集團(tuán)低值易耗品管理制度及采購流程(2008版)

1、低值易耗品管理制度及采購流程第一章 總 則第一條 為了規(guī)范集團(tuán)公司低值易耗品采購行為，降低采購成 本，節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際情況，特制定本 制度。第二條 本制度是集團(tuán)公司機(jī)關(guān)各部室低值易耗品計(jì)劃、 采購、 保管、領(lǐng)用等過程行為的基本規(guī)范。第三條 安排采購計(jì)劃應(yīng)以降低采購成本，提高經(jīng)濟(jì)效益為目 的，既要保證滿足生產(chǎn)需要，又要減少資金占用。第四條 采購計(jì)劃的安排與落實(shí)要按照“公開、公正、比質(zhì)比 價(jià)”的原則進(jìn)行。第二章 集中統(tǒng)一管理的范圍第五條 集團(tuán)公司所屬各部門的主要低值易耗品（主要包括單 價(jià)在 1500 元以上的類似辦公桌椅、計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)等）實(shí) 行由后勤保障部統(tǒng)一集中

2、管理的采購方式。第六條 各部門日常使用的各類低值易耗品均由后勤保障部統(tǒng) 一比價(jià)采購，一次批量采購價(jià)值在 50000 元以下（不含 50000 元） 的由后勤保障部在比質(zhì)比價(jià)的基礎(chǔ)上進(jìn)行統(tǒng)一采購。 50000 元以上的 由后勤保障部進(jìn)行統(tǒng)一的招標(biāo)。第七條 各部門因特殊情況（會議、活動(dòng)等）需自行采購的， 必須先報(bào)集團(tuán)辦公室，經(jīng)審核簽批后，方可采購，且在報(bào)賬時(shí)由后勤保障部審核后方可入庫報(bào)賬。第二章 物資采購的原則第八條 后勤保障部在組織物資采購時(shí)必須選擇兩家以上的供 貨單位。常用物資的采購應(yīng)在招標(biāo)及比價(jià)的前提下實(shí)行定點(diǎn)采購。第九條 后勤保障部對供貨方的選擇應(yīng)遵循質(zhì)量相同看價(jià)格， 價(jià)格相同看質(zhì)量，價(jià)格

3、質(zhì)量相同看服務(wù)，并按照查詢往年價(jià)、地域 價(jià)及比質(zhì)等結(jié)果進(jìn)行。第十條 后勤保障部對專業(yè)用品（電腦、賬簿等）的采購，必 須與供應(yīng)廠家或代理商聯(lián)系，保證質(zhì)量、專業(yè)性和匹配性。第三章 物資采購程序第十一條 2000 元以下低值易耗品的采購由各部門首先填寫物 資采購計(jì)劃單，然后經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后報(bào)后勤保障部。第十二條 后勤保障部在接到有各部門領(lǐng)導(dǎo)簽批的采購計(jì)劃單 后，首先對采購數(shù)量、質(zhì)量以及庫存進(jìn)行詳實(shí)核對，然后進(jìn)行匯總。第十三條 根據(jù)匯總結(jié)果，后勤保障部決定是否采購，如需采 購須報(bào)財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)，并核算該部門辦公費(fèi)用預(yù)算。 預(yù)算外采購需由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可執(zhí)行。第十四條 后勤保障部根據(jù)

4、比價(jià)結(jié)果，制定采購方案。第十五條 超過 2000元的辦公用品采購計(jì)劃需分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同 意后方可執(zhí)行。第十六條 需進(jìn)行招標(biāo)采購的，由后勤保障部根據(jù)比價(jià)情況及 供應(yīng)廠商情況制定招投標(biāo)方案并簽訂購買合同。第十七條 根據(jù)比價(jià)或招標(biāo)結(jié)果，后勤保障部制定出較為切實(shí) 可行的采購計(jì)劃并派出采購員嚴(yán)格執(zhí)行采購計(jì)劃，外出購買。第十八條 各部門于每月的 1-5 日報(bào)采購計(jì)劃，（特殊情況除 外）。第四章 采購物資的驗(yàn)收入庫第十九條 后勤保障部采購回一批材料后，必須由低值易耗品 保管及使用單位代表先根據(jù)采購計(jì)劃單進(jìn)行價(jià)格、 數(shù)量、規(guī)格型號、 質(zhì)量等項(xiàng)目的驗(yàn)收，做到實(shí)物與計(jì)劃要求相符，然后雙方簽字后入 庫。第二十條 驗(yàn)收

5、人員要認(rèn)真校對產(chǎn)品的合格證、說明書、材質(zhì) 單、發(fā)貨明細(xì)表等有關(guān)憑證資料，如有不符，保管員不得辦理入庫 手續(xù)。第二十一條 所有到貨的物資經(jīng)驗(yàn)收合格后，后勤保障部要求 供方提供正規(guī)的銷售發(fā)票。第二十二條 在使用過程中如發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題，首先由使用部 門填寫不合格商品反饋表，對不合格內(nèi)容詳細(xì)填寫，使用部門領(lǐng)導(dǎo) 簽字后報(bào)后勤保障部，后勤保障部組織有關(guān)部門鑒定審核后，確認(rèn) 有質(zhì)量問題的，由后勤保障部與廠家聯(lián)系索賠事宜，索賠后，填寫 處理情況報(bào)告。第五章 結(jié)算與付款方式第二十三條 后勤保障部購進(jìn)的所有材料及用品由集團(tuán)財(cái)務(wù)統(tǒng) 一結(jié)算第二十四條 后勤保障部所需資金需每月在調(diào)度會前報(bào)財(cái)務(wù) 部，在調(diào)度會研究批準(zhǔn)的計(jì)

6、劃資金數(shù)額內(nèi)，由財(cái)務(wù)部支付。第二十五條 特殊情況需現(xiàn)金支付的，經(jīng)后勤保障部申請分管 領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后，由財(cái)務(wù)部支付。第二十六條 各部門領(lǐng)用低值易耗品必須及時(shí)辦理出庫手續(xù)， 后勤保障部必須在每月 23 日前將各部門低值易耗品領(lǐng)用出庫單傳至 財(cái)務(wù)部，以便對各部門費(fèi)用進(jìn)行及時(shí)的核算和考核。第六章 低值易耗品保管及使用制度第二十七條 低值易耗品要設(shè)專門的庫房和專人進(jìn)行管理。保 管員對于低值易耗品要精心保管。第二十八條 保管員要經(jīng)常檢查庫房內(nèi)的物品，及時(shí)登記保管 臺賬，定期清點(diǎn)庫存，做到賬物相符。第二十九條 采購之前，保管員上報(bào)庫存情況，以防止物資的 積壓，努力壓縮庫存，節(jié)約資金，杜絕浪費(fèi)。第三十條 屬于工作

7、人員按慣例需用的低值易耗品， 實(shí)行定期 定量地分配，使用人自行領(lǐng)用并登記。第三十一條 領(lǐng)物單表格中應(yīng)包括物品名稱、 領(lǐng)取數(shù)量、部門、 時(shí)間、用途、批準(zhǔn)者、審核者和領(lǐng)物者等項(xiàng)目。第三十二條 保管員要每月統(tǒng)計(jì)一次，送部門主管查閱，使之 掌握部門低值易耗品的消耗情況。第三十三條 各部室低值易耗品的使用，要控制在財(cái)務(wù)年初核 定標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上下浮 5 10%，以降低管理費(fèi)用第三十四條 工作人員消耗辦公用品的數(shù)量，必須和其工作的 價(jià)值成比例。第三十五條 工作上自然消耗的低值易耗品雖然不能任意浪 費(fèi)，也不能一概縮減，只要使用得當(dāng)，就可以按實(shí)際配備。第三十六條 低值易耗品不可公為私用。 各部門所配備的紙杯、 紙

8、袋等物品，部門員工不可隨意取用。第七章 附則第三十七條 本制度自頒布之日起施行。過去的公文處理辦法 與本制度不一致的規(guī)定，以本制度為準(zhǔn)。物資采購流程（一） 2000 元以下的物資采購流程由部門填寫物資采購計(jì)劃單部門負(fù)責(zé)人簽批送后勤保 障部匯總、查看庫存并列出采購清單交集團(tuán)財(cái)務(wù)部門議價(jià)、定 價(jià)并核算部門辦公費(fèi)用預(yù)算交后勤保障部制定采購計(jì)劃派 采購員采購保管員驗(yàn)收入庫各部門填寫領(lǐng)物單領(lǐng)取物資二）超過 2000 元以上的物資采購流程由部門填寫物資采購計(jì)劃單一一部門負(fù)責(zé)人簽批一一呈各分管領(lǐng)導(dǎo)批辦一一按照分管領(lǐng)導(dǎo)批辦意見送后勤保障部匯總、查看庫存 并列出采購清單交集團(tuán)財(cái)務(wù)部門議價(jià)、定價(jià)并核算部門辦公費(fèi) 用預(yù)算一一交后勤保障部制定采購計(jì)劃并核算部門辦公費(fèi)用預(yù)算一 派采購員采購一一保管員驗(yàn)收入庫一一各部門填寫領(lǐng)物單領(lǐng)取物 資（三）預(yù)算外物資采購流程由部門填寫物資采購計(jì)劃單一一部門負(fù)責(zé)人簽批一一送后勤保 障部匯總、查看庫存并列出采購清單交集團(tuán)財(cái)務(wù)部門議價(jià)、定 價(jià)并核算部門辦公費(fèi)用預(yù)算一一超出預(yù)算需轉(zhuǎn)呈該部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽 批 簽批同意后交后勤保障部制定米購計(jì)劃 派米購員米購一 保管員驗(yàn)收入庫一