月度計劃管理

1、月度計劃管理月度計劃管理一、目的：為加強公司資金管理的規(guī)范性、計劃性和有序性，提高資金使用效率和風(fēng)險管控能力，特制訂本制度。二、范圍：本制度適用本公司內(nèi)部各部門所有的收付款，制度所指資金計劃包括年度資金計劃、月度資金計劃、周資金計劃。三、計劃原則:量入為出、整體平衡，按時編制、嚴(yán)格執(zhí)行，實事求是、不虛報。四、計劃執(zhí)行：1、各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，每月末25日前各部門將下月資金收支計劃報財務(wù)部審核，財務(wù)部有權(quán)依據(jù)公司整體預(yù)算及資金情況對各部門資金計劃進(jìn)行增減調(diào)整，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理商討簽批后執(zhí)行。2、執(zhí)行部門需在規(guī)定的時間上報資金計劃，年度計劃在年末12月10日前上報，月度計劃在月末25日前

2、上報，周計劃在每周四前上報。3、各部門資金計劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)計的基礎(chǔ)上進(jìn)行編報，資金計劃需按付（收）款先后順序、付（收）款項目依次填報。4、資金計劃的調(diào)整：除發(fā)生不可抗力因素的情況下各部門資金計劃經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后一般不允許隨意變更調(diào)整。5、資金付款的執(zhí)行：資金付款計劃按周執(zhí)行，月度資金計劃需填寫本月第幾周支付，月度內(nèi)當(dāng)周未執(zhí)行的付款可以遞延到下周支付，但具體付款安排財務(wù)依據(jù)情況而定，當(dāng)月未執(zhí)行的付款不再遞延下月執(zhí)行，各部門需在填報下月資金計劃時重新提交簽批，財務(wù)部根據(jù)付款計劃及時調(diào)度資金，資金付款申請單需注明資金計劃編號和項目名稱，財務(wù)部依據(jù)簽發(fā)執(zhí)行的資金計劃執(zhí)行付款，無計劃的資金付款

3、財務(wù)不予支付。緊急情況下需將情況以書面形式報告，依次經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理特批后方可執(zhí)行。五、資金計劃表填列格式詳見附表，本制度自簽發(fā)之日執(zhí)行。簽發(fā)人：第一章總則第一條為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)中華人民共和國會計法和現(xiàn)金管理暫行條例等法律法規(guī)，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。第二條本資金計劃僅指資金使用計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的投資、采購、開發(fā)、基本建設(shè)等，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計劃。第三條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。第四條本制度適用于公司的各部門。第二章各部

4、門職責(zé)第五條為了加強公司現(xiàn)金流管理，公司各部門都應(yīng)樹立資金使用事前有計劃、事中有控制的管理思想，各部門依據(jù)各自分管工作計劃編制資金使用計劃，財務(wù)部負(fù)責(zé)資金使用計劃的審核、匯總。第三章資金計劃內(nèi)容第六條資金支出（一）投資活動資金支出1、土地：建筑項目部依據(jù)購地支付計劃及相關(guān)協(xié)議編制資金使用計劃。2、房屋建筑物：建筑項目部依據(jù)土建工程進(jìn)度及相關(guān)工程合同，編制資金使用計劃。3、機器設(shè)備：商務(wù)部依據(jù)公司設(shè)備采購計劃和進(jìn)度，編制資金使用計劃。4、運輸設(shè)備：綜合部依據(jù)行政車輛購置計劃，編制資金使用計劃。（二）籌資活動資金支出互聯(lián)網(wǎng)金融項目組根據(jù)公司長期借款、短期借款合同的還款期限、利息支付方式等，預(yù)計歸還

5、的本金和利息，編制籌資活動資金使用計劃。（三）經(jīng)營活動資金支出1、商品采購：商務(wù)部依據(jù)公司商品采購計劃和進(jìn)度，編制資金使用計劃。2、薪酬支出：綜合部負(fù)責(zé)編制職工工資、職工福利費、社會保險費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費等薪酬類資金使用計劃。3、管理費用支出：綜合部負(fù)責(zé)車輛費用、水費、電費、取暖費、物業(yè)費等費用類資金使用計劃，業(yè)務(wù)招待費、辦公費、郵寄電話費、車輛費用（除修理費）等資金支付計劃由辦公室負(fù)責(zé)編制；車輛修理費資金支付計劃由供應(yīng)處負(fù)責(zé)編制；環(huán)保費（排污費）資金支付計劃由生產(chǎn)安全處負(fù)責(zé)編制；試驗檢驗費、監(jiān)磅費等資金支付計劃由質(zhì)量控制處負(fù)責(zé)編制。4、稅金：財務(wù)部負(fù)責(zé)編制增值稅、營業(yè)稅、城建稅、教育

6、費附加、水利建設(shè)基金、房產(chǎn)稅、土地使用稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅、印花稅等稅金類資金使用計劃。5、銷售費用：營銷部負(fù)責(zé)編制廣告費、宣傳費等費用類資金使用計劃，線下運營部負(fù)責(zé)編制辦公修理費、差旅費、業(yè)務(wù)招待費、郵寄電話費、促銷費等費用類資金使用計劃。（四）其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其它支出”，由歸口資金支付部門根據(jù)實際情況補充編制，一并上報。第四章資金計劃編制程序第七條為了加強公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實施資金預(yù)算制度，資金預(yù)算的編制和審批嚴(yán)格遵循資金預(yù)算流程的規(guī)定。第八條公司各部門每月23日前根據(jù)月度工作計劃編制本部門次月資金使用計劃并報公司財務(wù)部。第九條財務(wù)處每月2

7、5日前匯總編制各部門資金使用計劃，報公司主要負(fù)責(zé)人審批，并根據(jù)資金使用計劃合理安排資金，保證資金收支平衡。第十條批準(zhǔn)后的月度資金預(yù)算是公司次月資金使用的準(zhǔn)則，財務(wù)處下達(dá)經(jīng)審批的月度資金收支計劃至各部門，各部門要嚴(yán)格按照此計劃執(zhí)行，除發(fā)生突發(fā)性緊急付款外，對不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的超計劃付款原則上不予支付。預(yù)算外資金的使用由業(yè)務(wù)部門申請，公司分管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人共同批準(zhǔn)后,財務(wù)處方可辦理。第五章資金計劃控制第十一條財務(wù)部每月編制資金收支計劃執(zhí)行情況表，并與資金使用計劃對比分析，檢查各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因。第十二條財務(wù)處根據(jù)每月資金收支計劃執(zhí)行情況，對各單位資金收支計劃兌現(xiàn)率進(jìn)

8、行檢查、通報，對計劃兌現(xiàn)率出現(xiàn)重大偏差，嚴(yán)重影響公司現(xiàn)金流的，給予一定的考核。第六章附則第十三條本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。第十四條本制度自20xx年4月10日起發(fā)布執(zhí)行。1. 目的為確保公司生產(chǎn)經(jīng)營總體目標(biāo)得以實現(xiàn)，進(jìn)一步規(guī)范各單位月度工作計劃的管理，提高工作計劃的實效性和嚴(yán)肅性，提高各單位的工作效率和管理水平，同時為月度工作計劃的擬定、執(zhí)行、督導(dǎo)和評價提供標(biāo)準(zhǔn)，實現(xiàn)月度工作計劃與績效考核的有機統(tǒng)一，特制定本辦法。2. 適用范圍本辦法適用于公司所屬各單位月度工作計劃的擬定、執(zhí)行、督導(dǎo)與考核。3. 術(shù)語3.1 重大項目：對公司生產(chǎn)經(jīng)營、管理水平的提升有較大影響的非日常、非重復(fù)性、非例行性工作

9、項目；公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的指令性計劃項目；3.2 重要項目：各單位當(dāng)前重要工作項目；3.3 協(xié)調(diào)項目：涉及其他單位，需協(xié)調(diào)共同解決的.工作項目；3.4 日常項目：各單位日常履行相應(yīng)職責(zé)需要完成的重復(fù)性、例行性工作項目。4. 職責(zé)4.1 綜合辦公室是公司月度工作計劃的傳遞管理部門，負(fù)責(zé)月度工作計劃表的檢查督辦、上傳下達(dá)。4.2 人力資源部負(fù)責(zé)對月度工作計劃的完成情況進(jìn)行考核、反饋。4.3 各單位負(fù)責(zé)本單位月度工作計劃項目的擬定賦分，并報分管副總，同時負(fù)責(zé)工作計劃的執(zhí)行，并負(fù)責(zé)向綜合辦公室反饋計劃完成情況。4.4 公司各分管副總負(fù)責(zé)對月度工作計劃進(jìn)行審核修正，并對完成情況進(jìn)行檢查和評分。4.5 公司總經(jīng)

10、理對月度工作計劃進(jìn)行審核調(diào)整，對完成情況進(jìn)行最終檢查驗收與評分。5月度工作計劃的擬定5.1 各單位工作計劃由各單位自行擬定，應(yīng)將年度管理目標(biāo)分解到當(dāng)月，以當(dāng)月重大、重要項目工作為主，日常項目管理工作為輔。5.2 分類擬定。即各單位應(yīng)結(jié)合本單位實際工作情況，對本單位的各項工作進(jìn)行分類，同一性質(zhì)或?qū)傩韵嗤母黜椌唧w工作歸入相應(yīng)的大類中，防止記流水賬和雜亂無章，公司工作任務(wù)共分為四類，即重大項目、重要項目、協(xié)調(diào)項目及日常項目。5.3 表述準(zhǔn)確。即凡是能夠量化的，必須用數(shù)字表述，難以量化的也應(yīng)盡量使用準(zhǔn)確語言對完成的標(biāo)準(zhǔn)或達(dá)到的效果進(jìn)行定性，不得使用概括性或模糊性語言。5.4 明確每項工作內(nèi)容的完成責(zé)

11、任人。5.5 對各項工作進(jìn)行賦分，各項工作累計賦分100分，應(yīng)堅持重大項目、重要項目分值較高，日常項目分值較低，協(xié)調(diào)項目分值中等的原則。6月度工作計劃的審核與批準(zhǔn)1.1 分管副總對分管部門的月度工作計劃進(jìn)行審核與修正，審核重點是工作內(nèi)容是否量化，應(yīng)具體不含糊；計劃分配是否合理；責(zé)任人是否明確；配合部門是否知道并同意對應(yīng)的工作內(nèi)容；是否有時間限制，各項工作賦分是否合理，如對月度工作計劃有不明確的地方要與下屬單位共同確定，直至明確。1.2 審核月工作計劃表要有分管副總簽字確認(rèn)。1.3 各單位每月3日前將經(jīng)分管副總簽字確認(rèn)的月度工作計劃表匯交至綜合辦公室，綜合辦公室轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理，總經(jīng)理對各單位所列工作

12、內(nèi)容和賦分進(jìn)行修正，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)對調(diào)整內(nèi)容向責(zé)任單位做必要的說明，達(dá)成共識后，批準(zhǔn)月度工作計劃，并下發(fā)執(zhí)行。7. 月度工作計劃的實施7.1 屬各單位獨立完成的工作計劃，由各單位負(fù)責(zé)按照計劃進(jìn)度要求按期完成。7.2 需兩個或以上單位協(xié)調(diào)共同完成的工作計劃，由責(zé)任單位牽頭，協(xié)調(diào)配合單位及有關(guān)單位，按計劃進(jìn)度按期完成。8. 月度工作計劃的調(diào)整（延期、更改、取消）8.1 各單位月度工作計劃因客觀原因或條件發(fā)生變化而不能按期完成的，各單位應(yīng)在計劃到期前3日內(nèi)填寫工作計劃調(diào)整申請單（附件一），注明調(diào)整原因等，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后送綜合辦工室，綜合辦公室按調(diào)整后的內(nèi)容繼續(xù)跟蹤。8.2 未經(jīng)分管

13、副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)而擅自調(diào)整項目的，視作未完成項進(jìn)行考核。8.3 連續(xù)兩次延期仍未完成的工作內(nèi)容按未完成項考核。9. 對于各單位月度工作進(jìn)度計劃完成與未完成的界定：9.1 完成：按月度計劃的標(biāo)準(zhǔn)要求完成，對完成的效果采取了有效的標(biāo)準(zhǔn)化措施或者從硬件上進(jìn)行了改善，徹底地防止再發(fā)生或反彈。9.2 未完成：未按計劃要求操作或未做，雖然采取整改措施但改善效果出現(xiàn)反彈的。9.3 主次責(zé)任界定：月度計劃中凡涉及到單位之間配合的要注明主次責(zé)任，主次責(zé)任的劃分原則上按60與40進(jìn)行，但在檢查計劃的過程中檢查人員要根據(jù)實際計劃的完成情況判定具體的責(zé)任劃分比例。10. 工作計劃完成情況的檢查驗收與評分10.1 月度

14、工作計劃的落實情況首先由各單位自檢自查，給出自評分，然后由各分管副總于月度結(jié)束后2天內(nèi)對各項任務(wù)進(jìn)行逐項檢查核實，并給出評分。10.2 各單位于月度結(jié)束后3日內(nèi)反饋月度計劃跟蹤落實表至綜合辦公室，逾期不報，按每逾期一天考核100元進(jìn)行考核，逾期5天及以上視為未完成計劃進(jìn)行考核。10.3 各單位在提交月度計劃跟蹤落實表時必須注明或附帶相關(guān)資料，如領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)的文件、提交的報告、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批示的報告等，以便對各單位進(jìn)行最終檢查驗收及考核。10.4 總經(jīng)理負(fù)責(zé)對月度工作計劃進(jìn)行最終檢查驗收并評分。11. 月度工作計劃的考核與反饋11.1 綜合辦公室將經(jīng)總經(jīng)理評分的月度工作計劃落實表反饋至人力資源部和各單位

15、。由人力資源部歸口負(fù)責(zé)考核。11.2 月度工作計劃最終得分按照分管副總占30%權(quán)重，總經(jīng)理占70%權(quán)重計算，評分合格線為95分以上，按實際得分與合格線之間的差距進(jìn)行考核，即每差1分，扣減單位績效薪酬1%，以此類推。11.3 考核的分解：人力資源部根據(jù)各單位最終得分，結(jié)合月度績效工資水平計算出應(yīng)考核金額，并把考核情況及時反饋給責(zé)任單位和各分管副總，各分管副總根據(jù)應(yīng)承擔(dān)責(zé)任大小再對考核金額進(jìn)行分解，若副總不對考核金額進(jìn)行分解，則對副總及責(zé)任單位全體員工全部考核，考核金額用個人績效薪酬占責(zé)任單位總績效薪酬的比例乘于考核金額。11.4 對考核結(jié)果持有異議，可采取書面形式提出申訴。11.5 各單位對月度工作計劃完