加入WTO對中國保險服務(wù)貿(mào)易的影響及我國的法律應(yīng)對二VIP

1、無 加入加入 WTOWTO 對中國保險服務(wù)貿(mào)易的影響及我國的法律應(yīng)對對中國保險服務(wù)貿(mào)易的影響及我國的法律應(yīng)對二二 (三)加入 WTO 后，我國資本市場可能有資金外流的潛在危險。 保險業(yè)不同于其它金融部門的一個重要特征就是它的運營依據(jù)是數(shù)理概率論上的“大數(shù)法則”。這使得保險業(yè)尤其是人壽保險業(yè)具有一種資金吸納的“磁場效應(yīng)”，投保人將大量保費交給保險公司，保險公司在備足準備金之后，將巨額保險資金用于投資，實現(xiàn)保險資金的保值與增值。在發(fā)達國家，保險公司保險資金的運用率在 85%以上，而中國的保險資金運用率只有10%左右。習(xí)慣于運用資金投資的外資保險公司在進入中國市場之后，可以以吸收保費的形式聚斂資金，

2、用于投資，然后將巨額投資收益轉(zhuǎn)移出境，而與此同時，外國保險公司帶入中國的外資相當有限，如此有可能在中國資本市場上形成一股資金“逆流”，與我國吸引外資的初衷相悖。 根據(jù)我國保險法第 104 條的要求，保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產(chǎn)的保值增值，其資金用途也僅限于銀行存款、買賣政府債券、金融債券等較為穩(wěn)健安全、收益率也較低的投資途徑上，禁止保險資金用于設(shè)立證券經(jīng)營機構(gòu)和向企業(yè)投資。這就很大程度上抑制了上述資金逆流的負面影響。但值得重視的是，保險基金進入證券市場的問題已經(jīng)提上了證監(jiān)會、保監(jiān)會的議事日程。據(jù)悉，日前中國保監(jiān)會主席馬永偉在接受記者采訪時指出，在中華人民共和國境內(nèi)依法

3、成立的商業(yè)性保險公司均可投資證券投資基金，但必須經(jīng)中國保監(jiān)會審批后方可進行。目前我國除了 13 家中資保險公司外，還有 18 家中外合資和外資保險公司，它們也屬于“在中華人民共和國境內(nèi)依法成立的商業(yè)性保險公司”，馬永偉的講話是否意味著某些外資參股的保險公司也可通過認購證券投資基金而間接進入中國證券市場呢?從近日的實踐來看，已經(jīng)初步顯露出了外資保險資金進入證券市場的苗頭。例如，首次向保險公司配售的同盛基金，共有 11 家公司獲準參加配售，其中有中國人壽等 10 家中資保險公司，還有 1 家中法合資的金盛人壽保險公司。 入世后依據(jù) GATS 協(xié)議漸進式“國民待遇”的原則規(guī)定和無 金融服務(wù)協(xié)議關(guān)于“

4、平等參與競爭”的要求，我們顯然不可能長期拒外資保險公司于證券投資基金之外。隨著入世后外資保險公司的大量進入和資金運用渠道的不斷拓寬，上述資金逆流的風(fēng)險將進一步凸現(xiàn)出來。 三、加入 WTO 對我國保險業(yè)的利弊權(quán)衡 單純地論述加入世貿(mào)組織對中國保險業(yè)的積極意義或負面影響，均不足以直觀地確證加入WTO 對中國保險業(yè)究竟是利大于弊，還是弊大于利，因此還必須進行利與弊的權(quán)衡比較，以確定加入 WTO 之后我國保險業(yè)的得失，為我國保險法制為迎接入世所作的變革與完善提供可靠的理論依據(jù)。目前，理論界關(guān)于加入 WTO 對我國保險業(yè)利弊權(quán)衡的焦點主要集中在以下三個方面： (一) 正確對待保險業(yè)開放與金融安全之間的矛

5、盾。 在保險業(yè)開放與金融安全的問題上，我國長期以來在認識上存在著兩種截然不同的傾向。一種傾向認為，外資保險公司尤其是實力雄厚的大型跨國保險公司大量進入中國市場，必然造成眾多的負效應(yīng)。這些負效應(yīng)可大別為兩類：一類是近期負效應(yīng)，如轉(zhuǎn)移利潤，逃避稅收，不正當競爭，轉(zhuǎn)嫁經(jīng)營風(fēng)險等;另一類是遠期負效應(yīng)，這類負效應(yīng)是由于跨國保險公司全球化戰(zhàn)略與東道國經(jīng)濟政策發(fā)生沖突所致，相較近期負效應(yīng)而言，影響更為深遠，危害更為嚴重，如部分經(jīng)濟自主權(quán)受損，在市場份額方面付出沉重的代價，影響東道國宏觀經(jīng)濟政策的實施等等。在資本趨利性的推動下，外國保險公司的大量準入必然會對我國脆弱的金融體系造成沖擊，危及我國的金融安全，因此

6、，必須減緩金融開放的步伐，對外資進入金融市場施予嚴格的準入條件，實行嚴格的法律管制。另一種傾向則認為金融自由化是當今國際金融市場的大勢所趨，我國保險業(yè)也應(yīng)順應(yīng)這一歷史趨勢，外國保險公司的進入帶來了我國急需的資金、先進技術(shù)、管理經(jīng)驗和充滿活力的競爭機制，對我國的金融體制改革具有積極的促進作用。因此，應(yīng)當加快保險業(yè)對外開放的步伐，擴大外國保險公司的準入規(guī)模，并以此為契機大力推進我國的金融體制改革。 無 實際上，金融開放與金融安全存在著對立統(tǒng)一的關(guān)系，對外開放的擴大，有助于建立一個健康有序的金融體制，從而使金融安全得以維護，而金融體系的安全與穩(wěn)定反過來又是擴大對外開放的重要保證。問題的關(guān)鍵在于把握金

7、融開放的“度”，即金融開放的總量與速度應(yīng)在我國金融體系的容量與安全系數(shù)所允許的范圍內(nèi)。這決定了我國在開放資本市場和金融服務(wù)方面務(wù)必審時度勢，量力而行：一方面，要逐步推進金融開放的進程，保持和加強利用外資的適度規(guī)模和合理結(jié)構(gòu);另一方面，根據(jù)我國的國力發(fā)展態(tài)勢，實行適度的保護策略，要未雨綢繆，完善金融監(jiān)管體制和監(jiān)管手段，加緊構(gòu)筑我國的金融安全防線。 (二)正確衡量保險市場份額下降與引進保險技術(shù)、經(jīng)驗的利弊得失 80 年代后期， 我國提出了“以市場換技術(shù)”的戰(zhàn)略， 旨在通過開放部分國內(nèi)市場引進外資、技術(shù)和先進管理經(jīng)驗。1992 年保險業(yè)試點開放之后也一直奉行“以市場換技術(shù)”的原則，試圖以犧牲部分市場

8、份額的代價引進我國保險業(yè)急需的技術(shù)和管理經(jīng)驗。但有些同志對此感到不理解，認為“以市場換技術(shù)”的結(jié)果是讓出了市場，技術(shù)卻沒有實質(zhì)性提高，其負面影響遠大于其正面作用。 筆者認為，這種觀點有失偏頗，它人為地放大了外資保險公司侵奪中國保險市場的負效應(yīng)，卻淡化了中國保險業(yè)因引進外資而產(chǎn)生的技術(shù)升級和觀念更新。以壽險市場為例，1992 年美國友邦保險公司剛進入上海時，憑借其較為先進的保險技術(shù)和靈活的管理體制，先聲奪人，曾一度占據(jù)上海壽險市場的“半壁江山”，但隨著中資保險公司通過學(xué)習(xí)逐漸掌握了友邦公司引入的壽險代理人營銷技術(shù)之后，美國友邦公司的市場占有率逐年下降，1997 年僅占有上海壽險市場的 8%，風(fēng)光

9、不再。由于吸取了上海市場開放的教訓(xùn)，更重要的是，由于壽險代理人制在全國的普及與推廣， 1995 年美國友邦公司進入廣州市場時， 所造成的影響遠沒有進入上海時大， 1997年美國友邦公司在廣州的市場占有率為 2%，僅及上海市場占有率的 1/4。 無 從以上事例可以看出，“以市場換技術(shù)”這種戰(zhàn)略選擇本身是正確的，關(guān)鍵是具體操作中“以市場換技術(shù)”的形式能否達到預(yù)期的目的與效果。某些學(xué)者所擔(dān)憂的技術(shù)沒換來，市場又丟了的“賠了夫人又折兵”的情形之所以存在，并不是以市場換技術(shù)的戰(zhàn)略存在問題，而是在實施環(huán)節(jié)中一些具體的條件或形式上存在問題。再以上海保險開放試點為例，除了頭幾年友邦公司引入壽險代理人營銷技術(shù)之

10、外，外資保險公司似乎極少將先進的技術(shù)和管理經(jīng)驗讓渡或傳授給中國同行。這主要是因為早期進入中國市場的美國友邦、東京海上火災(zāi)保險等公司多為外國保險公司的在華分公司，全由其國外的母公司掌控，對外形成自我封閉的體系，因此對它們先進的保險技術(shù)和管理經(jīng)驗，中資保險公司只能“臨淵羨魚”，而不能“隔空取物”。這是因為保險業(yè)與其它行業(yè)不同，在保險業(yè)的經(jīng)營與管理中充滿了專有技術(shù)(know-how)，各公司對外一般將其列為商業(yè)秘密加以保護， 獲取 know-how 的唯一途徑只能以契約或股權(quán)參與的形式與外國保險公司融為一體，通過共同經(jīng)營，才有可能獲得外國保險公司核心的授受技術(shù)。因此，筆者認為，中國在入世談判過程中，

11、應(yīng)堅持以合資保險公司作為外資準入中國保險市場的主流，只有這樣，才能使中方合營者在與外方共同經(jīng)營中潛移默化地掌握外方投資者的先進技術(shù)和管理方法，從而實現(xiàn)“以市場換技術(shù)”的戰(zhàn)略目標。 (三)客觀地權(quán)衡引進外資保險公司與資金逆流之間的利弊。 所有的外商投資企業(yè)不同程度上均存在者投資收益匯回母國的問題，因此嚴格說來，資金逆流是所有外商投資企業(yè)普遍存在的現(xiàn)象，只不過保險業(yè)奉行的“大數(shù)法則”使其資金逆流的效應(yīng)凸顯得尤為明顯而已。筆者認為，對保險業(yè)資金逆流的負效應(yīng)應(yīng)一分為二地加以分析：一方面，的確存在著外資保險公司將保險基金用于投資，并將大筆投資收益匯出境外的問題，這某種程度上可能影響我國的外匯儲備和引資效

12、果。但另一方面，我們也應(yīng)注意到，外資保險公司的投資收益是其在中國從事投資活動所獲得的，無論其將保險基金投資于股市、匯市還是期貨、債券，只要我國的法律未予明確禁止，這種投資活動就是合法的，應(yīng)受中國法律保護。更何況，將資金投入中國市場，這本身就是對中國經(jīng)濟建設(shè)的一個貢獻，以證券市場為例，我國無 證券市場一直存在著資金面不足的瓶頸，由外資保險公司參與募集的保險基金無疑將很大程度上緩解我國證券市場資金來源不足的矛盾，推動我國資本市場的發(fā)展。 在將大量資金投入中國市場的前提下，外國投資者獲得合理的投資報酬并匯回其母國，這正是我國引進外資的應(yīng)有之義。更毋論我國外匯儲備充足，在資本凈輸入的大條件下，外資保險

13、基金投資收益的逆流并不足以對我國資本項目的盈余構(gòu)成實質(zhì)性影響。即使我國外匯儲備或資本流量出現(xiàn)了問題，我國亦可以通過外匯管制等應(yīng)急保障措施暫?；蚪贡ｋU基金投資收益的匯出，恢復(fù)我國的外匯平衡。如果在考慮到引入外資保險公司對我國保險業(yè)發(fā)展水平及市場競爭狀況的影響，資金逆流的負效應(yīng)更顯得微不足道，因此，資本逆流的負效應(yīng)盡管客觀存在，甚至在某種條件下還可能激化，但我們切不可“因噎廢食”，因為擔(dān)心可能存在的少量資本逆流而延緩我國保險業(yè)對外開放的步伐。 從以上分析可以看出，外資保險公司對中國保險市場的沖擊是不可避免的，但從利弊權(quán)衡的角度來看，外資保險公司進入中國，正面影響遠大于其負面效應(yīng)，為了我國保險服務(wù)

14、貿(mào)易水平的根本提高和中國保險市場的長期繁榮，犧牲一些眼前和局部利益是值得的，并不會對我國金融安全和根本經(jīng)濟利益構(gòu)成威脅。因此，我們絕不能因為外資保險公司進入中國有這樣或那樣的消極影響便重回“閉關(guān)鎖國”的老路，而應(yīng)堅持保險業(yè)對外開放的基本路線不動搖，只有通過與外資保險公司激烈的市場競爭，才能真正錘煉我國民族保險公司的素質(zhì)，建立起強大的民族保險業(yè)。 四、入世后中國保險服務(wù)貿(mào)易的法律應(yīng)對 中國是發(fā)展中國家，中國的保險服務(wù)業(yè)尚屬“幼稚產(chǎn)業(yè)”，這是不爭的事實。全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議在保險市場開放方面，對發(fā)展中國家有以下一些特惠條款：(1)可以根據(jù)自身的特殊需要，確定保險業(yè)的國內(nèi)政策目標;(2)鼓勵發(fā)展中國

15、家參與國際保險服務(wù)競爭，同時發(fā)達國家和 WTO 有義務(wù)幫助不發(fā)達國家提高業(yè)務(wù)水平和競爭能力，并優(yōu)先提供發(fā)達國家的保險市場無 信息;(3)允許發(fā)展中國家對保險提供行業(yè)補貼;(4)在市場準入方面，允許發(fā)展中國家根據(jù)其經(jīng)濟發(fā)展水平，適度開放保險市場，逐步實現(xiàn)保險服務(wù)貿(mào)易的自由化。因此，入世后我國保險服務(wù)貿(mào)易的應(yīng)對策略主要集中在兩個方面：一方面要修訂和完善我國現(xiàn)行的保險法律體系，健全保險監(jiān)管制度;另一方面， 要充分利用上述特惠條款最大限度地保護國內(nèi)保險服務(wù)業(yè)免遭外來沖擊。 (一) 完善保險立法，建立健全的保險法律體系。 目前，我國已頒布了保險法、保險企業(yè)管理暫行條例、保險管理暫行規(guī)定、保險代理人管理規(guī)

16、定(試行)、保險經(jīng)紀人管理規(guī)定(試行)、上海外資保險機構(gòu)暫行管理辦法等一系列法律法規(guī)。法律法規(guī)數(shù)目不少，但始終無法形成一個有機的法律體系，究其原因，主要是我國現(xiàn)行保險立法存在著以下三大缺陷： 1、保險政策多變，法律規(guī)定不一。20 世紀初期國務(wù)院及有關(guān)部委為加強金融保險方面的國際合作，促進經(jīng)濟特區(qū)的發(fā)展，發(fā)布了一系列法律規(guī)范，開始允許外國保險機構(gòu)在有限的地區(qū)設(shè)立非營利性保險辦事處。1987 年國務(wù)院通知，將金融保險業(yè)列為限制外商投資行業(yè)，1988年又升格為禁止外商投資行業(yè)。進入 90 年代之后，出于中國復(fù)關(guān)及入世的考慮，中國保險業(yè)的開放又被提上了議事日程，通過頒布了保險法、上海外資保險機構(gòu)暫行管

17、理辦法一系列法律法規(guī)。由于我國在不同時期保險開放的策略不同，頒布于不同時期的保險法規(guī)貫徹的是迥異的政策屬性，造成了新法與舊法的不協(xié)調(diào)，影響了統(tǒng)一保險法律體系的形成。 2、法律法規(guī)不配套，缺乏實施細則。保險法于 1995 年頒布，實踐中產(chǎn)生了不少問題，尤其是對外資保險機構(gòu)的組織形式、資金運用方面，產(chǎn)生了諸多分歧，但有關(guān)部門始終未能頒布配套的實施細則以解決上述問題，造成了實踐中的混淆。 無 3、除保險法外，大多數(shù)保險立法法律階次不高，且均是暫行或試行法規(guī)，法律效力不確定。以上海外資保險機構(gòu)暫行管理辦法為例，該暫行辦法頒布于 1992 年，至今仍然有效，“暫行”變成了“現(xiàn)行”。 法律階次不高， 影響

18、到法律規(guī)范的拘束力和權(quán)威性;法律效力不確定，則影響到我國保險業(yè)開放的穩(wěn)定性和連續(xù)性。 市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟，加入 WTO 后，我國保險市場主體將日趨多元化，保險市場競爭也將日益激烈，而保險市場正常運行的前提是要有科學(xué)的保險法律體系為保障。因此，我國應(yīng)以加入 WTO 為契機，全面整飭保險立法，建立和健全我國保險法律體系。較為理想的立法模式是以保險法為基本法，輔之以保險業(yè)法和保險法實施細則，下設(shè)保險合同法、保險市場主體法、保險市場競爭法、保險監(jiān)管法和外商投資保險企業(yè)管理法等配套法規(guī)，還可允許各地方根據(jù)上述法律的原則，制定適合于本地區(qū)實際情況的外資保險機構(gòu)管理辦法。 (二)逐步彌補我國保險立法的滯后性

19、，貫徹 GATS 協(xié)議對國內(nèi)立法的透明度要求。 我國現(xiàn)行的保險立法多頒布于 1995 年之前， 與我國在入世談判中所作的承諾有諸多不一致之處。例如，我國現(xiàn)行立法仍將保險開放局限于經(jīng)濟試點的范圍內(nèi)，有嚴格的地域和業(yè)務(wù)限制，而我國在與有關(guān)國家進行市場準入談判時承諾將分階段全面開放我國保險市場，并將險種限制大幅放寬。根據(jù) GATS 的相關(guān)條款，服務(wù)貿(mào)易的市場準入和國民待遇均受制于國內(nèi)法，而我國國內(nèi)法一者缺乏有關(guān)保險市場準入和國民待遇的具體規(guī)范，二者既有規(guī)則與我國入世所作的承諾不完全一致，面臨著一個逐步完善的過程。當然，由于我國加入世貿(mào)組織的承諾尚未完全定型，我國現(xiàn)行保險立法的修繕也不應(yīng)是一蹴而就的，

20、而應(yīng)根據(jù)我國服務(wù)貿(mào)易承諾的變化而相應(yīng)地作出修改和完善。 根據(jù) GATS 的透明度要求，任一談判簽字方都必須將影響服務(wù)貿(mào)易措施的有關(guān)法律、行政命令及其它決定、規(guī)則和習(xí)慣做法(無論是中央政府或地方政府作出的， 還是由非政府的有權(quán)制定規(guī)章的機構(gòu)作出的)在生效之前予以公布。對上述有關(guān)法律、規(guī)則的任何修改，也應(yīng)該對所有無 締約方及時予以公開。這就對我國保險法律、法規(guī)、規(guī)章、制度的透明度提出了嚴格的要求。目前，我國在中央層面上保險法律規(guī)范的透明度較高，基本上能做到在生效前予以公布。問題主要集中在職能部門的一些內(nèi)部規(guī)范和地方政府的一些保護性規(guī)定或措施上，如人行及保監(jiān)會關(guān)于保險費率厘定的標準、保險險種審批的準

21、則，以及地方政府對某些險種(如學(xué)生險)的強制性規(guī)定等，這些所謂的“紅頭文件”透明度極低，不要說外商，即使是國人也未必知曉。加入WTO 后，這方面的透明度必須加強，具體要從兩方面著手：一是實行全面的透明度要求，只要是與保險服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的規(guī)范性法律文件，無論其采用何種名目，只要不涉及公共利益和商業(yè)秘密， 就必須予以強制性公開;二是要禁絕或限制地方政府或職能部門違背市場規(guī)律和競爭法則的不當立法權(quán)，例如上文提到的某些地方政府強制中小學(xué)生向某一保險公司購買學(xué)生險的行政立法，純屬一種反競爭的市場壟斷行為，不僅違背了市場規(guī)律，也違反了我國反不正當競爭法的相關(guān)規(guī)定。對這樣的不當立法行為，應(yīng)予以堅決禁止。 (三

22、)堅持對外資保險公司的嚴格監(jiān)管，健全和完善我國保險監(jiān)管。 保險監(jiān)管方式通常有兩種：一種是嚴格監(jiān)管方式，另一種是松散監(jiān)管方式。前者強調(diào)對費率和償付能力實行雙重監(jiān)管，在這種監(jiān)管模式下，所有的保險活動都受到全面監(jiān)管，包括對市場準入的限制、對保險產(chǎn)品質(zhì)量即條款和費率的管理、對保險資金運用及準備金比率的管制等;后者則只對償付能力進行監(jiān)管，放松對保險產(chǎn)品、保險業(yè)務(wù)甚至市場準入條件的約束，因而采取的主要是控制財政資金的監(jiān)管手段，并且要求具備完善的會計規(guī)范評估原則和詳盡的財會報告制度。由于中國保險市場尚未成熟，保險業(yè)的自律監(jiān)管尚不完善，尤其是缺乏實行松散監(jiān)管的財會條件，我國目前對外資保險公司采用的仍是費率與償

23、付能力并重的嚴格監(jiān)管方式。 中國對外資保險公司的嚴格監(jiān)管方式，反映了中國保護民族保險業(yè)的原則和對進一步開放保險市場的謹慎態(tài)度，這種嚴格的保險監(jiān)管方式為中國保險市場的開放和發(fā)展上了一道“安全無 閥”。但僅僅如此并不足以應(yīng)對入世的挑戰(zhàn)，還應(yīng)努力健全和完善我國保險監(jiān)管體系，具體應(yīng)著重注意以下四個方面： 1、利用 GATS 協(xié)議的“市場準入”條款，行使對外國保險服務(wù)提供者的準入“甄別權(quán)”。要達到積極、合理、有效利用外資的目標，就必須在準入環(huán)節(jié)上設(shè)置資質(zhì)要求和業(yè)績要求，積極引入那些資力雄厚、業(yè)績優(yōu)良、財會制度健全的外國保險公司，而將那些資質(zhì)或業(yè)績較差，財會制度不健全的外國保險公司拒之門外。從 GATS

24、項下市場準入的承諾情況來看，大多數(shù)國家均保留著對外資金融機構(gòu)的準入甄別權(quán)，同時這也是我國維護自身金融安全的一項必要措施。 2、進一步充實保險監(jiān)管力量。1998 年 11 月中國保監(jiān)會的成立，標志著我國保險監(jiān)管在建制上已經(jīng)獨立化和專門化。但保監(jiān)會仍存在著人員、網(wǎng)點不足的問題，無法在全國主要誠市形成一個自足的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，在某些地區(qū)、城市還必須依靠中國人民銀行代為監(jiān)管。加入 WTO 前后，應(yīng)努力在外資保險公司集中的城市增設(shè)保監(jiān)會分支機構(gòu)，配備專業(yè)保險監(jiān)管人員，只有這樣才能從人員和機構(gòu)上保證對外資保險公司的有效監(jiān)管。 3、 完善和創(chuàng)新保險監(jiān)管方法。 在監(jiān)管方法上， 現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查應(yīng)雙管齊下。 必要時，可參照國外的三級管理制度，建立外資保險公司資信等級制度，根據(jù)外資保險公司資金實力、經(jīng)營管理水平、經(jīng)濟效益和遵紀守法情況，綜合評定其資信等級，并定期予以公布。同時，還應(yīng)創(chuàng)設(shè)統(tǒng)一的保險公司報表體系和科學(xué)的預(yù)警指標系統(tǒng)，以求緊密跟蹤檢測保險公司的