不良資產(chǎn)處置管理辦法

1、不良資產(chǎn)處置管理辦法第一章總則第一條為提高本公司業(yè)務(wù)管理水平，規(guī)范不良資產(chǎn)管理行為，提高不良資產(chǎn)處置效率，確保不良資產(chǎn)回收價(jià)值最大化，根據(jù)相關(guān)政策規(guī)定制定本辦法。第二條本辦法所稱(chēng)不良資產(chǎn)，是指我公司按照信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)管理辦法標(biāo)準(zhǔn)劃分的次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)、損失類(lèi)資產(chǎn)（包括小貸業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)及其他信貸業(yè)務(wù)）。第三條不良資產(chǎn)管理是根據(jù)不良資產(chǎn)的內(nèi)在特性，通過(guò)科學(xué)管理方法與流程，對(duì)不良資產(chǎn)實(shí)行全面管理與最佳處置。第四條不良資產(chǎn)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）真實(shí)性原則。不良資產(chǎn)分類(lèi)、認(rèn)定、調(diào)查、估值、減值準(zhǔn)備計(jì)提與使用、處置清收、損失問(wèn)責(zé)應(yīng)實(shí)事求是，準(zhǔn)確反映。（二）依法合規(guī)原則。不良資產(chǎn)管理與處

2、置全過(guò)程，均需嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和政策制度規(guī)定執(zhí)行，規(guī)范操作。（三）處置減損原則。不良資產(chǎn)形成后，應(yīng)采取措施防止不良資產(chǎn)價(jià)值貶損，及時(shí)清收，轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)回收最大化。（四）損失補(bǔ)償原則。按照損失程度對(duì)不良資產(chǎn)提取風(fēng)險(xiǎn)撥備，并及時(shí)處理與消化處置損失。（五）責(zé)任追究原則。對(duì)發(fā)生的不良資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和追究。第二章不良資產(chǎn)認(rèn)定第五條不良資產(chǎn)認(rèn)定按照公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)管理辦法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。小貸業(yè)務(wù)或擔(dān)保業(yè)務(wù)雖未到期、或雖然到期但仍處于“關(guān)注”形態(tài)，業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)控部門(mén)及公司總經(jīng)理認(rèn)為存在很大風(fēng)險(xiǎn)的，均可提前發(fā)起不良資產(chǎn)認(rèn)定程序。第六條存在下列情況之一的，風(fēng)控部必須提交風(fēng)控會(huì)議審議審

3、批：不良資產(chǎn)欲認(rèn)定為正常類(lèi)、關(guān)注類(lèi)的；風(fēng)控部門(mén)與業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)分類(lèi)結(jié)果有異議的；有權(quán)審批人（總經(jīng)理）認(rèn)為有必要調(diào)整形態(tài)而提交集體審議的。第三章不良資產(chǎn)估值與預(yù)案處理第七條不良資產(chǎn)經(jīng)公司風(fēng)審討論會(huì)認(rèn)定，并由總經(jīng)理簽批后，由分管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理牽頭，在3個(gè)工作日內(nèi)完成不良資產(chǎn)估值工作。不良資產(chǎn)估值實(shí)行回避制度，原業(yè)務(wù)調(diào)查人員不得參與不良資產(chǎn)估值。參加不良資產(chǎn)估值的人員由總經(jīng)理指定，且不少于兩人。不良資產(chǎn)估值也可委托專(zhuān)業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第八條不良資產(chǎn)估值前業(yè)務(wù)部應(yīng)完成盡職調(diào)查。盡職調(diào)查應(yīng)對(duì)不良資產(chǎn)客戶(hù)的基本情況、客戶(hù)資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶(hù)負(fù)債及我公司貸款情況及擔(dān)保人情況、或擔(dān)保業(yè)務(wù)標(biāo)的情況及反擔(dān)保措施情

4、況、影響受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假Y產(chǎn)處置可能由現(xiàn)的結(jié)果等進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良資產(chǎn)現(xiàn)狀，掌握債務(wù)人的有效資產(chǎn)和償債能力，揭示不良資產(chǎn)清收潛力，提由不良資產(chǎn)估值初步意見(jiàn)，并形成書(shū)面調(diào)查報(bào)告提交風(fēng)控部門(mén)。第九條不良資產(chǎn)盡職調(diào)查可采取調(diào)閱業(yè)務(wù)檔案、查詢(xún)業(yè)務(wù)部和風(fēng)控部管理臺(tái)賬、走訪客戶(hù)和有關(guān)部門(mén)、現(xiàn)場(chǎng)勘查、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場(chǎng)行情等方式進(jìn)行。2 第十條風(fēng)控部門(mén)收到業(yè)務(wù)部不良資產(chǎn)盡職調(diào)查報(bào)告后，應(yīng)在3個(gè)工作日內(nèi)完成初審。初審的重點(diǎn)是債務(wù)人有效資產(chǎn)和償債/9能力，不良資產(chǎn)預(yù)計(jì)收回金額和受償比率是否真實(shí)反映不良資產(chǎn)損失程度，預(yù)測(cè)未來(lái)清收、處置情況；審核不良資產(chǎn)現(xiàn)金清收、資產(chǎn)處置預(yù)案的合理性。同時(shí)，提由初審意見(jiàn)

5、和處置方案報(bào)風(fēng)控會(huì)議審議，總經(jīng)理審批。處置方案內(nèi)容包括：不良資產(chǎn)形成的原因及現(xiàn)狀；債務(wù)人抵（質(zhì)）押物及擔(dān)保人狀況；處置的方式、目標(biāo)、實(shí)施步驟、相關(guān)經(jīng)辦人及責(zé)任；主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相關(guān)的控制措施等。第十一條風(fēng)控會(huì)議根據(jù)不良資產(chǎn)盡職調(diào)查報(bào)告和風(fēng)控部門(mén)提交的初審意見(jiàn)及處置方案，確定最終的不良資產(chǎn)估值，并以此形成具有全盤(pán)處置策略和分步實(shí)施的處置方案，形成會(huì)議紀(jì)要，經(jīng)總經(jīng)理簽字后組織實(shí)施。第四章不良資產(chǎn)日常管理第十二條業(yè)務(wù)部門(mén)是不良資產(chǎn)日常管理的責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)催收、主債權(quán)及擔(dān)保權(quán)維護(hù)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、信息收集、重要事項(xiàng)報(bào)告和初步處置預(yù)案制定等工作。第十三條根據(jù)不良資產(chǎn)收回潛力及損失率高低，結(jié)合不良資產(chǎn)管理特

6、點(diǎn)實(shí)行分類(lèi)管理。（一）次級(jí)類(lèi)資產(chǎn)：重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶(hù)重大經(jīng)營(yíng)情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)債務(wù)人第二還款來(lái)源進(jìn)行保全，確保抵（質(zhì)）押擔(dān)保足值與有效。（二）可疑類(lèi)資產(chǎn)：應(yīng)密切關(guān)注客戶(hù)、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)的查證和保全，運(yùn)用各種手段進(jìn)行處置清收。（三）損失類(lèi)資產(chǎn)：應(yīng)按處置收益最大化要求積極清收，確不能清收且符合核銷(xiāo)條件的，按公司有關(guān)規(guī)定和程序及時(shí)進(jìn)行呆賬核銷(xiāo)。對(duì)核銷(xiāo)后的損失類(lèi)資產(chǎn)，進(jìn)行賬銷(xiāo)案存管理。第十四條做好不良資產(chǎn)盡職追索，維護(hù)我公司債權(quán)。3 /9（一）根據(jù)不良資產(chǎn)到期、逾期及欠息情況，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)向債務(wù)人、擔(dān)保人等還款義務(wù)人催收不良資產(chǎn)本息，督促相關(guān)方

7、在催收通知書(shū)簽章后作回執(zhí)留存。（二）債務(wù)人、擔(dān)保人的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人拒絕在催收通知書(shū)上簽章的，可視情況采取公證送達(dá)、依法訴訟等方式維護(hù)我公司債權(quán)。（三）密切關(guān)注不良資產(chǎn)訴訟時(shí)效、保證及抵（質(zhì)）押擔(dān)保期間、申請(qǐng)執(zhí)行期限、資產(chǎn)查封與續(xù)封期限等，及時(shí)主張權(quán)利，確保我公司主債權(quán)及擔(dān)保權(quán)利受到法律保護(hù)。第十五條加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)小貸業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)變化情況。（一）根據(jù)不良資產(chǎn)及客戶(hù)情況，業(yè)務(wù)部門(mén)每周至少對(duì)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行一次現(xiàn)場(chǎng)檢查或電話(huà)聯(lián)系當(dāng)事人，及時(shí)了解債務(wù)人、保證人及其他還款義務(wù)人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債、現(xiàn)金流量、欠繳稅款、拖欠職工工資、改制重組、主要負(fù)責(zé)人變更、工商登記、股

8、權(quán)結(jié)構(gòu)、或有負(fù)責(zé)、涉訴案件等影響我公司債權(quán)安全的重大情況，寫(xiě)由檢查報(bào)告，反映資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化，提由風(fēng)險(xiǎn)化解建議。（二）加強(qiáng)對(duì)不良資產(chǎn)抵（質(zhì)）押物的管理、使用以及抵（質(zhì)）押物登記情況的監(jiān)督檢查，密切關(guān)注抵（質(zhì)）押物價(jià)值的不利變化，防止抵（質(zhì)）押人擅自處置或重復(fù)抵（質(zhì)）押給其他債權(quán)人。（三）積極參與企業(yè)改制，防止企業(yè)逃廢、懸空我公司債權(quán)。（四）對(duì)債務(wù)人、擔(dān)保人主體資格喪失、隱匿、轉(zhuǎn)移或毀損資產(chǎn)，抽逃資金等行為要及時(shí)報(bào)告，迅速采取應(yīng)對(duì)措施。第十六條做好信息收集、及時(shí)掌握客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)信息。4 （一）密切關(guān)注集團(tuán)客戶(hù)、家族企業(yè)、控股公司、擔(dān)保公司等關(guān)聯(lián)企業(yè)的最新動(dòng)向；關(guān)注客戶(hù)法人代表和其他重要部門(mén)負(fù)責(zé)人遵紀(jì)守法

9、等相關(guān)情況，防范企業(yè)高管人員違法犯罪行為引發(fā)的/9借款或擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。（二）加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)及金融機(jī)構(gòu)的合作，掌握其他債權(quán)人對(duì)債務(wù)人、擔(dān)保人采取的維權(quán)措施及效果等相關(guān)信息。第十七條按公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類(lèi)管理辦法要求，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好不良資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提與核算，風(fēng)控部負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)檔案管理等工作。第五章不良資產(chǎn)處置第十八條風(fēng)控部門(mén)是不良資產(chǎn)處置清收的責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處置清收預(yù)案的審查和處置方案設(shè)計(jì)，依法清收，司法救濟(jì)和不良資產(chǎn)檔案管理等工作。第十九條經(jīng)風(fēng)審會(huì)討論、總經(jīng)理簽批不良資產(chǎn)認(rèn)定報(bào)告后10個(gè)工作日內(nèi)，風(fēng)控部門(mén)應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)不良資產(chǎn)處置程序。不良資產(chǎn)處置方式包括：現(xiàn)金清收、以物抵債、呆賬核銷(xiāo)、政

10、策制度規(guī)定的其他處置方式等。不良資產(chǎn)處置可采取依法仲裁、強(qiáng)制公證執(zhí)行、依法訴訟、依法拍賣(mài)抵（質(zhì)）押品等一切必要的行政和法律手段。第二十條業(yè)務(wù)資產(chǎn)形態(tài)雖為關(guān)注類(lèi)，風(fēng)控部門(mén)認(rèn)為客戶(hù)及擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押物等已發(fā)生重大變化，可能致使本公司業(yè)務(wù)資產(chǎn)遭受重大損失，但與業(yè)務(wù)部門(mén)意見(jiàn)不一致時(shí)，風(fēng)控部門(mén)應(yīng)及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理裁定，并提前啟動(dòng)不良資產(chǎn)處置清收程序，不受不良資產(chǎn)認(rèn)定程序規(guī)定的約束，但事后應(yīng)完善有關(guān)手續(xù)。第二十一條現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良資產(chǎn)處置最直接、最有效的方式，是對(duì)不良資產(chǎn)本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有貨幣資金清收、處置抵（質(zhì)）押物、處置其他有效資產(chǎn)清收、向保證人追索、依法清收、其

11、他方式現(xiàn)金清收。第二十二條以物抵債。即債權(quán)到期，但債務(wù)人無(wú)法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期但債務(wù)人已由現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)問(wèn)題或其他足以影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無(wú)力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我公司與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償我公司債權(quán)的行為。實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度。第二十三條呆賬核銷(xiāo)。經(jīng)采取所有可能的措施均無(wú)法收回的不良資產(chǎn)，對(duì)符合核銷(xiāo)條件的，按公司有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行核銷(xiāo)。要嚴(yán)格執(zhí)行呆賬核銷(xiāo)保

12、密制度，對(duì)未依法終結(jié)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系要繼續(xù)追索。第二十四條不良資產(chǎn)處置清收程序啟動(dòng)后，風(fēng)控部門(mén)應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向風(fēng)控會(huì)議或總經(jīng)理提交以何種方式處置不良資產(chǎn)的具體方案。不良資產(chǎn)處置方案經(jīng)風(fēng)控會(huì)議或總經(jīng)理審議批準(zhǔn)后即正式啟動(dòng)工作程序。第二十五條不良資產(chǎn)處置工作程序正式啟動(dòng)后，本公司有能力進(jìn)行相關(guān)行政或司法程序的，由公司總經(jīng)理指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，風(fēng)控部和業(yè)務(wù)部抽調(diào)有關(guān)人員配合進(jìn)行。需聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)律師與本公司具有法律從業(yè)資格人員共同進(jìn)行，相關(guān)部門(mén)人員積極配合進(jìn)行。第二十六條不良資產(chǎn)清收司法程序啟動(dòng)后的，負(fù)責(zé)該案件人員應(yīng)在總經(jīng)理批準(zhǔn)方案后5個(gè)工作日內(nèi)向司法部門(mén)提交相關(guān)維權(quán)資料依據(jù)和法律文書(shū)，及時(shí)主張公司權(quán)利，確保我

13、公司主債權(quán)及擔(dān)保權(quán)受到法律保護(hù)。6 第二十七條風(fēng)控部門(mén)要至始至終全程參與不良資產(chǎn)的處置/9工作，協(xié)調(diào)與有關(guān)各方的關(guān)系，保持與公司領(lǐng)導(dǎo)的聯(lián)系，及時(shí)解決處置過(guò)程中的矛盾和具體問(wèn)題，力爭(zhēng)在最短的時(shí)間內(nèi)結(jié)案，并使公司信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)損失減少到最低程度。第六章不良資產(chǎn)責(zé)任追究第二十八條建立不良資產(chǎn)責(zé)任評(píng)議與追究制度。對(duì)發(fā)生的每一筆不良資產(chǎn)，由行政部牽頭負(fù)責(zé)進(jìn)行不良資產(chǎn)責(zé)任評(píng)議。評(píng)議內(nèi)容包括貸前調(diào)查、審查審批、貸款發(fā)放和貸后管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，分析不良資產(chǎn)形成的主觀和客觀原因，并在轉(zhuǎn)為不良資產(chǎn)后10個(gè)工作日內(nèi)形成責(zé)任評(píng)議報(bào)告，初步確認(rèn)有關(guān)違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人及處理建議，經(jīng)總經(jīng)理審定后召開(kāi)風(fēng)控會(huì)議，并最終確認(rèn)有關(guān)責(zé)任人及

14、處理決定。第二十九條對(duì)不良資產(chǎn)負(fù)直接責(zé)任的業(yè)務(wù)經(jīng)理及有關(guān)責(zé)任人員，視主觀責(zé)任與客觀原因分別給予扣減該筆業(yè)務(wù)提成或當(dāng)年全部業(yè)務(wù)提成、部分或全部風(fēng)險(xiǎn)保證金、解除勞動(dòng)合同等處罰。第三十條對(duì)不良資產(chǎn)負(fù)管理責(zé)任的部門(mén)經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)，視情況給予扣減部分或全部業(yè)務(wù)提成、部分或全部風(fēng)險(xiǎn)保證金等處罰。第三十一條在不良資產(chǎn)責(zé)任評(píng)議中若發(fā)現(xiàn)有關(guān)責(zé)任人有違規(guī)違紀(jì)或違法等嚴(yán)重行為的，公司保留追究其民事和刑事責(zé)任的權(quán)禾I。第三十二條因國(guó)家法律法規(guī)、宏觀產(chǎn)業(yè)政策等發(fā)生重大變化，以及自然災(zāi)害、突發(fā)事件等不可預(yù)見(jiàn)、不可避免或不可克服等客觀原因造成的不良資產(chǎn)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員能證明其盡職履責(zé)的，可免于責(zé)任追究。第三十三條對(duì)既有客觀原

15、因，又有主觀原因造成的不良資產(chǎn)，經(jīng)風(fēng)控會(huì)議審議認(rèn)定，總經(jīng)理批準(zhǔn)，可減輕處罰。7 /9第三十四條對(duì)客觀原因造成的不良資產(chǎn)，但因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員不履職、不作為致使損失擴(kuò)大的，經(jīng)風(fēng)控會(huì)議審議認(rèn)定、總經(jīng)理批準(zhǔn)，應(yīng)對(duì)損失擴(kuò)大部分承擔(dān)責(zé)任，并給予相應(yīng)處罰。第三十五條有關(guān)責(zé)任人員對(duì)不良資產(chǎn)認(rèn)定結(jié)果和處理決定有不同意見(jiàn)的，應(yīng)在接到通知后10日內(nèi)向風(fēng)控部門(mén)提由申訴。對(duì)申訴理由和依據(jù)充分、可信的，報(bào)總經(jīng)理審定同意后再次召開(kāi)風(fēng)控會(huì)議，按照認(rèn)定程序進(jìn)行調(diào)整，否則維持原認(rèn)定結(jié)果和處理意見(jiàn)。第三十六條有關(guān)責(zé)任人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)收回全部或大部分不良資產(chǎn)的，可在已扣業(yè)務(wù)提成和風(fēng)險(xiǎn)保證金總額的90%以?xún)?nèi)按比例給予補(bǔ)發(fā)，并視收回效果重新

16、確定工作崗位。第七章附則第三十七條本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。若公司由臺(tái)信貸業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理辦法后，與本辦法不一致的按信貸業(yè)務(wù)盡職免責(zé)管理辦法執(zhí)行。57710018030900120955790368228596330825771001803090012386576137399735760696577100180309001359457807757990251551257710018030900123875771649826018180515771001803090012138572131192158918326577100180309001235957903682236107605357710018030900123565761352861437917425771001803090012355575087869704693279170881003433552741012299443258333791708810034335527510186673293883200817088100343356107101581152501500522170881003433561081010001800598717321708810034335429510107419414268701717088100343356