《深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引》

1、深圳證券交易所資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)指引深證會201338號第一章總則第一條為規(guī)范資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù),維護(hù)正常市場秩序和投資者的合法權(quán)益,根據(jù)證券公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定(證監(jiān)會公告201316號,以下簡稱“管理規(guī)定”等有關(guān)規(guī)定以及深圳證券交易所(以下簡稱“本所”相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,制定本指引。第二條證券公司設(shè)立專項資產(chǎn)管理計劃(以下簡稱“專項計劃”擔(dān)任管理人,申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌,適用本指引。管理規(guī)定第四十五條所列金融機(jī)構(gòu)發(fā)行資產(chǎn)支持證券在本所掛牌的,參照適用本指引,本所另有規(guī)定的除外。第三條資產(chǎn)支持證券在本所掛牌,不表明本所對資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險或者收益等作出判斷或者保證。資產(chǎn)支持證券的投資風(fēng)險由

2、投資者自行判斷和承擔(dān)。第四條管理人應(yīng)當(dāng)向具備相應(yīng)風(fēng)險識別和承擔(dān)能力的合格投資者發(fā)行資產(chǎn)支持證券。每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計不得超過二百人。第五條本所為資產(chǎn)支持證券的信息披露和轉(zhuǎn)讓提供服務(wù),并實施自律管理。第六條資產(chǎn)支持證券的登記和結(jié)算,由中國證券登記結(jié)算有限公司按照其業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。第二章掛牌、終止掛牌第七條管理人申請資產(chǎn)支持證券在本所掛牌,應(yīng)當(dāng)經(jīng)本所同意,與本所簽訂掛牌轉(zhuǎn)讓服務(wù)協(xié)議,并提交下列文件:(一掛牌申請書;(二對于中國證監(jiān)會予以核準(zhǔn)的,應(yīng)當(dāng)提交核準(zhǔn)文件,對于中國證監(jiān)會予以備案的,應(yīng)當(dāng)提交已完成備案的相關(guān)證明文件及本所出具的無異議論證意見;(三計劃說明書、交易合同文本以及法律意見書等證

3、券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的意見或者報告;(四募集完成后經(jīng)具有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所出具的驗資報告;(五本所指定登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的登記托管證明文件;(六本所要求的其他文件。第八條本所在收到全套掛牌申請文件后十個交易日內(nèi),作出是否同意掛牌的決定。第九條管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)制作計劃說明書及交易合同文本、出具專業(yè)意見或者報告,應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé),對所制作、出具的文件內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗證。其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。第十條資產(chǎn)支持證券出現(xiàn)下列情況之一的,本所終止其掛牌:(一資產(chǎn)支持證券到期的;(二資產(chǎn)支持證券未到期,但專項

4、計劃根據(jù)計劃說明書約定終止的;(三發(fā)生對投資者利益重大不利影響的情形,需要終止掛牌的。第三章轉(zhuǎn)讓服務(wù)第十一條證券公司應(yīng)當(dāng)建立投資者適當(dāng)性管理制度,確認(rèn)參與資產(chǎn)支持證券認(rèn)購、轉(zhuǎn)讓的投資者是符合中國證監(jiān)會規(guī)定要求的合格投資者。第十二條資產(chǎn)支持證券每份面額為100元人民幣,計價單位為每百元面值的價格,單筆成交申報數(shù)量不低于500份,且轉(zhuǎn)讓數(shù)量必須為10份的整倍數(shù),成交申報價格最小變動單位為0.01元人民幣。第十三條資產(chǎn)支持證券在本所掛牌轉(zhuǎn)讓的,本所按照轉(zhuǎn)讓申報時間先后順序?qū)Y產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓進(jìn)行確認(rèn)。轉(zhuǎn)讓后每期資產(chǎn)支持證券的投資者合計不得超過二百人。第十四條本所通過綜合協(xié)議交易平臺為資產(chǎn)支持證券提供轉(zhuǎn)

5、讓服務(wù)。資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓相關(guān)事項,適用本所相關(guān)規(guī)定。第十五條資產(chǎn)支持證券按全價方式進(jìn)行轉(zhuǎn)讓,資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓可以當(dāng)日回轉(zhuǎn)。第十六條本所對資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓收取轉(zhuǎn)讓經(jīng)手費,收費標(biāo)準(zhǔn)為100萬以下(含100萬每筆0.1元,超過100萬的每筆10元。第十七條資產(chǎn)支持證券回購業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)則,由本所另行規(guī)定。第四章信息披露第十八條管理人、托管人應(yīng)當(dāng)按照本指引以及計劃說明書的規(guī)定和約定,履行定期報告與臨時報告義務(wù),及時、公平地披露對資產(chǎn)支持證券可能產(chǎn)生重大影響的信息,并保證所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整,不得有虛假記載、誤導(dǎo)陳述或者重大遺漏。第十九條管理人應(yīng)當(dāng)履行下列定期報告義務(wù):(一在每個會計年度結(jié)束之日起三

6、個月內(nèi)披露年度資產(chǎn)管理報告;(二每個收益分配日的五個交易日前(不含分配日,披露收益分配報告;(三中國證監(jiān)會、本所規(guī)定和計劃說明書約定的其他定期報告義務(wù)。第二十條托管人應(yīng)當(dāng)履行下列定期報告義務(wù):(一在每個會計年度結(jié)束之日起三個月內(nèi)披露年度托管報告;(二中國證監(jiān)會、本所規(guī)定和計劃說明書約定的其他定期報告義務(wù)。第二十一條專項計劃存續(xù)期間發(fā)生管理規(guī)定第三十九條所列情形之一的,或者資產(chǎn)支持證券轉(zhuǎn)讓價格出現(xiàn)異常波動的,管理人應(yīng)當(dāng)及時履行臨時報告義務(wù)。本所可以對相關(guān)資產(chǎn)支持證券進(jìn)行停牌處理。相關(guān)情形消除后,本所可以視情況復(fù)牌。第二十二條信息披露應(yīng)當(dāng)在本所網(wǎng)站專區(qū)或者以本所認(rèn)可的其他方式向合格投資者披露。第二

7、十三條管理人、托管人應(yīng)當(dāng)不遲于信息披露前一交易日1400將披露文件報送本所,本所于報告發(fā)布當(dāng)日通過本所網(wǎng)站、交易系統(tǒng)和交易信息系統(tǒng)發(fā)布提示性信息。本所對管理人、托管人披露的信息進(jìn)行形式審核,對其內(nèi)容的真實性不承擔(dān)責(zé)任。第二十四條管理人應(yīng)當(dāng)至少指定一名信息披露聯(lián)絡(luò)人,負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)支持證券的信息披露及相關(guān)業(yè)務(wù)。第二十五條信息披露聯(lián)絡(luò)人出現(xiàn)下列情形之一的,管理人應(yīng)當(dāng)立即予以更換:(一連續(xù)三個月以上不能履行職責(zé);(二在履行職責(zé)時出現(xiàn)重大錯誤,產(chǎn)生嚴(yán)重后果的;(三本所認(rèn)為不適宜繼續(xù)擔(dān)任信息披露聯(lián)絡(luò)人的其他情形。第五章自律監(jiān)管和紀(jì)律處分措施第二十六條管理人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員違反本指引規(guī)定，未履行信息披露義務(wù)或者所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述、重大遺漏的，本所可以采取約見談話、通報批評、公開譴 責(zé)等措施。 第二十七條 證券公司未按照投資者適當(dāng)性管理的要求遴選 確定具有風(fēng)險識別和風(fēng)險承受能力的合格投資者的， 本所可以視情 節(jié)輕重采取相應(yīng)的自律監(jiān)管或者紀(jì)律處分等措施。 第二十八條 記入誠信檔案。 前述主體被