嚴(yán)重的按責(zé)任事故追究責(zé)任。11.13盤

17、點單的建立、輸單人必須實名制，所有的盤點資料都必須有2個以上的盤點責(zé)任人簽字確認(rèn)，沒按要求簽字的扣盤點負(fù)責(zé)人10元/每頁。未按實名制建單、輸單人與建單人不一致處罰盤點負(fù)責(zé)人50元。11.14盤點負(fù)責(zé)人對門店盤點的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，出現(xiàn)虛假盤點情況時，對盤點負(fù)責(zé)人和虛盤人各處以虛盤金額2倍的罰款，并全公司通報批評；情節(jié)嚴(yán)重的降級處理。11.15門店所有的盤點最終數(shù)據(jù)必須在數(shù)據(jù)確認(rèn)后的48小時內(nèi)在門店的公示欄中張貼公示（包括最終損失明細(xì)和具體的盤點獎罰金分配明細(xì)）。時間為7天。未按規(guī)定張貼的處20元罰款。11.16每次盤點后店長應(yīng)根據(jù)本次商品損失的目錄將門店日常交接品種進(jìn)行及時的修改，修改時間應(yīng)

18、該是在審計員下發(fā)門店商品最終損失目錄后48小時內(nèi)，并將新的交接班品種上報審計組審核備案，如未按規(guī)定上報的處20元罰款。11.17門店盤點差錯按0.3元/筆計算扣款，由盤點負(fù)責(zé)人落實到人，在盤點獎罰金分配時扣除，如發(fā)現(xiàn)差錯扣款與盤點檔案不符者，每筆處罰盤點負(fù)責(zé)人20元。11.18 門店所有非買單出賣場的商品（僅限商品退回、抽檢）必須進(jìn)行出庫登記，并有當(dāng)班收銀員和當(dāng)班經(jīng)理簽字確認(rèn)，顧客買單后存放在門店或團(tuán)購買單時無庫存或不夠產(chǎn)生的負(fù)庫存必須顧客簽字并有完整出庫記錄，未按此規(guī)定辦理的，每一個單品處罰責(zé)任人20元。非本條規(guī)定的情形視同貪污論處。11.19盤點期間審計員必須關(guān)閉門店所有庫存查詢系統(tǒng)，如未按規(guī)定關(guān)閉，每次處罰審計員20元。信息本部未提供關(guān)閉功能，每發(fā)生一次處罰信息負(fù)責(zé)人50元。11.20審計員在復(fù)盤完后出報告前須抽查盈虧金額較大的前50個商品和50個無差異商品，同時抽查10%的貴重商品，對抽查出的盤點差異全額處罰到責(zé)任人。無法到責(zé)任人，則由店經(jīng)理和店助各承擔(dān)50%。11.21非特殊