內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財政局

1、內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財政局2017年度決算相關(guān)說明第一部分 內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財政局基本情況一、部門職能對全縣各單位財政預(yù)算及專項進行撥付、預(yù)算、決算。二、機構(gòu)設(shè)置及單位構(gòu)成情況單位構(gòu)成主要由預(yù)算股、國庫股、支付中心、行財股、農(nóng)財股、企財股、會計股、綜合股等股室構(gòu)成。第二部分 內(nèi)蒙古自治區(qū)烏蘭察布市商都縣財政局2016年度部門決算情況說明一、關(guān)于2017年度預(yù)算執(zhí)行情況分析2017年財政撥款收入1332.05萬元，財政撥款支出1332.05萬元。二、關(guān)于2017年度決算情況說明（一）關(guān)于收支情況總體說明本部門2017年度收入總計1332.05萬元，支出總計1332.05萬元。

2、與2016年度相比，收入增加97.06萬元，主要原因：原因人員工資增加。（二）關(guān)于2017年度收入決算情況說明本部門2017年度收入合計1332.05萬元，其中：財政撥款收入1332.05萬元，占100%；（三）關(guān)于2017年度支出決算情況說明本部門2017年度支出合計1332.05萬元，其中：基本支出1332.05萬元，占100%；（四）關(guān)于2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明本部門2017年度財政撥款收入總計1332.05萬元，支出總計1332.05萬元。與2016年度相比，收入增加97.06萬元。主要原因：人員工資增加。（五）關(guān)于2017一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明本部門

3、2017年度一般公共預(yù)算財政撥款支出合計1332.05萬元，其中：基本支出1332.05萬元，占100%；（六）關(guān)于2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明本部門2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1332.05萬元，其中：人員經(jīng)費1042.58萬元，主要包括： “基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費”，較上年增加95.23萬元，主要原因是：人員工資每年調(diào)資增加；公用經(jīng)費246.48萬元，主要包括： “辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費費”，較上年減少41.17萬元，主要原因是：為了節(jié)約開支各項費用支出每年遞減。（七）關(guān)于2017年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明1、“三公

4、”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明本部門2017年度財政撥款“三公”經(jīng)費預(yù)算為65萬元，支出決算為43萬元，完成預(yù)算的66%，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算為23萬元，完成預(yù)算的66%；公務(wù)接待費支出決算為20萬元，完成預(yù)算的66%。2017年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算與預(yù)算差異情況的原因：原因為節(jié)省開支三公經(jīng)費每年減少。2、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明本部門2017年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出43萬元，因公出國（境）費支出0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護費支出23萬元，占53%；公務(wù)接待費支出20萬元，占47%。

5、具體情況如下：公務(wù)用車購置及運行維護費支出23萬元。其中：公務(wù)用車購置支出0萬元，公務(wù)用車運行維護費支出23萬元，車均運維費7.6萬元，財政撥款開支的公務(wù)用車保有量為3輛。公務(wù)接待費支出20萬元。其中：國內(nèi)公務(wù)接待費20萬元，接待250批次，共接待3,700人次。主要用于業(yè)務(wù)及上級部門檢查來客。三、其他重要事項的情況說明（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況本部門2017年度機關(guān)運行經(jīng)費支出246.48萬元，比2016年減少41.16萬元，降低14%。主要原因是：各項費用支出壓縮開支。（二）政府采購支出情況本部門2016年度財政性資金政府采購支出總額0萬元，（三）國有資產(chǎn)占用情況截至2017年12月31日

6、，本部門共有車輛3輛比2016年未增加減少車輛。第三部分 名詞解釋（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收

7、及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。（五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。（七）結(jié)余分配：指單位當年結(jié)余的分配情況。

8、根據(jù)關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知（財教201232號）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和

9、事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。（十二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。（十七）其