課時(shí)會(huì)計(jì)信息化實(shí)驗(yàn)資料2015

1、會(huì)計(jì)信息化上機(jī)練習(xí)題實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理及總賬的初始設(shè)置一、系統(tǒng)管理（一）賬套資料1.賬套信息賬套號：學(xué)號的最后3位；賬套名稱：學(xué)生姓名；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會(huì)計(jì)期：本學(xué)期的期初2015年3月1日；2.單位信息單位名稱：北京用友科技有限公司；單位簡稱：用友科技。3.核算類型該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管為學(xué)生自己；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。4.基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。5.分類編碼方案科目編碼級次：4222部門編碼級次：12存貨分類編碼：22客戶分類編碼：21供應(yīng)商分類編碼：21其他：

2、默認(rèn)6.數(shù)據(jù)精度默認(rèn)7.系統(tǒng)啟用啟用日期為本學(xué)期的期初，啟用模塊：固定資產(chǎn)、總賬、核算、工資、購銷存（二）操作員資料編號姓名口令所屬部門權(quán)限11自己姓名財(cái)務(wù)部帳套主管22王晶財(cái)務(wù)部出納33馬方財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)44李靜采購部采購模塊55趙芳銷售部銷售模塊二、初始設(shè)置（一）部門檔案部門編碼分類名稱1管理部101總經(jīng)理辦公室102財(cái)務(wù)部2采購部3銷售部4生產(chǎn)部401一車間402二車間（二）職員檔案職員編號職員名稱所屬部門101肖劍總經(jīng)理辦公室102學(xué)生自己財(cái)務(wù)部103王晶財(cái)務(wù)部104馬方財(cái)務(wù)部201白雪采購部301趙斌銷售部401周月一車間402李童二車間（三） 客戶、供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱01本

3、地02外地（四）客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼稅號銀行賬號地址01北京第四中學(xué)四中0178543211北京市西城區(qū)根北街2號02大連萬達(dá)公司萬達(dá)0243397852大連市萬達(dá)大道1號03上海虹橋公司虹橋0266026543上海市徐匯區(qū)天平路8號04安徽江淮汽車公司江淮0266025533合肥市東流路176號（五）供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱所屬分類碼稅號銀行賬號地址01北京物美有限公司物美0156643211北京市朝陽區(qū)光明路1號02北京聯(lián)想公司聯(lián)想0123011882北京市海淀區(qū)開拓路8號03南京金陵科研所金陵0233020032南京市浦口區(qū)解放路10號04上海立信造

4、紙廠立信0257480632上海市浦東新區(qū)東方路1號（六）外幣及匯率幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：6.3（七）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金支票是2轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票否（八）開戶銀行編碼：01；銀行名稱：建設(shè)銀行天安門支行；賬號68800500（九）會(huì)計(jì)科目及余額表科目名稱輔助核算方向幣別/計(jì)量單位期初余額庫存現(xiàn)金(1001)日記借5005銀行存款(1002)借300000工行存款(100201)銀行、日記借200000中行存款(100202)銀行、日記借美元100000應(yīng)收賬款(1122)客戶往來借48000其他應(yīng)收款(1221)個(gè)人往來借6000預(yù)付賬款(1123

5、)供應(yīng)商往來借原材料(1403)借24400光盤（140301）借張（5000）10000打印紙(140302)借盒（800）14400庫存商品(1405)借644000用友軟件（140501）借套（580）464000ABC軟件（140502）借套（100）60000ABC教材（140503）借冊（2000）120000固定資產(chǎn)(1601)借221600累計(jì)折舊(1602)貸84605無形資產(chǎn)(1701)借408400短期借款（2001）貸50000應(yīng)付賬款（2202）貸168000 應(yīng)付貨款（220201）供應(yīng)商往來貸168000暫估應(yīng)付賬款（220202）預(yù)收賬款(2203)客戶往來貸應(yīng)

6、付職工薪酬(2211)貸工資(221101)貸福利費(fèi)(221102)貸工會(huì)經(jīng)費(fèi)(221103)貸應(yīng)交稅費(fèi)(2221)貸應(yīng)交增值稅(222101)貸進(jìn)項(xiàng)稅(22210101)貸銷項(xiàng)稅(22210102)貸轉(zhuǎn)出多交增值稅(22210103)貸轉(zhuǎn)出未交增值稅(22210104)貸未交增值稅（222102）貸其他應(yīng)付款(2241)貸實(shí)收資本(4001)貸1000000利潤分配(4104)貸409800未分配利潤(410401)貸409800生產(chǎn)成本(5001)借55000直接材料(500101)借15000直接人工(500102)借25000制造費(fèi)用(500103)借15000制造費(fèi)用(5101)借工

7、資(510101)借折舊費(fèi)(510102)借其他(510103)借主營業(yè)務(wù)收入（6001）貸用友軟件（600101）貸套ABC軟件（600102）貸套ABC教材（600103）貸冊主營業(yè)務(wù)成本（6401）借用友軟件（640101）借套ABC軟件（640102）借套ABC教材（640103）借冊管理費(fèi)用(6602)借工資(660201)部門核算借辦公費(fèi)(660202)部門核算借差旅費(fèi)(660203)部門核算借招待費(fèi)(660204)部門核算借折舊費(fèi)(660205)部門核算借其他(660206)部門核算借注：由于一級會(huì)計(jì)科目在建賬時(shí)選擇了由系統(tǒng)預(yù)置，表中只列出了需要修改或增加的會(huì)計(jì)科目及有期初余額的

8、科目。（十）憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202（十一）輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1221 其他應(yīng)收款余額：借6000元日期部門個(gè)人摘要方向期初余額上月21日總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4000上月27日銷售部趙斌出差借款借2000會(huì)計(jì)科目： 1122應(yīng)收賬款余額：借48000元日期客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號上月22日北京四中銷售商品借24000趙斌B00111上月26日萬達(dá)公司銷售商品借24000趙斌B00222會(huì)計(jì)科目： 220201應(yīng)付賬款

9、/應(yīng)付貨款余額：貸 168000 元日期供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號上月18日物美公司購買商品貸168000白雪B00333（十二）選項(xiàng)設(shè)置在總賬的選項(xiàng)設(shè)置中參照下圖，完成設(shè)置：實(shí)驗(yàn)二 總賬系統(tǒng)日常及期末業(yè)務(wù)處理三、日常業(yè)務(wù)處理（本學(xué)期期初月份）（一）使用支票登記簿在錄入憑證之前，請具有出納權(quán)限的操作員，在支票登記簿中完成支票登記。支票登記簿數(shù)據(jù)如下：領(lǐng)用日期領(lǐng)用部門領(lǐng)用人支票號預(yù)計(jì)金額用途報(bào)銷日期本月1日財(cái)務(wù)部王晶35001￥8,000.00發(fā)工資本月6日采購部白雪25001￥2,000.00采購材料本月14日總經(jīng)理辦公室肖劍25003￥3,000.00業(yè)務(wù)招待費(fèi)（二）經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理1. 1日

10、，銷售部趙斌購買了500元的辦公用品，以現(xiàn)金支付。(附單據(jù)一張)借：銷售費(fèi)用500貸：庫存現(xiàn)金 5002. 2日，財(cái)務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金8000元，作為備用金。（現(xiàn)金支票號35001）借：庫存現(xiàn)金8000貸：銀行存款/工行存款 80003. 5日，收到華潤投資管理集團(tuán)投資資金20000美元，匯率1:6.3。（轉(zhuǎn)賬支票號ZPW001）借：銀行存款/中行存款126000貸：實(shí)收資本1260004.6日，采購部白雪采購空白光盤1000張，每張2元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號25001）借：原材料/光盤 2000貸：銀行存款/工行存款 20005. 8日，銷售部趙斌收到北京四中轉(zhuǎn)

11、來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額24000元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號ZPR002）借：銀行存款/工行存款24000貸：應(yīng)收賬款240006. 12日，采購部白雪從南京金陵科研所購入ABC軟件10張，單價(jià)600元，貨稅款暫欠，商品已驗(yàn)收入庫。（適用稅率17%）借：庫存商品-ABC軟件 6000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅1020貸：應(yīng)付賬款/應(yīng)付貨款 70207. 14日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)3000元。（轉(zhuǎn)賬支票號25003）借：管理費(fèi)用/招待費(fèi) 3000貸：銀行存款/工行存款 30008. 16日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)4000元。借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi) 4000貸：其他應(yīng)收款

12、40009. 18日，制造車間領(lǐng)用光盤500張，單價(jià)2元，用于制作用友軟件。借：生產(chǎn)成本/直接材料1000貸：原材料/光盤100010. 28日，銷售部趙斌售給大連萬達(dá)公司用友軟件10套，每套2000元，貨款未收。（適用稅率：17%）借：應(yīng)收賬款 23400貸：主營業(yè)務(wù)收入-用友軟件 20000應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅 3400（三）查詢賬簿信息1.查詢?nèi)沼涃~2.查詢總賬、明細(xì)賬3.查詢多欄賬4.查詢往來賬（四）完成銀行對賬的處理工商銀行對賬單如下：日期結(jié)算方式票號借方金額貸方金額余額本月2日135001￥0.00￥8,000.00￥192,000.00本月6日225001￥0.00￥2,

13、000.00￥190,000.00本月8日2ZPR002￥24,000.00￥0.00￥214,000.00（五）完成往來對賬處理（個(gè)人往來）（六）修改憑證修改6日憑證，修改后的分錄為：借：原材料/光盤 2000 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅340貸：銀行存款/工行存款2340四、期末業(yè)務(wù)處理 1. 31日，結(jié)轉(zhuǎn)用友軟件產(chǎn)品銷售成本(用自定義結(jié)轉(zhuǎn))。注：也可用銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)（注意輸入對應(yīng)科目）2.31日，月末結(jié)轉(zhuǎn)短期借款利息（短期借款年利率為6%）3.轉(zhuǎn)出未交增值稅4. 31日，結(jié)轉(zhuǎn)期間損益5.本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)（對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)）實(shí)驗(yàn)三會(huì)計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)資料一、 利用報(bào)表模板生成本月資產(chǎn)負(fù)債表和利潤

14、表二、 完成以下自定義報(bào)表設(shè)計(jì)貨幣資金表編制單位： 年 月 日 單位：元項(xiàng)目行次期初數(shù)期末數(shù)庫存現(xiàn)金1銀行存款2合計(jì)3實(shí)驗(yàn)四工資核算子系統(tǒng)的實(shí)訓(xùn)1. 建立工資賬套工資類別個(gè)數(shù)設(shè)置為“多個(gè)”核算幣種設(shè)置為“人民幣RMB”，要求代扣個(gè)人所得稅，不進(jìn)行扣零處理，人員編碼長度設(shè)置為“3位”，啟用日期設(shè)置同總賬。2. 基礎(chǔ)信息設(shè)置(1) 人員類別設(shè)置管理人員、經(jīng)營人員、車間管理人員、生產(chǎn)工人。(2) 人員附加信息設(shè)置增加“性別”、“學(xué)歷”作為人員附加信息。(3) 工資項(xiàng)目設(shè)置項(xiàng)目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)崗位工資數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)工資數(shù)字82增項(xiàng)住房公積金數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)助數(shù)字82增

15、項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)請假扣款數(shù)字82減項(xiàng)養(yǎng)老保險(xiǎn)金數(shù)字82減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)請假天數(shù)數(shù)字82其它(4) 工資類別及相關(guān)信息工資類別一：正式人員。部門選擇：所有部門。工資項(xiàng)目：基本工資、獎(jiǎng)勵(lì)工資、交補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合計(jì)、請假扣款、養(yǎng)老保險(xiǎn)金、扣款合計(jì)、實(shí)發(fā)合計(jì)、代扣稅、請假天數(shù)。計(jì)算公式：工資項(xiàng)目定義公式獎(jiǎng)勵(lì)工資基本工資×0.1請假扣款請假天數(shù)×100養(yǎng)老保險(xiǎn)金基本工資×0.05交通補(bǔ)助Iff(人員類別=“管理人員”O(jiān)R 人員類別=“車間管理人員”,600,300)人員檔案：人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號是否中方人

16、員是否計(jì)稅101肖劍總經(jīng)理辦管理人員20120010001是是102學(xué)生自己財(cái)務(wù)部管理人員20120010002是是103王晶財(cái)務(wù)部管理人員20120010003是是104馬方財(cái)務(wù)部管理人員20120010004是是201白雪采購部經(jīng)營人員20120010006是是301趙斌銷售部經(jīng)營人員20120010007是是401周月一車間車間管理人員20120010008是是402李童二車間生產(chǎn)工人20120010009是是注：以上所有人員的代發(fā)銀行均為中國建設(shè)銀行海淀區(qū)分行。工資類別二：臨時(shí)人員。部門選擇：生產(chǎn)部。工資項(xiàng)目：基本工資、請假扣款、請假天數(shù)。人員檔案：人員編號人員姓名部門名稱人員類別是否

17、中方人員是否計(jì)稅501沈飛一車間生產(chǎn)工人是是502王大二車間生產(chǎn)工人是是(5) 銀行名稱建設(shè)銀行海淀區(qū)分行，賬號定長為11。(6) 權(quán)限設(shè)置設(shè)置“馬方”為兩個(gè)工資類別的主管。3. 工資數(shù)據(jù)(1)月初人員工資情況正式人員工資情況：姓名基本工資姓名基本工資肖劍6000白雪3800學(xué)生自己4500趙斌3000王晶4000周月4000馬方3600李童3600臨時(shí)人員工資情況：姓名基本工資沈飛2200王大2000(2)當(dāng)月工資變動(dòng)情況考勤情況：王晶請假3天，白雪請假2天，周月請假1天。因需要，決定招聘吳偉(編號505) 到生產(chǎn)部一車間擔(dān)任生產(chǎn)人員，基本工資2 000元，無獎(jiǎng)勵(lì)工資，代發(fā)工資銀行賬號201

18、20010010。因去年銷售部推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，銷售部每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資600元。4. 代扣個(gè)人所得稅計(jì)稅基數(shù)3500。請修改執(zhí)行最新稅率表，如下圖所示：級次全月應(yīng)納稅所得額 稅率速算扣除數(shù)(元)1全月應(yīng)納稅額不超過1500元 3% 02全月應(yīng)納稅額超過1500元至4500元 10% 1053全月應(yīng)納稅額超過4500元至9000元 20% 5554全月應(yīng)納稅額超過9000元至35000元 25% 10055全月應(yīng)納稅額超過35000元至55000元 30% 27556全月應(yīng)納稅額超過55

19、000元至80000元 35% 55057全月應(yīng)納稅額超過80000元 45% 135055. 工資分?jǐn)倯?yīng)付工資總額等于工資項(xiàng)目“應(yīng)發(fā)合計(jì)”，應(yīng)付福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)也以此為計(jì)提基數(shù)。工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄：工資分?jǐn)偛块T應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)(14%) 工會(huì)經(jīng)費(fèi)(2%) 借方貸方借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦、財(cái)務(wù)部、采購部管理人員660201221101660206221102660206221103銷售部經(jīng)營人員660122110166012211026601221103生產(chǎn)部車間管理人員5101012211015101032211025101032

20、21103生產(chǎn)工人500102221101500102221102500102221103【操作指導(dǎo)】1.以賬套主管學(xué)生自己身份在系統(tǒng)管理中執(zhí)行“賬套”、“啟用”命令打開“系統(tǒng)啟用”對話框，啟用工資管理系統(tǒng)。2.單擊“工資”，打開“建立工資賬套”對話框。建立工資賬套。并設(shè)置工資類別個(gè)數(shù)、扣個(gè)人所得稅等系統(tǒng)參數(shù)。3.執(zhí)行“設(shè)置”、“人員類別設(shè)置”等命令，基礎(chǔ)信息設(shè)置，包括：人員類別、人員附加信息、工資項(xiàng)目設(shè)置、銀行名稱設(shè)置4.執(zhí)行“工資類別”、“關(guān)閉工資類別”命令，關(guān)閉“正式人員”工資類別。建立“臨時(shí)人員”工資類別5.執(zhí)行“設(shè)置”、“人員檔案”命令，設(shè)置人員檔案。6.執(zhí)行“設(shè)置”、“工資項(xiàng)目設(shè)置

21、”命令，選擇工資項(xiàng)目并設(shè)置計(jì)算公式。7.執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”、“扣繳所得稅”命令，設(shè)置所得稅納稅基數(shù)。8.執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”、“工資變動(dòng)”命令，錄入正式人員基本工資數(shù)據(jù)。9.在“工資變動(dòng)”窗口中，單擊工具欄中的【計(jì)算】按鈕，計(jì)算工資數(shù)據(jù)。10.執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”、“扣繳所得稅”命令，查看個(gè)人所得稅。11.以工資類別主管馬方身份注冊進(jìn)入T3主界面。單擊“業(yè)務(wù)處理”、“工資分?jǐn)偂?，打開“工資分?jǐn)偂睂υ捒蜻M(jìn)行工資分?jǐn)傤愋驮O(shè)置并生成記賬憑證。12.在完成正式人員工資數(shù)據(jù)的處理后，打開臨時(shí)人員工資類別，參照正式人員工資類別初始設(shè)置及數(shù)據(jù)處理方式完成臨時(shí)人員工資處理。實(shí)驗(yàn)五固定資產(chǎn)子系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)資料一、固定資產(chǎn)初始設(shè)

22、置1.賬套參數(shù)設(shè)置控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用月份實(shí)驗(yàn)當(dāng)月折舊信息本賬套計(jì)提折舊；折舊方法：平均年限法；折舊匯總分配周期：1個(gè)月；當(dāng)(月初已計(jì)提月份=可使用月份-1) 時(shí)，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2 1 1 2；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+部門編碼+序號”自動(dòng)編碼，卡片序號長度為“3”財(cái)務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬；對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1601固定資產(chǎn)；累計(jì)折舊對賬科目：1602累計(jì)折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1601，累計(jì)折舊缺省入賬科目：16022.資產(chǎn)類別編碼類別名稱凈殘值率單位計(jì)提屬性01交

23、通運(yùn)輸設(shè)備4%正常計(jì)提011經(jīng)營用設(shè)備4%正常計(jì)提012非經(jīng)營用設(shè)備4%正常計(jì)提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備4%正常計(jì)提021經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計(jì)提022非經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計(jì)提3.部門及對應(yīng)折舊科目部門對應(yīng)折舊科目總經(jīng)理辦、財(cái)務(wù)部、采購部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)銷售部銷售費(fèi)用生產(chǎn)部制造費(fèi)用/折舊費(fèi)4.增減方式的對應(yīng)入賬科目增減方式目錄對應(yīng)入賬科目增加方式：直接購入100201，工行存款減少方式：毀損1606，固定資產(chǎn)清理5.原始卡片固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計(jì)折舊對應(yīng)折舊科目名稱轎車012總經(jīng)辦直接購入62011.12.620000079800管理費(fèi)用/折舊費(fèi)

24、筆記本電腦022總經(jīng)辦直接購入52012.1.860002784管理費(fèi)用/折舊費(fèi)傳真機(jī)022總經(jīng)辦直接購入52013.5.203600741管理費(fèi)用/折舊費(fèi)電腦021生產(chǎn)部直接購入52013.10.64000512制造費(fèi)用/折舊費(fèi)投影儀021生產(chǎn)部直接購入52013.12.68000768制造費(fèi)用/折舊費(fèi)合計(jì)22160084605注：凈殘值率均為4%，使用狀況均為“在用”，折舊方法均采用平均年限法(一) 。二、日常及期末業(yè)務(wù)(1) 21日，財(cái)務(wù)部購買打印機(jī)一臺，價(jià)值6600元，凈殘值率4%，預(yù)計(jì)使用年限6年。(2) 23日，為提高轎車的性能，給轎車增加新配件10000元。 (3) 31日，計(jì)提

25、本月折舊費(fèi)用。(4) 31日，生產(chǎn)部毀損計(jì)算機(jī)一臺，變賣其硬件零件所得現(xiàn)金600元?！静僮髦笇?dǎo)】1.給“馬方”固定資產(chǎn)管理的權(quán)限。2.以“馬方”身份注冊進(jìn)入暢捷通主界面進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的初始設(shè)置。包括：啟用日期、折舊方法、編碼方式等。3.執(zhí)行“設(shè)置”、“選項(xiàng)”命令，進(jìn)入“選項(xiàng)”窗口。設(shè)置補(bǔ)充參數(shù)。如：“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項(xiàng)卡中，選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”復(fù)選框；選擇缺省入賬科目為“1601，固定資產(chǎn)”、“1602，累計(jì)折舊”。4.在“設(shè)置”菜單中，設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如：資產(chǎn)類別、設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目、增減方式的對應(yīng)科目5.執(zhí)行“卡片”、“錄入原始卡片”命令，錄

26、入原始卡片。6.完成資產(chǎn)增加、資產(chǎn)評估（固定資產(chǎn)變動(dòng)）、折舊處理、資產(chǎn)減少等日常及期末處理。7 執(zhí)行“賬表”、“我的賬表”命令，進(jìn)入“報(bào)表”窗口。單擊“折舊表”，選擇“(部門) 折舊計(jì)提匯總表”生成當(dāng)月折舊計(jì)提匯總表。8.在固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的憑證自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)，并在總賬系統(tǒng)對傳遞過來的憑證進(jìn)行審核和記賬后進(jìn)行固定資產(chǎn)系統(tǒng)的對賬和結(jié)賬。實(shí)驗(yàn)六 采購與應(yīng)付管理一、初始設(shè)置1.基礎(chǔ)信息（1）存貨分類存貨分類編碼存貨類別01原材料02產(chǎn)成品03半成品04應(yīng)稅勞務(wù)（2）存貨檔案編碼存貨名稱單位所屬分類稅率 存貨屬性參考成本參考售價(jià)101光盤張0117%外購、生產(chǎn)耗用2.005.00102打印紙包01

27、17%外購、生產(chǎn)耗用18.0020.00201ABC軟件套0217%外購、銷售600.001200.00202ABC教材冊0217%外購、銷售60.00100.00203用友軟件套0217%自制、銷售800.002000.00401應(yīng)稅勞務(wù)元04勞務(wù)費(fèi)用（3）倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱所屬部門負(fù)責(zé)人計(jì)價(jià)方法01原料庫采購部白雪全月平均法02產(chǎn)品庫銷售部趙斌全月平均法（4）收發(fā)類別收發(fā)類別編碼收發(fā)類別名稱收發(fā)標(biāo)志1入庫類別收11采購入庫收12產(chǎn)成品入庫收2出庫類別發(fā)21銷售出庫發(fā)22材料領(lǐng)用出庫發(fā)（5）采購類型采購類型編碼采購類型名稱入庫類別是否默認(rèn)1材料采購采購入庫是2庫存商品采購采購入庫否（6

28、）銷售類別銷售類型編碼銷售類型名稱入庫類別是否默認(rèn)1批發(fā)銷售出庫是2零售銷售出庫否（7）在采購業(yè)務(wù)范圍設(shè)置中，請將“應(yīng)付參數(shù)”設(shè)置中，現(xiàn)金折扣是否顯示，打勾。2.期初數(shù)據(jù)（1）客戶往來期初余額（啟用的前一個(gè)月）應(yīng)收賬款科目的期初余額為48000元，以銷售發(fā)票形式輸入。日期發(fā)票號客戶個(gè)人姓名科目貨物代碼單價(jià)數(shù)量22B00111北京四中趙斌112220212020026B00222萬達(dá)公司白雪1122201120020（2）供應(yīng)商期初余額（啟用的前一個(gè)月）應(yīng)付賬款/應(yīng)付貨款科目的期初余額為168000元，以采購普通發(fā)票輸入。日期發(fā)票號客戶個(gè)人姓名科目貨物代碼單價(jià)數(shù)量18B00333物美公司白雪22

29、02202602800（4）庫存和存貨系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)（啟用庫存管理，錄入完成后請點(diǎn)擊“記賬”按鈕）啟用前一個(gè)月，對倉庫進(jìn)行盤點(diǎn)，結(jié)果如下：倉庫名稱存貨編碼存貨名稱數(shù)量單價(jià)（成本）原材料庫101光盤50002.00原材料庫102打印紙80018.00產(chǎn)成品庫201ABC軟件100600產(chǎn)成品庫202ABC教材200060產(chǎn)成品庫203用友軟件580800注：初始設(shè)置以帳套主管身份注冊操作。二、業(yè)務(wù)處理（本學(xué)期期初月份）（一）普通采購業(yè)務(wù)1. 1日用工行轉(zhuǎn)賬支票，支票號為345678，付物美公司欠款168000。請完成核銷和生成憑證。2. 1日，經(jīng)上級批準(zhǔn)，向北京物美訂購ABC教材，數(shù)量為200冊，

30、單價(jià)60元，要求一個(gè)星期后到貨。 8日，ABC教材到貨，且全部驗(yàn)收入庫。 10日，收到ABC教材采購的專用發(fā)票一張，發(fā)票號為F022。 12日，財(cái)務(wù)部根據(jù)采購發(fā)票開出轉(zhuǎn)賬支票一張，票Z123，付清采購貨款。3. 15日，收到南京金陵科研所提供的ABC軟件60套，暫估價(jià)為36000元，已經(jīng)驗(yàn)收入庫，未收到發(fā)票。4. 16日訂購上海立信造紙廠打印紙300包，單價(jià)18元，要求3天到貨。19日，打印紙到貨，同時(shí)收到采購專用發(fā)票一張，發(fā)票號G011，經(jīng)驗(yàn)收，有20包不合格的產(chǎn)品，將不合格的產(chǎn)品退回。22號收到紅字發(fā)票，發(fā)票號G012。5. 20日，采購上海立信造紙廠打印紙600包，單價(jià)18元，材料已經(jīng)驗(yàn)

31、收入庫。次日收到專用發(fā)票一張，票號5786，同時(shí)收到運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張，票號8210，金額為600，稅率為7%。6.在采購系統(tǒng)模塊-業(yè)務(wù)范圍設(shè)置-應(yīng)付參數(shù)-現(xiàn)金折扣（打勾）。21日向南京金陵科研所采購ABC軟件100套，單價(jià)600元，次日到貨，25日收到購貨發(fā)票，票號E0111隨即付清貨款，開出轉(zhuǎn)賬支票一張，票Z124，現(xiàn)金折扣1200。以上業(yè)務(wù)均要求生成應(yīng)付賬款相關(guān)憑證，付清貨款的要求核銷，并生成憑證。實(shí)驗(yàn)六 銷售與應(yīng)收管理一、期初數(shù)據(jù)（期初其余已經(jīng)在實(shí)驗(yàn)五中設(shè)置過。）（1）客戶往來期初余額（啟用的前一個(gè)月）應(yīng)收賬款科目的期初余額為48000元，已銷售普通發(fā)票形式輸入。日期發(fā)票號客戶個(gè)人姓名科目貨物代碼單價(jià)數(shù)量22B00111北京四中趙斌112220212020026B00222萬達(dá)公司白雪1122201120020（2）基礎(chǔ)設(shè)置購銷存-費(fèi)用項(xiàng)目增加兩項(xiàng)：運(yùn)費(fèi)和招待費(fèi)（3）銷售業(yè)務(wù)范圍設(shè)置應(yīng)收核銷-現(xiàn)金折扣顯示二、普通銷售業(yè)務(wù)1.10號收到萬達(dá)公司36000元，轉(zhuǎn)賬支票，票據(jù)號Z4444，用沖銷期初應(yīng)收賬款，其余為預(yù)收賬款。請生成收款結(jié)算憑證。2.11號銷售ABC軟件10套給萬達(dá)公司，無稅單價(jià)1200，開具專用發(fā)票，發(fā)票號123789，同時(shí)代墊運(yùn)費(fèi)50元。用預(yù)收賬款來支付和銀行存款支付，銀行票據(jù)號Z5555。請生成應(yīng)收賬款憑證和收款結(jié)算憑證以及銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證。3.15號向