信用等級評定指標(biāo)

1、附件11徐州市商業(yè)銀行客戶信用評級指標(biāo)體系（適用于綜合類企業(yè)）序號評定指標(biāo)計算公式指標(biāo)說明標(biāo)準(zhǔn)分（工、商、農(nóng)）標(biāo)準(zhǔn)分（其它）滿分值計分方法一信用履約評價30301利息償還率（本年實付利息額應(yīng)付利息額）*100%應(yīng)付利息額=本年應(yīng)付利息額+往年應(yīng)付利息額9分9分100%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分2到期信用償付率（本年到期信用真實償付額/到期信用額）*100%本年到期信用真實償付額=到期信用償付額-貸新還舊-其他非正常償付額12分12分100%3銷售收入（營業(yè)收入）歸行額與貸款額比（銷售收入或營業(yè)收入歸行占比/商行信用年平均占比）*100%信用=貸款+銀行承兌+保函銷售收入或營業(yè)收入歸行占比

2、=銷售收入回歸商行額/銷售收入凈額5分5分100%4存貸比（在商行存款季平均余額/在商行信用季平均余額）*100%4分4分100%二償債能力評價34355資產(chǎn)負(fù)債率（年末負(fù)債總額/年末有效資產(chǎn)總額）*100年末有效資產(chǎn)總額=年末資產(chǎn)總額-待攤費用-庫存積壓物資-兩年以上應(yīng)收帳款-待處理財產(chǎn)損失10分10分70得分=（1-實際值）/（1-滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分6流動比率（期末流動資產(chǎn)/期末流動負(fù)債）*1004分4分150得分=實際值/滿分值*標(biāo)準(zhǔn)值7速動比率（速動資產(chǎn)/流動負(fù)債）*100%速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-待攤費用-待處理流動資產(chǎn)損失4分5分100%8現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量=經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量+投資

3、性凈現(xiàn)金流量+融資性凈現(xiàn)金流量8分8分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量>0、凈現(xiàn)金流量>0、8分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量>0、凈現(xiàn)金流量<0、5分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量<0、凈現(xiàn)金流量>0、3分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量<0、凈現(xiàn)金流量<0、0分9或有負(fù)債比率（或有負(fù)債/凈資產(chǎn)）*100或有負(fù)債指企業(yè)為第三方提供擔(dān)保或商業(yè)承兌匯票4分4分50%得分=（1-實際值）/（1-滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分10利息保障倍數(shù)（利潤總額+利息支出）/利息支出利息支出指企業(yè)年度實際利息支出總額4分4分4三盈利能力評價15分15分11總資產(chǎn)報酬率（利潤總額+利息支出）/資產(chǎn)年平均余額*100%5分5分。工業(yè)8%得

4、分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分商業(yè)5%農(nóng)業(yè)3%綜合類6%12銷售營業(yè)利潤率銷售（營業(yè)）利潤/銷售收入凈額*100%銷售收入凈額=銷售收入_銷售退回_銷售折讓、折扣5分5分工業(yè)12%商業(yè)10%農(nóng)業(yè)6%綜合類9%13凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤/凈資產(chǎn)年平均余額*100%5分5分工業(yè)12%商業(yè)10%農(nóng)業(yè)7%綜合類15%四經(jīng)營能力評價21分20分14流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)全年銷售收入凈額/流動資產(chǎn)年平均余額銷售收入凈額=銷售收入-銷售退回-銷售折讓、折扣4分4分工業(yè)3得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分商業(yè)4農(nóng)業(yè)2綜合類315產(chǎn)成品銷售率（適用于工業(yè)、農(nóng)業(yè)）全年產(chǎn)品銷售成本/（全年產(chǎn)品銷售成本+年末產(chǎn)成品成本）*1

5、00%4分95%商品銷售率全年商品銷售成本/（全年商品銷售成本+年末庫存商品成本）*100%16凈資產(chǎn)增長率（年末凈資產(chǎn)-年初凈資產(chǎn)）/ 年初凈資產(chǎn)*100%5分8分10%17企業(yè)及領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)評價8分8分領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)根據(jù)企業(yè)董事長、總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人文化水平、技術(shù)職稱、專業(yè)年限、信用觀念等情況綜合評定2分2分好2分，一般1分，差0分管理素質(zhì)根據(jù)制度建設(shè)、制度實施、合同履約率、財產(chǎn)投保率等情況綜合評定2分2分好2分，一般1分，差0分技術(shù)素質(zhì)根據(jù)技術(shù)力量、工藝技術(shù)水平等情況綜合評定2分2分好2分，一般1分，差0分市場定位根據(jù)品牌、定價、促銷、新產(chǎn)品開發(fā)、市場占有率等情況綜合評定2分2分好2分，一般1

6、分，差0分注：單項指標(biāo)最高得分為滿分，最低得分0分。單項指標(biāo)計分結(jié)果保留兩位小數(shù)，總得分保留一位小數(shù)。附件12徐州市商業(yè)銀行客戶信用評級指標(biāo)體系（房地產(chǎn)開發(fā)）序號評定指標(biāo)內(nèi)容及計算公式標(biāo)準(zhǔn)值滿分計分方法一信用狀況評價301貸款資產(chǎn)形態(tài)正常、關(guān)注、次級、可疑、損失10次級以上得10分，次級得8分，以下得0分2到期信用償還記錄包括我行及他行的所有信貸業(yè)務(wù)10按期還本付息得10分；評估時點逾期1個月到3個月的扣5分；超過3個月得0分；有借新還舊的扣3分3利息償還記錄包括客戶償還我行和他行利息的記錄10評估時點按期償還得10分；有拖欠十天以上（不含）記錄的扣5分；有欠利息的得0分二償債能力評價184資

7、產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/有效資產(chǎn)總額）*10075875，8分；80，6分；85，4分；90，2；95，1分；>95，0分。5現(xiàn)金凈流量財政部會計準(zhǔn)則>05>0，5分；0，0分6流動比率（流動資產(chǎn)/流動負(fù)債）*1001503150，3分；120，2分；100，1分；<100，0分；7或有負(fù)債比率（或有負(fù)債/凈資產(chǎn)）*10050250，2分；>50%， 0分。三盈利能力評價178利潤總額企業(yè)近三年平均利潤800萬6800，6分；500，5分；300，2分；100，1分；<100及虧損，0分。9存貨周轉(zhuǎn)率（經(jīng)營成本存貨平均余額）*1001005100，5分；<

8、100，0分10總資產(chǎn)利潤率企業(yè)近三年平均利潤/近三年平均資產(chǎn)總額*10056（實際值/標(biāo)準(zhǔn)值）*6四經(jīng)應(yīng)能力評價2011所有者權(quán)益報表數(shù)5000萬75000，7分；2000，5分；800，3分；100萬，1分；<100，0分12經(jīng)營收入企業(yè)3年平均經(jīng)營收入5000萬65000，6分；3000，4分1000，2分；500，1分；<500，0分。13企業(yè)資質(zhì)等級國家部門評定7一級7分，二級5分，三級3分，四級0分五企業(yè)及領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)評價914領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)從事相關(guān)專業(yè)3年以上3分值在03分確定無違法違規(guī)違紀(jì)行為，是否誠實可信近三年經(jīng)營情況15法人治理結(jié)構(gòu)及現(xiàn)代企業(yè)機(jī)制根據(jù)企業(yè)是否建立現(xiàn)代企

9、業(yè)制度、及實施情況綜合評定116產(chǎn)品品牌戰(zhàn)略及市場營銷策略根據(jù)品牌、定價、促銷、產(chǎn)品開發(fā)等情況綜合評定217目標(biāo)管理戰(zhàn)略及發(fā)展?jié)摿Ω鶕?jù)目標(biāo)管理戰(zhàn)略及發(fā)展?jié)摿Φ惹闆r綜合評定118日常財務(wù)管理企業(yè)財務(wù)報表是否真實，是否定期按時報送2六與我行相關(guān)業(yè)務(wù)合作評價619與我行相關(guān)業(yè)務(wù)辦理結(jié)算、代收代付、存款的業(yè)務(wù)量等6備注：1、單項指標(biāo)最高得分為滿分，最低得分為0分；2、利息償還記錄和到期信用償還記錄他行數(shù)據(jù)難取得的，可只采用我行數(shù)據(jù)取得的。附件13徐州市商業(yè)銀行客戶信用評級指標(biāo)體系（建筑安裝）序號評定指標(biāo)內(nèi)容及計算公式標(biāo)準(zhǔn)值滿分計分方法一信用狀況評價301貸款資產(chǎn)形態(tài)正常、關(guān)注、次級、可疑、損失10次級

10、以上得10分，次級得8分，以下得0分2到期信用償還記錄包括我行及他行的所有信貸業(yè)務(wù)10按期還本付息得10分；評估時點逾期1個月到3個月的扣5分；超過3個月得0分；有借新還舊的扣3分3利息償還記錄包括客戶償還我行和他行利息的記錄10評估時點按期償還得10分；有拖欠十天以上記錄的扣5分；有欠利息的得0分二償債能力評價214資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/有效資產(chǎn)總額）*10070870，8分；75，6分；80，4分；85，2分；>85，0分。5現(xiàn)金凈流量財政部會計準(zhǔn)則>05>0，5分；0，0分6流動比率（流動資產(chǎn)/流動負(fù)債）*1001203120，3分；100，2分；<100，0分；

11、7速動比率（流動資產(chǎn)存貨待攤費用）/流動負(fù)債*10060360，3分；50，2分；<50，0分；8或有負(fù)債比率（或有負(fù)債/凈資產(chǎn)）*10050260，2分；>50% 0分；三經(jīng)營效益評價169利潤總額企業(yè)近三年平均利潤800萬元6800萬，6分；600萬，4分；400萬，2分；100萬，1分；<100萬，0分10銷售利潤率（利潤總額/經(jīng)營收入）*100805（實際值/標(biāo)準(zhǔn)值）*511總資產(chǎn)利潤率企業(yè)近三年平均利潤/近三年平均資產(chǎn)總額*10035（實際值/標(biāo)準(zhǔn)值）*5四經(jīng)濟(jì)實力評價1912所有者權(quán)益報表數(shù)5000萬元85000萬，8分；3000萬，6分；1000萬，4分；500

12、萬，2分；300萬，1分；<300萬，0分13經(jīng)營收入企業(yè)當(dāng)年經(jīng)營收入8000萬元58000萬，5分；6000萬，4分；4000萬，3分；2000萬，2分；1000萬，1分；<1000萬，0分14企業(yè)資質(zhì)等級國家部門評定6一級6分，二級4分，三級2分，四級0分五企業(yè)及領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)評價815領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)從事相關(guān)專業(yè)3年以上3分值在03分確定無違法違規(guī)違紀(jì)行為，是否誠實可信近三年經(jīng)營情況16法人治理結(jié)構(gòu)及現(xiàn)代企業(yè)機(jī)制根據(jù)企業(yè)是否建立現(xiàn)代企業(yè)制度、及實施情況綜合評定1分值在01分確定17產(chǎn)品品牌戰(zhàn)略及市場營銷策略根據(jù)品牌、定價、促銷、產(chǎn)品開發(fā)等情況綜合評定1分值在01分確定18目標(biāo)管理戰(zhàn)略及

13、發(fā)展?jié)摿Ω鶕?jù)目標(biāo)管理戰(zhàn)略及發(fā)展?jié)摿Φ惹闆r綜合評定1分值在01分確定19日常財務(wù)管理企業(yè)財務(wù)報表是否真實，是否定期按時報送2分值在01分確定六與我行相關(guān)業(yè)務(wù)合作評價620與我行相關(guān)業(yè)務(wù)辦理結(jié)算、代收代付、存款的業(yè)務(wù)量等6分值在06分確定附件14徐州市商業(yè)銀行客戶信用評級指標(biāo)體系（外資企業(yè)）序號評定指標(biāo)計算公式指標(biāo)說明標(biāo)準(zhǔn)分滿分值計分方法一信用履約評價261利息償還記錄包括客戶償還我行和他行的記錄9分（1）報告期按期付息為滿分（2）報告期拖欠利息10天（不含）以上扣5分（3）評估時點欠息為0分2到期信用償還記錄到期信用包括我行和他行對客戶的貸款、承兌、信用證、保函等12分（1）報告期按期還本為滿分

14、（2）評估時點逾期1個月（不含）3個月扣6分（3）未按期還本超過3個月為0分（4）有借新還舊記錄的扣3分3銷售收入（營業(yè)收入）歸行份額與貸款份額比銷售收入或營業(yè)收入歸行占比/商行信用年平均占比）*100%銷售收入（營業(yè)收入）歸行份額銷售收入回歸商行額銷售貨款回歸額5分100%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分二償債能力評價384資產(chǎn)負(fù)債率（年末負(fù)債總額/年末有效資產(chǎn)總額）*100年末有效資產(chǎn)總額=年末資產(chǎn)總額-待攤費用-庫存積壓物資-兩年以上應(yīng)收帳款-待處理財產(chǎn)數(shù)損失8分工業(yè)70商貿(mào)85得分=（1-實際值）/（1-滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分5流動比率（期末流動資產(chǎn)/期末流動負(fù)債）*1004分工業(yè)100商貿(mào)

15、130得分=實際值/滿分值*標(biāo)準(zhǔn)值6凈資產(chǎn)規(guī)模有效資產(chǎn)規(guī)模負(fù)債規(guī)模6分2000萬美元（含）以上得滿分500萬（含）2000萬美元，不高于4分，500萬美元以下，不高于2分。7現(xiàn)金流量凈現(xiàn)金流量=經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量+投資性凈現(xiàn)金流量+融資性凈現(xiàn)金流量6分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量>0、凈現(xiàn)金流量>0、6分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量>0、凈現(xiàn)金流量<0、4分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量<0、凈現(xiàn)金流量>0、2分經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量<0、凈現(xiàn)金流量<0、0分8經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量與總負(fù)債比率6分20得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分9或有負(fù)債比率（或有負(fù)債/凈資產(chǎn)）*100或有負(fù)債指企業(yè)為第三方

16、提供擔(dān)保或商業(yè)承兌匯票4分50%得分=（1-實際值）/（1-滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分10利息保障倍數(shù)（利潤總額+利息支出）/利息支出利息支出指企業(yè)年度實際利息支出總額4分4得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分三盈利能力評價8分11銷售（營業(yè)）利潤率銷售（營業(yè)）利潤/銷售收入凈額*100%銷售收入凈額=銷售收入_銷售退回_銷售折讓、折扣4分工業(yè)6%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分商貿(mào)4%12凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤/凈資產(chǎn)年平均余額*100%4分工業(yè)8%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分商貿(mào)4%四經(jīng)營及發(fā)展能力評價20分13應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額/應(yīng)收帳款平均余額4分工業(yè)300得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)

17、分商貿(mào)40014存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/（平均存貨4分工業(yè)200得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分商貿(mào)50015銷售收入增長率（本期銷售收入-上期銷售收入）/上期銷售收入4分8&得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分16利潤增長率（本期凈利潤-上期凈利潤）/上期凈利潤4分6%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分17凈資產(chǎn)增長率（本期末凈資產(chǎn)-上期末凈資產(chǎn)）/ 上期末凈資產(chǎn)*100%4分6%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分五綜合評價8分18領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)根據(jù)企業(yè)董事長、總經(jīng)理及部門負(fù)責(zé)人文化水平、技術(shù)職稱、專業(yè)年限、信用觀念等情況綜合評定2分好2分，一般1分，差0分管理素質(zhì)根據(jù)制度建設(shè)、制度實施、合同履

18、約率、財產(chǎn)投保率等情況綜合評定2分好2分，一般1分，差0分技術(shù)素質(zhì)根據(jù)技術(shù)力量、工藝技術(shù)水平等情況綜合評定2分好2分，一般1分，差0分市場定位根據(jù)品牌、定價、促銷、新產(chǎn)品開發(fā)、市場占有率等情況綜合評定2分好2分，一般1分，差0分注：1、單項指標(biāo)最高得分為滿分，最低得分0分。單項指標(biāo)計分結(jié)果保留兩位小數(shù)，總得分保留一位小數(shù)。2、利息償還記錄和到期信用償還記錄他行數(shù)據(jù)難取得的，可只采用我行數(shù)據(jù)。附件15徐州市商業(yè)銀行客戶信用評級指標(biāo)體系（事業(yè)法人）序號評定指標(biāo)計算公式指標(biāo)說明標(biāo)準(zhǔn)分滿分值計分方法一信用履約評價301利息償還記錄包括客戶償還我行和他行的記錄9分（1）報告期按期付息為滿分（2）報告期拖

19、欠利息10天（不含）以上扣5分（3）評估時點欠息為0分2到期信用償還記錄到期信用包括我行和他行對客戶的貸款、承兌、信用證、保函等12分（1）報告期按期還本為滿分（2）評估時點逾期1個月（不含）3個月扣6分（3）未按期還本超過3個月為0分（4）有借新還舊記錄的扣3分3自主收入歸行份額與貸款份額比自主收入歸行占比自主收入回歸商行額自主收入自主收入經(jīng)營收入事業(yè)收入附屬單位繳款其他收入4分100%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分4存貸比商行存款日平均額商行信用日平均額5分15得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分二償債能力評價325資產(chǎn)負(fù)債率（期末負(fù)債總額/期末有效資產(chǎn)總額）*100末有效資產(chǎn)總額=期末資產(chǎn)

20、總額-待攤費用-庫存積壓物資-兩年以上應(yīng)收帳款-待處理財產(chǎn)數(shù)損失4分50得分=（1-實際值）/（1-滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分6流動比率（期末流動資產(chǎn)/期末流動負(fù)債）*1002分100得分=實際值/滿分值*標(biāo)準(zhǔn)值7凈資產(chǎn)規(guī)模包括事業(yè)基金、固定基金、專用基金、事業(yè)結(jié)余基金、經(jīng)營結(jié)余等。4分凈資產(chǎn)5000萬元：4分3000萬5000萬；3分3000萬以下不超過2分。8年現(xiàn)金流入指年綜合收入，包括財政補(bǔ)助收入、上級補(bǔ)助收入、經(jīng)營收入、事業(yè)收入、附屬單位繳款及其他收入。8分5000萬以上（含）8分；3000萬（含）5000萬6分1000萬（含）3000萬4分1000萬以下不超過2分。9非籌資現(xiàn)金凈流入與總負(fù)債比

21、率為事業(yè)法人剔除籌資現(xiàn)金流入和流出后的現(xiàn)金凈流量6分20得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分10自主收入占比自主收入占比（經(jīng)營收入事業(yè)收入附屬單位繳款其他收入）年綜合收入100醫(yī)院自主收入醫(yī)療收入藥品收入其他收入4分學(xué)校40%醫(yī)院90%科研45%其他50%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分11利息保障倍數(shù)利息保障倍數(shù)=（期末收支差額+當(dāng)期利息支出）/當(dāng)期利息支出4分2得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分三經(jīng)營及發(fā)展能力評價22分12經(jīng)費自給率（事業(yè)收入+經(jīng)營收入附屬單位繳款其他收入）（事業(yè)支出+經(jīng)營支出）*100%醫(yī)院為：（醫(yī)療收入藥品收入其他收入）100%6分學(xué)校40%醫(yī)院90%科研45%其他50得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分13收入計劃完成率報告期收入計劃收入100%2分100%得分=（實際值/滿分值）*標(biāo)準(zhǔn)分14支出計劃完成率報告期實際支出數(shù)/（支出預(yù)算數(shù)*收入計劃完成率）*100%2分100%