銀行支票業(yè)務操作培訓

1、整理課件支支 票票 業(yè)業(yè) 務務整理課件相關知識解析相關知識解析一、講解依據一、講解依據 二、支票定義二、支票定義 三、基本規(guī)定三、基本規(guī)定整理課件 1 1、我行支票業(yè)務操作依據、我行支票業(yè)務操作依據票據法票據法、票據管理實施票據管理實施辦法辦法、支付結算辦法支付結算辦法 中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法（試行）辦法（試行）、大額支付系統(tǒng)業(yè)務處理辦法（試行）大額支付系統(tǒng)業(yè)務處理辦法（試行）、包商銀行人民幣支票業(yè)務管理辦法包商銀行人民幣支票業(yè)務管理辦法之規(guī)定。之規(guī)定。 2 2、建議有針對性的學習、建議有針對性的學習制度庫制度庫、包商銀行會計業(yè)包商銀行會計業(yè)務操作規(guī)程務操作規(guī)

2、程、包商銀行前臺業(yè)務系統(tǒng)操作手冊包商銀行前臺業(yè)務系統(tǒng)操作手冊。一、講解依據一、講解依據整理課件 支票支票：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支：支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。支票分的金額給收款人或者持票人的票據。支票分為現(xiàn)金支票、轉賬支票和普通支票三種。為現(xiàn)金支票、轉賬支票和普通支票三種。 二、支票定義二、支票定義整理課件 1 1、現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉賬支票只能用于轉賬。普通支、現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉賬支票只能用于轉賬。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉賬。票既可以用于支取

3、現(xiàn)金，也可以用于轉賬。 2 2、普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能用、普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票，劃線支票只能用于轉賬，不能支取現(xiàn)金；普通支票未劃線的，可以支取現(xiàn)金，也于轉賬，不能支取現(xiàn)金；普通支票未劃線的，可以支取現(xiàn)金，也可以辦理轉賬?？梢赞k理轉賬。 3 3、支票的出票人預留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據。銀行、支票的出票人預留銀行簽章是銀行審核支票付款的依據。銀行也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支票付款的條也可以與出票人約定使用支付密碼，作為銀行審核支票付款的條件。銀行與出票人約定使用支付密碼的，銀行仍需核驗出票人預件。銀行與出票人約定使用支付密

4、碼的，銀行仍需核驗出票人預留銀行簽章。留銀行簽章。 4 4、簽發(fā)支票應使用墨汁或碳素墨水填寫，當地人民銀行另有規(guī)定、簽發(fā)支票應使用墨汁或碳素墨水填寫，當地人民銀行另有規(guī)定的除外。的除外。 三、基本規(guī)定三、基本規(guī)定整理課件 5 5、支票日期、大小寫金額和收款人名稱不得更改，更改的支票、支票日期、大小寫金額和收款人名稱不得更改，更改的支票無效。其他內容如有更改，必須由原記載人在更改處簽章證明。無效。其他內容如有更改，必須由原記載人在更改處簽章證明。 6 6、支票的持票人應當自出票之日起、支票的持票人應當自出票之日起1010日內提示付款，但中國人日內提示付款，但中國人民銀行另有規(guī)定的除外。支票的到期

5、日如遇法定節(jié)假日可順延至民銀行另有規(guī)定的除外。支票的到期日如遇法定節(jié)假日可順延至第一個工作日。超過提示付款期限提示付款的支票，持票人開戶第一個工作日。超過提示付款期限提示付款的支票，持票人開戶行不予受理，付款人不予付款。行不予受理，付款人不予付款。 7 7、支票的出票人，為在經中國人民銀行當地分支行批準辦理支、支票的出票人，為在經中國人民銀行當地分支行批準辦理支票業(yè)務的銀行機構開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。票業(yè)務的銀行機構開立可以使用支票的存款賬戶的單位和個人。 8 8、支票必須記載下列事項：表明、支票必須記載下列事項：表明“支票支票”的字樣；無條件支付的字樣；無條件支付的委托；確定

6、的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章；支的委托；確定的金額；付款人名稱；出票日期；出票人簽章；支票上未記載前款規(guī)定事項之一的，支票無效票上未記載前款規(guī)定事項之一的，支票無效整理課件 9 9、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預留銀行簽章不符的支票、使、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯誤的支票，銀行應予以退票，并按用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯誤的支票，銀行應予以退票，并按票面金額處以百分之五但不低于票面金額處以百分之五但不低于1 1千元的罰款；持票人有權要求千元的罰款；持票人有權要求出票人賠償支票金額出票人賠償支票金額2%2%的賠償金。對屢次簽發(fā)的，銀行應

7、停止其的賠償金。對屢次簽發(fā)的，銀行應停止其簽發(fā)支票。簽發(fā)支票。 1010、持票人持轉賬支票可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提、持票人持轉賬支票可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款。持票人示付款。持票人 持轉賬支票委托開戶銀行收款時，應作委托收持轉賬支票委托開戶銀行收款時，應作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載“委托收款委托收款”字樣、字樣、背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，將支票和填制的進背書日期，在被背書人欄記載開戶銀行名稱，將支票和填制的進賬單一并送交開戶銀行。持票人持用于轉賬的支票向付款人提示賬單一并送交開戶銀行。持票人持

8、用于轉賬的支票向付款人提示付款時，應在支票背面背書人簽章欄簽章，并將支票和填制的進付款時，應在支票背面背書人簽章欄簽章，并將支票和填制的進賬單交送出票人開戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款賬單交送出票人開戶銀行。收款人持用于支取現(xiàn)金的支票向付款人提示付款時，應在支票背面人提示付款時，應在支票背面“收款人簽章收款人簽章”處簽章，持票人為處簽章，持票人為個人的，還需交驗本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、個人的，還需交驗本人身份證件，并在支票背面注明證件名稱、號碼及發(fā)證機關。號碼及發(fā)證機關。 整理課件核心系統(tǒng)內支票相關業(yè)務處理核心系統(tǒng)內支票相關業(yè)務處理一、支票簽發(fā)一、支票簽發(fā) 二、支票取

9、款二、支票取款 三、支票轉帳三、支票轉帳 四、支票回收四、支票回收整理課件1、業(yè)務描述：、業(yè)務描述： 本業(yè)務操作依據包商銀行人民幣支票管理辦法的規(guī)定。本業(yè)務操作依據包商銀行人民幣支票管理辦法的規(guī)定。 基本戶和一般戶可以選擇兩種結算憑證，一種是結算存折，基本戶和一般戶可以選擇兩種結算憑證，一種是結算存折，一種是支票。兩種不可同時擁有。不向一般戶出售現(xiàn)金支一種是支票。兩種不可同時擁有。不向一般戶出售現(xiàn)金支票。票。 2、前期準備：、前期準備： 復寫完全一式兩聯(lián)的空白憑證領用單加蓋預留印鑒。復寫完全一式兩聯(lián)的空白憑證領用單加蓋預留印鑒。 企業(yè)在一式兩聯(lián)通用憑證的第二聯(lián)加蓋企業(yè)的預留印鑒。企業(yè)在一式兩聯(lián)

10、通用憑證的第二聯(lián)加蓋企業(yè)的預留印鑒。 對企業(yè)加蓋的預留印鑒核驗。對企業(yè)加蓋的預留印鑒核驗。 一、支票簽發(fā)一、支票簽發(fā)整理課件現(xiàn)金現(xiàn)金31301510轉帳轉帳31301520 3 3、系統(tǒng)操作：、系統(tǒng)操作： 操作路徑：票據業(yè)務操作路徑：票據業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)務輸入輸入支票簽發(fā)支票簽發(fā)-輸入輸入整理課件現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票輸輸6969轉帳支票轉帳支票輸輸7070整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件打印項目：手續(xù)費（兩聯(lián)通用憑證）打印項目：手續(xù)費（兩聯(lián)通用憑證）整理課件4 4、傳票處理：、傳票處理： A. A. 手續(xù)費單：手續(xù)費單：a a、第一聯(lián)蓋、第一聯(lián)蓋“轉訖轉訖”，客戶

11、回單。，客戶回單。 b b、第二聯(lián)蓋、第二聯(lián)蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，寫會計分錄：，寫會計分錄： 借借20112011（企業(yè)）（企業(yè)） 貸貸605105605105、6021010160210101依據分錄的借方和科目日結單匹配。依據分錄的借方和科目日結單匹配。 B.B.空白憑證領用單空白憑證領用單a a、第一聯(lián)蓋、第一聯(lián)蓋“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，“附件附件” ” （做備忘付出的附件）。（做備忘付出的附件）。 b b、第二聯(lián)蓋、第二聯(lián)蓋“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，“附件附件”（做手續(xù)費單第二聯(lián)

12、的附（做手續(xù)費單第二聯(lián)的附件）。件）。 C C、備忘付出、備忘付出：自制備忘付出憑證，蓋自制備忘付出憑證，蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”，跟，跟82010502 82010502 的日結單匹配。的日結單匹配。 5 5、相關登記：、相關登記： 憑證簽收簿（柜員與客戶交接支票）、重要空白憑證、有價單證、代保管憑證簽收簿（柜員與客戶交接支票）、重要空白憑證、有價單證、代保管品保管使用登記簿（使用支票）。品保管使用登記簿（使用支票）。整理課件6. 圖例圖例整理課件二、支票取款二、支票取款1 1、業(yè)務描述：、業(yè)務描述： 本業(yè)務操作依據包商銀行人民幣支票管理本業(yè)務操作依據包商銀行人民幣支票管理

13、辦法與包商銀行現(xiàn)金出納管理制度之規(guī)辦法與包商銀行現(xiàn)金出納管理制度之規(guī)定。定。 此交易用于支票戶的現(xiàn)金取款。此交易用于支票戶的現(xiàn)金取款。整理課件2 2、前期準備：、前期準備： a a、支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，提示付支票是否是統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，提示付款期限是否超過（付款期限自出票之日起十天）?？钇谙奘欠癯^（付款期限自出票之日起十天）。 b b、支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支支票填明的收款人名稱是否為該收款人，收款人是否在支票背面票背面“收款人簽章收款人簽章”處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致處簽章，其簽章是否與收款人名稱一致（要求一字不差）

14、（要求一字不差） c c、出票人的簽章是否清晰完整，并核驗預留印鑒。出票人的簽章是否清晰完整，并核驗預留印鑒。 d d、出票日期、出票金額、收款人名稱不得更改出票日期、出票金額、收款人名稱不得更改 e e、用途是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定：用途是否符合國家現(xiàn)金管理的規(guī)定： 收款人為個人的，收款人為個人的，用途僅限于勞務費用途僅限于勞務費 、還借款、差旅費、稿費、發(fā)明費等專利、還借款、差旅費、稿費、發(fā)明費等專利著作酬勞費用。收款人為企業(yè)的，用途一般為工資、獎金、差著作酬勞費用。收款人為企業(yè)的，用途一般為工資、獎金、差旅費、備用金，作為以農副產品為原料的企業(yè)，用途亦可為收旅費、備用金，作為以農副產品

15、為原料的企業(yè)，用途亦可為收購農副產品。用途為差旅費的，需提供加蓋企業(yè)公章的說明出購農副產品。用途為差旅費的，需提供加蓋企業(yè)公章的說明出差去向的介紹信，此介紹信做支票的附件。差去向的介紹信，此介紹信做支票的附件。 f f、收款人為個人的，需提供身份證原件以供審查，并在支票收款人為個人的，需提供身份證原件以供審查，并在支票背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機關。背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機關。 整理課件 g g、收款人為企業(yè)的，應提供經辦人的身份證原件以供收款人為企業(yè)的，應提供經辦人的身份證原件以供審查，并在支票背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機關，經審查，并在支票背面注明身份證名稱、號碼、發(fā)證機關

16、，經辦人需在支票背面簽名。辦人需在支票背面簽名。 h h、支票的大小寫金額是否一致、規(guī)范、大寫頂格、小支票的大小寫金額是否一致、規(guī)范、大寫頂格、小寫前有人民幣封閉符號寫前有人民幣封閉符號 i i、現(xiàn)金支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票現(xiàn)金支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據的變造。據的變造。 j j、持票人用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人持票人用于支取現(xiàn)金的支票僅限于收款人向付款人提示付款，用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉讓。提示付款，用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉讓。 k k、現(xiàn)金支票實行審批機制，具體執(zhí)行標準由各分支機現(xiàn)金支票實行審批機制，具體執(zhí)行標準由各分支機構根據實際情況自

17、行制定。構根據實際情況自行制定。 l l、付出現(xiàn)金應根據客戶填寫的要素齊全規(guī)范的付款憑付出現(xiàn)金應根據客戶填寫的要素齊全規(guī)范的付款憑證辦理。堅持先記賬，并在憑證上加蓋現(xiàn)金訖章及個人名章，證辦理。堅持先記賬，并在憑證上加蓋現(xiàn)金訖章及個人名章，后按金額、券別配付款項，問清金額。后按金額、券別配付款項，問清金額。 整理課件3 3、系統(tǒng)操作：、系統(tǒng)操作： 操作路徑：票據業(yè)務操作路徑：票據業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)支票業(yè)務輸入務輸入支票取款支票取款- -輸入輸入 整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件打印項目：無打印項目：無整理課件4 4、傳票處理：、傳票處理： 現(xiàn)金支票：蓋現(xiàn)金

18、支票：蓋“現(xiàn)金訖現(xiàn)金訖”“”“券別章券別章”（背面）（背面）“經辦人名章經辦人名章”“”“復復核人名章核人名章”，寫會計分錄，寫會計分錄， 借借20112011 貸貸100101100101依據借方科目與科目日結單匹配。依據借方科目與科目日結單匹配。 5 5、相關登記：、相關登記： 單位大額現(xiàn)金支取登記備案臺賬（支取二十萬元以上）。單位大額現(xiàn)金支取登記備案臺賬（支取二十萬元以上）。 整理課件6. 6. 圖例圖例整理課件三、支票轉帳三、支票轉帳 相關知識鏈接相關知識鏈接 在辦理轉賬支票業(yè)務時，會涉及正存支票和倒存支票的概念，在辦理轉賬支票業(yè)務時，會涉及正存支票和倒存支票的概念，介紹如下：介紹如下

19、： 支票倒存支票倒存是指由付款單位或者個人，根據需要是指由付款單位或者個人，根據需要開具轉賬支票，在自己的開戶銀行以填寫進賬單開具轉賬支票，在自己的開戶銀行以填寫進賬單的形式將支票款項劃撥到收款人賬戶的一種支付的形式將支票款項劃撥到收款人賬戶的一種支付方式。倒存的支票，不需要收款人在支票上進行方式。倒存的支票，不需要收款人在支票上進行背書。背書。 整理課件 支票正存支票正存是指由付款單位或者個人，根據需要是指由付款單位或者個人，根據需要開具轉賬支票，并將支票交給收款人，收款人在開具轉賬支票，并將支票交給收款人，收款人在收款人的開戶銀行以填寫進賬單的形式，連同轉收款人的開戶銀行以填寫進賬單的形式

20、，連同轉賬支票一并交予收款人的開戶銀行，進行委托收賬支票一并交予收款人的開戶銀行，進行委托收款。收款人開戶銀行通過同城票據交換的方式，款。收款人開戶銀行通過同城票據交換的方式，將此支票交予出票人的開戶銀行，出票人的開戶將此支票交予出票人的開戶銀行，出票人的開戶銀行在對支票審核無誤后，將支票款項劃撥至收銀行在對支票審核無誤后，將支票款項劃撥至收款人賬戶。正存的支票，收款人必須在支票上進款人賬戶。正存的支票，收款人必須在支票上進行背書簽章（企業(yè)為企業(yè)財務章及法人章，個人行背書簽章（企業(yè)為企業(yè)財務章及法人章，個人為人名章）。同時，收款人開戶銀行需在支票背為人名章）。同時，收款人開戶銀行需在支票背面加

21、蓋面加蓋“* * * * *銀行委托收款銀行委托收款” 字樣。經辦柜員審字樣。經辦柜員審核進賬單無誤后，進賬單第一聯(lián)加蓋核進賬單無誤后，進賬單第一聯(lián)加蓋“收妥抵用收妥抵用”章，做客戶回單，進賬單第二、三聯(lián)連同支票加章，做客戶回單，進賬單第二、三聯(lián)連同支票加蓋蓋“收妥抵用收妥抵用”章通過同城票據交換的方式，將章通過同城票據交換的方式，將此支票交予出票人的開戶銀行。此支票交予出票人的開戶銀行。整理課件 相關業(yè)務操作相關業(yè)務操作1 1、前期準備：、前期準備： 支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，提示付款期限支票是否為統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真實，提示付款期限是否超過；是否超過； 支票填明

22、的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票支票填明的持票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，與進賬單上的名稱是否一致；人，與進賬單上的名稱是否一致； 出票人賬戶是否有足夠支付的款項；出票人賬戶是否有足夠支付的款項； 出票人的簽章是否符合規(guī)定，與銀行預留的印鑒是否一致，使用出票人的簽章是否符合規(guī)定，與銀行預留的印鑒是否一致，使用支付密碼的，其密碼是否正確；支付密碼的，其密碼是否正確； 支票的大小寫金額是否一致，與進賬單的金額是否相符；支票的大小寫金額是否一致，與進賬單的金額是否相符； 整理課件 支票必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名支票必須記載的事項是否齊全，出

23、票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；稱是否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明； 背書轉讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉讓，其背書是否連續(xù)，簽章背書轉讓的支票是否按規(guī)定的范圍轉讓，其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章；是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章； 持票人是否在支票的背面作委托收款背書。持票人是否在支票的背面作委托收款背書。 轉賬支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據的變造。轉賬支票的出票日期必須使用大寫中文，為防止票據的變造。 轉賬支票實行審批機制，具體執(zhí)行標準由各分支機構根據實際情轉

24、賬支票實行審批機制，具體執(zhí)行標準由各分支機構根據實際情況自行制定。況自行制定。 審核一式三聯(lián)的進賬單是否復寫清晰、日期為當天、岀票人與收審核一式三聯(lián)的進賬單是否復寫清晰、日期為當天、岀票人與收款人相關信息正確、大寫頂格且書寫規(guī)范、小寫前有人民幣符號、款人相關信息正確、大寫頂格且書寫規(guī)范、小寫前有人民幣符號、大小寫一致。大小寫一致。 整理課件 2 2、系統(tǒng)操作、系統(tǒng)操作A A、收付款人同為包商銀行帳戶（同城）、收付款人同為包商銀行帳戶（同城）a a、收付款人均為包商銀行同一網點賬戶時，需通過、收付款人均為包商銀行同一網點賬戶時，需通過票據業(yè)務票據業(yè)務進行賬務處理。進行賬務處理。操作路徑：票據業(yè)務

25、操作路徑：票據業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)務支票業(yè)務輸入支票業(yè)務輸入支票支票轉賬轉賬- -輸入輸入1 1輸輸7070整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件 傳票處理：傳票處理： 轉賬支票：轉賬支票： 蓋蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，寫會計分錄：，寫會計分錄： 借借20112011（企業(yè)）（企業(yè)） 貸貸2011080120110801（存折）（存折）/20110901(/20110901(卡）卡）/2011(/2011(企業(yè)企業(yè)) ) 支票依據借方科目和科目日結單匹配。支票依據借方科目和科目日結單匹配。 進賬單：進賬單： a a、

26、第一聯(lián)：蓋、第一聯(lián)：蓋“轉訖轉訖”，客戶回單。，客戶回單。 b b、第二聯(lián)：蓋、第二聯(lián)：蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，寫會計，寫會計分錄，分錄和轉賬支票的分錄相同，依據貸方科目和科目日結單分錄，分錄和轉賬支票的分錄相同，依據貸方科目和科目日結單匹配；當收款人是個人客戶時，系統(tǒng)會打印出存款憑條，存款憑匹配；當收款人是個人客戶時，系統(tǒng)會打印出存款憑條，存款憑條蓋條蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，會計分錄與轉賬，會計分錄與轉賬支票相同，依據貸方科目和科目日結單匹配，此時，進賬單需再支票相同，依據貸方科目和科目日結單匹配

27、，此時，進賬單需再加蓋加蓋“附件附件”（做存款憑條附件）。（做存款憑條附件）。 c c、第三聯(lián)：蓋、第三聯(lián)：蓋“轉訖轉訖”“”“附件附件”（做轉賬支票的附件）。（做轉賬支票的附件）。 相關登記：無。相關登記：無。 整理課件b b、收款人開戶銀行為包商銀行非本網點賬戶，需通過、收款人開戶銀行為包商銀行非本網點賬戶，需通過系統(tǒng)內系統(tǒng)內轉賬轉賬進行業(yè)務處理進行業(yè)務處理 操作路徑：系統(tǒng)內轉操作路徑：系統(tǒng)內轉輸入輸入建立建立 整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件整理課件 傳票處理傳票處理 轉賬支票：轉賬支票： 需加蓋需加蓋“印鑒相符印鑒相符”、“轉訖轉訖”、“經辦人名章經辦人

28、名章”、“復核人名復核人名章章”，寫會計分錄，借相關單位存款科目，貸方科目，寫會計分錄，借相關單位存款科目，貸方科目300301300301； 進賬單：進賬單： a a、第一聯(lián)加蓋、第一聯(lián)加蓋“轉訖轉訖”做客戶回單。做客戶回單。 b b、第二聯(lián)加蓋、第二聯(lián)加蓋“轉訖轉訖” 、“經辦人名章經辦人名章”、“復核人名章復核人名章”，寫會計分錄，做寫會計分錄，做300301300301貸方傳票，機打貸方傳票，機打“系統(tǒng)內轉賬復核憑證系統(tǒng)內轉賬復核憑證”加蓋加蓋“轉訖轉訖”、“經辦人名章經辦人名章”、“復核人名章復核人名章”、“附件附件”，做進賬單第二聯(lián)附件。做進賬單第二聯(lián)附件。整理課件B B、收款人為

29、同城非包商銀行帳戶、收款人為同城非包商銀行帳戶a a、擁有同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用、擁有同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用同城往賬同城往賬進行業(yè)務處理。進行業(yè)務處理。 收款人填寫一式兩聯(lián)進賬單辦理此項業(yè)務。收款人填寫一式兩聯(lián)進賬單辦理此項業(yè)務。 操作路徑：前置系統(tǒng)操作路徑：前置系統(tǒng)客戶服務客戶服務結算業(yè)務結算業(yè)務同城來往賬同城來往賬業(yè)務業(yè)務同城往賬業(yè)務錄入同城往賬業(yè)務錄入 在系統(tǒng)界面中，支付類型選擇在系統(tǒng)界面中，支付類型選擇2626（其他），憑證種類選擇（其他），憑證種類選擇1717（本（本行支票），出票日期按照支票實際出票日期錄入。行支票），出票日期按照支票實際出票日期錄入。 注：普通柜員權限為二十萬

30、，綜合柜員權限為五十萬，超過限額注：普通柜員權限為二十萬，綜合柜員權限為五十萬，超過限額的需會計主管授權方能復核通過。的需會計主管授權方能復核通過。整理課件 傳票處理：傳票處理： 轉賬支票轉賬支票 需加蓋需加蓋“印鑒相符印鑒相符”、“轉訖轉訖”、“經辦人名章經辦人名章”、“復核人名復核人名章章”，寫會計分錄，借相關單位存款科目，貸方科目為，寫會計分錄，借相關單位存款科目，貸方科目為300114300114（同城往賬掛賬資金）。（同城往賬掛賬資金）。 進賬單進賬單 a a、第一聯(lián)加蓋、第一聯(lián)加蓋“轉訖轉訖”做客戶回單。做客戶回單。 b b、第二聯(lián)加蓋、第二聯(lián)加蓋“轉訖轉訖” 、“經辦人名章經辦人

31、名章”、“復核人名章復核人名章”，寫會計分錄，做寫會計分錄，做300304300304貸方傳票附件，貸方傳票附件，300304300304貸方傳票需自制轉貸方傳票需自制轉賬貸方傳票。賬貸方傳票。整理課件b b、不支持同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用、不支持同城交換系統(tǒng)的地區(qū)，使用大額支付系統(tǒng)大額支付系統(tǒng)進行業(yè)務進行業(yè)務處理。處理。 操作路徑：前置系統(tǒng)操作路徑：前置系統(tǒng)客戶服務客戶服務結算業(yè)務結算業(yè)務大額支付業(yè)大額支付業(yè)務務大額支付往來賬業(yè)務大額支付往來賬業(yè)務往賬業(yè)務錄入往賬業(yè)務錄入 整理課件整理課件整理課件整理課件 傳票處理傳票處理： 轉賬支票：轉賬支票： 蓋蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名章復核人名章”，寫會計分錄：，寫會計分錄： 借借20112011 貸貸300110300110 支票依據借方科目和科目日結單匹配。支票依據借方科目和科目日結單匹配。 進賬單：進賬單： a a、第一聯(lián)：蓋、第一聯(lián)：蓋“轉訖轉訖”，客戶回單。，客戶回單。 b b、第二聯(lián)：蓋、第二聯(lián)：蓋“轉訖轉訖”“”“經辦人名章經辦人名章”“”“復核人名