小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、 管理與決策

1、小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、 管理與決策I I小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義和類別小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義和類別IIII小額貸款評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)小額貸款評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)IIIIII審貸委員會(huì)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)把控審貸委員會(huì)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)把控 審貸委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容審貸委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容 貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與交流討論小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與交流討論 目目 錄錄I I 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義和類別小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義和類別（一）小額貸款定義和特點(diǎn)（一）小額貸款定義和特點(diǎn)（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（一）小額貸款定義和特點(diǎn)（一）小額貸款定義和特點(diǎn)1. 小額貸款定義小額貸款定義小額貸款小

2、額貸款 根據(jù)中國(guó)人民銀行個(gè)人貸款管理辦法，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個(gè)人賬戶的貸款貸款發(fā)放對(duì)象：貸款發(fā)放對(duì)象： 微小企業(yè)主、個(gè)體工商戶、無(wú)獨(dú)立營(yíng)業(yè)執(zhí)照的商場(chǎng)租賃經(jīng)營(yíng)者貸款額度：貸款額度： 個(gè)人使用：小于30萬(wàn)元（含） 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)使用：小于50萬(wàn)元（含） （一）小額貸款定義和特點(diǎn)（一）小額貸款定義和特點(diǎn)2. 小額貸款特點(diǎn)：小額貸款特點(diǎn)：l 無(wú)抵押品l 無(wú)擔(dān)保品l 無(wú)正規(guī)合格的財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅記錄（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義1. 1. 風(fēng)險(xiǎn)及貸款風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)及貸款風(fēng)險(xiǎn)l風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)l貸款風(fēng)險(xiǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義2.2.小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義 小額貸款

3、風(fēng)險(xiǎn)小額貸款風(fēng)險(xiǎn)（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別1.1.小額貸款風(fēng)險(xiǎn)分類小額貸款風(fēng)險(xiǎn)分類（1）外部風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)（2）貸前風(fēng)險(xiǎn)與貸后風(fēng)險(xiǎn)（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（1）外部風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)）外部風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)1. 外部風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)l國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)l市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)l利率及匯率風(fēng)險(xiǎn)（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別 2. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)l產(chǎn)品設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作流程l信貸政策與授權(quán)機(jī)制l內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（2）貸前風(fēng)險(xiǎn)與貸后風(fēng)險(xiǎn)）貸前風(fēng)險(xiǎn)與貸后風(fēng)險(xiǎn) 1. 貸前風(fēng)險(xiǎn)貸前風(fēng)險(xiǎn)l貸款客戶還款能力l貸款還款意愿（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（

4、三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別2. 貸后風(fēng)險(xiǎn)貸后風(fēng)險(xiǎn)l合理l非合理l逾期l壞賬損失l壞賬損失準(zhǔn)備撥備II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（一）外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（二）家庭情況（二）家庭情況（三）企業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)（三）企業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）（一） 外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn) 監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn): 監(jiān)管條例發(fā)生變化監(jiān)管條例發(fā)生變化 直接影響企業(yè)的：新的進(jìn)出口政策新的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)限制或停止某行業(yè)的發(fā)展稅收政策 間接影響企業(yè)的：國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：各種市場(chǎng)因素的變動(dòng)，造成損失市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：各種市場(chǎng)因

5、素的變動(dòng)，造成損失 原料價(jià)格或物價(jià)的波動(dòng) 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手增加 營(yíng)業(yè)地址拆遷 新產(chǎn)品上市 行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 匯率波動(dòng)（出口廠商）II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不可抗力：沒(méi)法預(yù)測(cè)而避免的情況不可抗力：沒(méi)法預(yù)測(cè)而避免的情況 天災(zāi)人禍 意外 社會(huì)動(dòng)蕩II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（二）家庭情況：家庭對(duì)企業(yè)的影響（二）家庭情況：家庭對(duì)企業(yè)的影響 小額貸款中，客戶企業(yè)和家庭的關(guān)系非常密切 客戶的家庭狀況對(duì)生意影響往往會(huì)非常大 客戶身體健康狀況。 客戶不良嗜好。 客戶的社交圈子影響 客戶與家庭成員的關(guān)系及責(zé)任II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（三）企業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)（三）企業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn) 非財(cái)

6、務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（還款意愿） 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（還款能力）II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.1.非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 經(jīng)營(yíng)模式 行業(yè)特征 產(chǎn)品用途 競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 管理能力 誠(chéng)信度 家庭狀況 生活水平II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2. 2. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 整體還款能力 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理（流動(dòng)資產(chǎn)與固定資產(chǎn)，應(yīng)收帳款是否過(guò)高） 負(fù)債情況如何（資產(chǎn)負(fù)債率，速動(dòng)比率）II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估利用財(cái)務(wù)比率分析利用財(cái)務(wù)比率分析 負(fù)債比率= 總負(fù)債/總資產(chǎn)X100% 體現(xiàn)總資產(chǎn)中有多少是通過(guò)負(fù)債籌集的。是衡量企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的重要指標(biāo)。 小額貸款公司看，這個(gè)

7、比率越低，股東提供的資本就越多，企業(yè)的償債就越有保障。 從貸款客戶本身的角度看，合理的負(fù)債比率表明企業(yè)經(jīng)營(yíng)有效，具有較強(qiáng)的籌資能力。 要注意負(fù)債的時(shí)間和類別，對(duì)償還我們貸款的影響程度。II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估利用財(cái)務(wù)比率分析利用財(cái)務(wù)比率分析 短期流動(dòng)比率= 流動(dòng)資產(chǎn)/短期負(fù)債 衡量企業(yè)短期負(fù)債償還能力最常用的指標(biāo)。 公司最容易變現(xiàn)的部分（流動(dòng)資產(chǎn)）是否有夠應(yīng)付在短期內(nèi)到期的債務(wù)需求。II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估利用財(cái)務(wù)比率分析利用財(cái)務(wù)比率分析 速動(dòng)比率= 速動(dòng)資產(chǎn)/短期負(fù)債 速動(dòng)資產(chǎn)是指流動(dòng)資產(chǎn)扣除存貨之后的余額，因?yàn)榇尕浀淖儸F(xiàn)速度較慢II II 小額貸款風(fēng)

8、險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 一般認(rèn)為，較好的流動(dòng)比率為2，這表明公司對(duì)每1元的流動(dòng)負(fù)債都有2元流動(dòng)資產(chǎn)做準(zhǔn)備。 流動(dòng)比率為2的公司在償付流動(dòng)負(fù)債方面幾乎不存在問(wèn)題。 流動(dòng)比率為1就比較低了。如果流動(dòng)比率遠(yuǎn)低于正常水平，說(shuō)明公司的短期償還能力有問(wèn)題II II 小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3. 3. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的難點(diǎn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的難點(diǎn) 客戶財(cái)務(wù)報(bào)表的重構(gòu)問(wèn)題 重構(gòu)客戶資產(chǎn)負(fù)債表 重構(gòu)客戶資金平衡表 重構(gòu)客戶現(xiàn)金流量表（特殊情況） 信息的檢驗(yàn)III III 審貸委員會(huì)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)把控審貸委員會(huì)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)把控（一）審貸委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容（一）審貸委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防

9、控措施（一）審貸會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容（一）審貸會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容（一）審貸會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容（一）審貸會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容（參見(jiàn)上述小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）（參見(jiàn)上述小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估） 外部環(huán)境因素 客戶家庭因素 企業(yè)本身因素 （審貸會(huì)的原則）（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理2. 2. 逾期客戶分類逾期客戶分類3. 3. 逾期客戶催收管理逾期客戶催收管理4. 4. 逾期客戶催收逾期客戶催收（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施1. 1. 客戶信息管理客戶信息管理 客戶檔案管理 客戶信息系統(tǒng)建設(shè)（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施2. 2. 客戶逾期分類客戶逾

10、期分類 按逾期期限分類 按逾期性質(zhì)分類（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施（二）貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施3. 3. 逾期客戶催收逾期客戶催收 正常催收 法律訴訟IV 小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與交流討論小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與交流討論1.1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念2.2.幾個(gè)觀點(diǎn)幾個(gè)觀點(diǎn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念l 風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)有機(jī)體，不可能從某一個(gè)層面上、風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)有機(jī)體，不可能從某一個(gè)層面上、觀念上、制度上解決所有問(wèn)題觀念上、制度上解決所有問(wèn)題l 建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、操作流程建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：產(chǎn)品設(shè)計(jì)、操作流程設(shè)計(jì)、制度體系設(shè)計(jì)、信貸員選拔、教育與培訓(xùn)設(shè)計(jì)、制度體系設(shè)計(jì)、信貸員選拔、教育與培訓(xùn)貸款風(fēng)險(xiǎn)水平的容忍度貸款風(fēng)險(xiǎn)水平的容忍度 貸款風(fēng)險(xiǎn)水平的容忍度貸款