湘鄉(xiāng)市農(nóng)村信用合作聯(lián)社 人民幣貸款利率定價(jià)管理試行辦法.doc

1、萊商銀行人民幣貸款利率定價(jià)管理試行辦法第一章   總  則第一條為適應(yīng)利率市場(chǎng)化形勢(shì)，建立科學(xué)有效的利率定價(jià)機(jī)制，規(guī)范我聯(lián)社系統(tǒng)人民幣貸款利率管理，根據(jù)中國(guó)人民銀行關(guān)于下發(fā)農(nóng)村信用社貸款定價(jià)模板的通知（銀發(fā)20068號(hào)）文件精神，結(jié)合我聯(lián)社實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條本辦法中的貸款利率定價(jià)是指聯(lián)社依據(jù)中國(guó)人民銀行有關(guān)利率管理規(guī)定，綜合考慮成本、風(fēng)險(xiǎn)等要素，結(jié)合實(shí)際確定貸款利率水平的行為。第三條本辦法中的貸款包括企業(yè)貸款、自然人貸款和其他貸款。（一）企業(yè)貸款：指對(duì)各類(lèi)具有法人資格的公司或企業(yè)以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或項(xiàng)目建設(shè)活動(dòng)的貸款。（二）自然人貸

2、款：指對(duì)自然人發(fā)放的用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、個(gè)人生活的貸款，主要包括農(nóng)戶(hù)小額信用貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款、個(gè)體工商戶(hù)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、生源地助學(xué)貸款、商業(yè)性助學(xué)貸款等。（三）其他貸款：指上述兩類(lèi)貸款中未涉及到的所有貸款。第四條貸款利率定價(jià)的基本原則。（一）成本、效益和風(fēng)險(xiǎn)匹配原則。貸款利率的確定要能夠覆蓋經(jīng)營(yíng)管理貸款所付出的成本、承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和期望的資本回報(bào)，在有效管理貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提下，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化。（二）市場(chǎng)化原則。指貸款利率定價(jià)要根據(jù)市場(chǎng)利率變化、業(yè)務(wù)發(fā)展和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)策略進(jìn)行調(diào)整。（三）差別化原則。指貸款利率定價(jià)應(yīng)根據(jù)不同客戶(hù)對(duì)象、貸款品種、貸款方式、貸款期限、風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)等，在進(jìn)行成本、風(fēng)險(xiǎn)、收益等精細(xì)化核

3、算的基礎(chǔ)上實(shí)行差別化定價(jià)。（四）依法合規(guī)原則。指貸款利率定價(jià)必須遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和金融政策。第五條本辦法適用于本聯(lián)社轄內(nèi)各信用社（部）。第二章   定價(jià)機(jī)構(gòu)第六條聯(lián)社理事會(huì)制定的聯(lián)社年度利潤(rùn)目標(biāo)為聯(lián)社利率定價(jià)的總目標(biāo)。聯(lián)社貸款審批委員會(huì)是制定貸款定價(jià)管理辦法的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定及修改貸款利率定價(jià)管理辦法、轉(zhuǎn)授權(quán)方案、審批超信用社（部）授權(quán)貸款定價(jià)、組織執(zhí)行貸款定價(jià)管理辦法等，下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)計(jì)劃信貸部，負(fù)責(zé)日常管理工作。聯(lián)社經(jīng)營(yíng)班子負(fù)責(zé)審批由貸審委員會(huì)制定的定價(jià)戰(zhàn)略、相關(guān)政策、轉(zhuǎn)授權(quán)方案、利率執(zhí)行水平和貸款定價(jià)管理辦法，并報(bào)理事長(zhǎng)審批。  &#

4、160; 各信用社（部）嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)社制定的定價(jià)管理政策，在權(quán)限范圍內(nèi)合理確定和執(zhí)行貸款利率。第三章   定價(jià)流程    第七條本聯(lián)社執(zhí)行的基準(zhǔn)利率為中國(guó)人民銀行公布的各期限貸款利率，并隨中國(guó)人民銀行貸款利率調(diào)整而調(diào)整。第八條  浮動(dòng)幅度確定。（一）聯(lián)社貸審會(huì)原則上每年確定一次最低浮動(dòng)幅度和上浮單位值，如有需要，也可隨時(shí)調(diào)整。（二）信用社（部）貸審小組在授權(quán)內(nèi)確定貸款利率浮動(dòng)幅度。（三） 客戶(hù)經(jīng)理通過(guò)對(duì)借款人的信用等級(jí)、貸款抵押擔(dān)保方式、金額等浮動(dòng)指標(biāo)和浮動(dòng)系數(shù)確定基本浮動(dòng)幅度。第九條  貸款定價(jià)的確定，信用社（部）貸審小組、

5、客戶(hù)經(jīng)理在自己權(quán)限內(nèi)按照定價(jià)方法確定貸款執(zhí)行利率，超授權(quán)的上報(bào)聯(lián)社審批。第四章   定價(jià)方法第十條本聯(lián)社實(shí)行法定貸款利率加點(diǎn)浮動(dòng)的貸款定價(jià)方法。公式為：貸款利率法定貸款利率×（1浮動(dòng)幅度）。    第十一條  企業(yè)貸款利率浮動(dòng)幅度的確定指標(biāo)。    企業(yè)貸款利率最低上浮幅度為30%，最高不超過(guò)100%，具體浮動(dòng)幅度按以下指標(biāo)確定：    （一）企業(yè)信用等級(jí)：企業(yè)信用等級(jí)分為AAA、AA級(jí)，A級(jí)，BBB級(jí)、BB級(jí)，B級(jí)（含）以下四個(gè)等級(jí)，企業(yè)信用等級(jí)在確定貸款利率浮動(dòng)

6、幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。對(duì)未經(jīng)信用等級(jí)評(píng)定的企業(yè)，按照企業(yè)上年度末的資產(chǎn)負(fù)債比率的高低確定浮動(dòng)幅度，所占權(quán)重亦為20%。    （二）貸款擔(dān)保方式：貸款擔(dān)保方式分為門(mén)面抵押、房產(chǎn)及土地抵押、設(shè)備及其他動(dòng)產(chǎn)抵質(zhì)押、信用擔(dān)保四種方式，在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。對(duì)變現(xiàn)能力不強(qiáng)的門(mén)面、房產(chǎn)及土地抵押，浮動(dòng)系數(shù)上調(diào)一個(gè)檔次。如涉及多種擔(dān)保方式的，原則上按上浮系數(shù)較高的一檔執(zhí)行，如選擇浮動(dòng)系數(shù)較低的一檔，必須是該檔抵押物評(píng)估折現(xiàn)值設(shè)定抵押的抵押率低于70%。    （三）企業(yè)入股情況：入股越多，貸款利率越優(yōu)惠，分別是50萬(wàn)元以上、

7、1050萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）、 10萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)、未入股四個(gè)檔次。該項(xiàng)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。    （四）企業(yè)在信用社存款：指企業(yè)在開(kāi)戶(hù)信用社年度日均存款余額。該項(xiàng)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。（五）單筆貸款額：?jiǎn)喂P貸款額度越低，管理成本越高，相應(yīng)提高貸款浮動(dòng)利率，反之，降低浮動(dòng)利率。該項(xiàng)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為5%。（六）行業(yè)：按企業(yè)所處行業(yè)，分為鼓勵(lì)性、一般性、限制性行業(yè)，分別對(duì)應(yīng)不同的貸款浮動(dòng)利率。該項(xiàng)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度所占權(quán)重為5%。企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表 浮動(dòng)系數(shù)浮動(dòng)指標(biāo)0.40.4+

8、X10.4+2X10.4+3X1權(quán)重1企業(yè)信用等級(jí)AAA、AAA BBB、BBB級(jí)（含）以下0.2資產(chǎn)負(fù)債比率（無(wú)信用等級(jí)） 40%（不含）以下40%-60%60%（含）以上2貸款擔(dān)保方式門(mén)面抵押房產(chǎn)及土地抵押其他抵質(zhì)押保證或信用0.33企業(yè)入股50萬(wàn)元(不含)以上1050萬(wàn)元（含）10萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)未入股0.24日均存款30萬(wàn)元(不含)以上10-30萬(wàn)元（含）10萬(wàn)元（含）以下無(wú)0.25單筆貸款額200萬(wàn)(不含）以上100-200萬(wàn)（含）50-100萬(wàn)（含）50萬(wàn)(含)以下0.056行業(yè)鼓勵(lì)性一般性限制性 0.05    第十二條 

9、 自然人貸款利率浮動(dòng)幅度的確定指標(biāo)。自然人貸款的最低上浮幅度為40%，最高不超過(guò)90%(100%)。具體浮動(dòng)幅度按以下指標(biāo)確定：   （一）信用等級(jí)指標(biāo)(或信譽(yù)程度)：分為“一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)、四級(jí)”四個(gè)等級(jí)，在確定貸款利率浮動(dòng)時(shí)所占權(quán)重為20%。對(duì)未評(píng)級(jí)的自然人，嚴(yán)格參照以下標(biāo)準(zhǔn)確定等級(jí)：確定為“一級(jí)”的，必須是到期貸款本息按期償還率100%，無(wú)展期、轉(zhuǎn)據(jù)現(xiàn)象；確定為“二級(jí)”的，其貸款只發(fā)生一次展期、轉(zhuǎn)據(jù)的情況；對(duì)沒(méi)有貸款記錄的借款人參照“三級(jí)”等級(jí)確定浮動(dòng)指標(biāo)。（二）貸款方式：在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為30%。對(duì)變現(xiàn)能力不強(qiáng)的門(mén)面、房產(chǎn)及土地抵押，浮動(dòng)系數(shù)選擇上調(diào)

10、一個(gè)檔次，如涉及多種擔(dān)保方式的，原則上按上浮系數(shù)較高的一檔執(zhí)行，如選擇浮動(dòng)系數(shù)較低的一檔，必須是該檔抵押物評(píng)估折現(xiàn)值設(shè)定抵押的抵押率低于70%。    （三）與信用社往來(lái)關(guān)系：分為信用社社員且股金5萬(wàn)元以上、信用社社員且股金15萬(wàn)元（含5萬(wàn)元）、信用社社員且股金1萬(wàn)元（含）以下、非信用社社員四項(xiàng)，該指標(biāo)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。    （四）在信用社存款：是指自然人家庭在信用社年度日均存款余額。該指標(biāo)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為20%。（五）貸款用途，分為“農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)、消費(fèi)性活動(dòng)及其他”四種，該指標(biāo)在確

11、定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為5%。（六）單筆貸款額：?jiǎn)喂P貸款額度越低，管理成本越高，相應(yīng)提高貸款浮動(dòng)利率，反之，降低浮動(dòng)利率。該指標(biāo)在確定貸款利率浮動(dòng)幅度時(shí)所占權(quán)重為5%。自然人貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)與浮動(dòng)系數(shù)對(duì)照表      浮動(dòng)系數(shù)浮動(dòng)指標(biāo)0.40.4+X20.4+2X20.4+3X2權(quán)重1信用等級(jí)一級(jí)二級(jí)三級(jí)四級(jí)     （非信用戶(hù)）0.22貸款擔(dān)保方式門(mén)面抵押土地及房產(chǎn)抵押其他抵質(zhì)押保證或信用0.33農(nóng)戶(hù)與信用社 往來(lái)關(guān)系社員且入股金額在10萬(wàn)元（不含）    以上社員且

12、入股金額在510（含）萬(wàn)元信用社社員且股金在5萬(wàn)元（含）以下非信用社社員0.24日均存款10萬(wàn)元（不含）   以上510萬(wàn)元（含）5萬(wàn)元（含）以下無(wú)0.25貸款用途農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)消費(fèi)性活動(dòng)其他0.056單筆貸款額100萬(wàn)（不含）    以上50-100萬(wàn)（含）20-50萬(wàn)（含）20萬(wàn)（含）   以下0.05第十三條  貸款利率浮動(dòng)系數(shù)的確定方法。    （一）最低浮動(dòng)幅度確定。最低浮動(dòng)幅度是指在法定貸款利率基礎(chǔ)上考慮各項(xiàng)成本、最低風(fēng)險(xiǎn)程度和基本目標(biāo)利潤(rùn)率的上浮幅度，計(jì)算公式為：最低

13、浮動(dòng)幅度貸款資金的付息成本率+貸款的管理費(fèi)用率稅負(fù)成本率不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本+最低目標(biāo)利潤(rùn)率法定貸款利率。（二）上浮單位X的計(jì)算方法。在當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和居民最高承受能力范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、目標(biāo)利潤(rùn)等因素確定。（三）2009年上浮單位X1值為0.2(0.3)，X2值為0.3。    第十四條  貸款利率浮動(dòng)幅度的確定方法。    （一）根據(jù)各項(xiàng)貸款利率浮動(dòng)參考指標(biāo)的等級(jí)或程度，橫向查找對(duì)應(yīng)的浮動(dòng)系數(shù)，縱向查找對(duì)應(yīng)的權(quán)重。（二）根據(jù)浮動(dòng)系數(shù)和權(quán)重，確定利率浮動(dòng)幅度。其計(jì)算公式為：利率浮動(dòng)幅度（浮動(dòng)系數(shù)×權(quán)重）&#

14、215;100%。（三）   計(jì)算公式為：執(zhí)行利率法定貸款利率×（1+累計(jì)浮動(dòng)幅度累計(jì)優(yōu)惠減幅+借新還舊上浮幅度）×100%。第十五條   貸款利率優(yōu)惠、上浮標(biāo)準(zhǔn)（一）借款戶(hù)在信用社開(kāi)立基本存款帳戶(hù)，并且貨款回籠、結(jié)算資金通過(guò)信用社辦理且資金回籠率要達(dá)到60%以上，可優(yōu)惠減幅10。（二）企業(yè)已開(kāi)展信用等級(jí)評(píng)定，等級(jí)評(píng)定為A級(jí)的，可優(yōu)惠減幅5%，等級(jí)評(píng)定為AAA級(jí)、AA的，可優(yōu)惠減幅10。（三）資產(chǎn)規(guī)模在3000萬(wàn)元以上，納稅額在100萬(wàn)元以上的，可優(yōu)惠減幅5%。（四）資產(chǎn)規(guī)模在5000萬(wàn)元以上，納稅額在200萬(wàn)元以上的，可優(yōu)

15、惠減幅10%。（五）借款到期不能歸還形成的借新還舊和借新還舊后展期的貸款,利率上浮5%執(zhí)行。（六）所有用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的貸款（含房地產(chǎn)企業(yè)與自然人），貸款利率上浮20%。累計(jì)各項(xiàng)因素，上浮幅度下限不得低于30%，低于30%的按基準(zhǔn)利率上浮30%執(zhí)行(特定貸款除外)。第十六條  特定貸款浮動(dòng)利率確定辦法。（一）農(nóng)戶(hù)小額信用貸款利率統(tǒng)一按基準(zhǔn)利率上浮60執(zhí)行。（二）以本社存單及有價(jià)證券質(zhì)押的貸款利率按基準(zhǔn)利率上浮10%執(zhí)行，其他行社的存單質(zhì)押貸款，利率上浮幅度統(tǒng)一按30%執(zhí)行。（三）在本社股金額度內(nèi)貸款的，按基準(zhǔn)利率上浮10%執(zhí)行。（四）員工貸款在本社股金額度內(nèi)的，按基準(zhǔn)利率執(zhí)行，如超出股

16、金額度的，按基準(zhǔn)利率上浮20%執(zhí)行。（五）對(duì)特定的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的貸款利率，其浮動(dòng)幅度可在實(shí)際浮動(dòng)幅度標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上酌情優(yōu)惠減幅。對(duì)資產(chǎn)實(shí)力雄厚、產(chǎn)銷(xiāo)對(duì)路、發(fā)展前景好的優(yōu)良企業(yè)，并且沒(méi)有理由懷疑貸款償還性的，在確定貸款浮動(dòng)幅度時(shí)，在報(bào)聯(lián)社審批同意后，可以酌情優(yōu)惠。    第十七條  其他貸款利率定價(jià)。    （一）政策性貸款業(yè)務(wù)，如國(guó)家助學(xué)貸款、下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款，利率按照國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。（二）貼現(xiàn)貸款利率在中國(guó)人民銀行再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加點(diǎn)確定，具體利率水平隨市場(chǎng)利率水平變化而定。第五章   計(jì)息方式及罰息第

17、十八條  貸款實(shí)行按月結(jié)息。但是貼現(xiàn)必須按貼現(xiàn)日確定的利率一次性收取利息。第十九條  合同期限內(nèi)貸款利率的調(diào)整，中長(zhǎng)期貸款按一年一定調(diào)整利率，短期貸款一般采用固定利率。第二十條  農(nóng)戶(hù)貸款逾期，從逾期之日起按合同利率加收20%罰息，其他貸款逾期，從逾期之日起按合同利率加收40%罰息，未按貸款合同規(guī)定用途使用的貸款按合同利率加收60%罰息。第六章   審批、管理與監(jiān)督第二十一條  利率定價(jià)實(shí)行按權(quán)限兩級(jí)審批制度。信用社審批權(quán)限內(nèi)貸款利率定價(jià)，由信用社審批；信用社權(quán)限外的貸款，由信用社集體審批后，報(bào)聯(lián)社審定；存單質(zhì)押及股金額度內(nèi)貸款執(zhí)行利率，一律由信用社審批。第二十二條  各信用社（部）必須嚴(yán)格執(zhí)行聯(lián)社制定的利率定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，各類(lèi)貸款利率原則上不得下浮至基準(zhǔn)借款利率以下，根據(jù)市場(chǎng)拓展需要，或?qū)Ρ旧缬虚L(zhǎng)期效益回報(bào)的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)，確需下浮至基準(zhǔn)借款利率以下的，需報(bào)聯(lián)社審批。第二十三條  所有貸款定價(jià)依據(jù)實(shí)行兩級(jí)檔案管理，信用社（部）將貸款定價(jià)相關(guān)材料作為貸款審批材料的組成部分歸入檔案，聯(lián)社將貸審委員會(huì)審定的相關(guān)材料建檔管理。第二十四條  聯(lián)社貸審會(huì)、稽核部門(mén)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對(duì)轄內(nèi)信用社（部）貸款利率定價(jià)政策執(zhí)行情