《金融erp》實驗報告

1、本課程以商業(yè)銀行經營管理平臺為依托，充分剖析ERP 的管理思想和原理，使學生在參與、體驗過程中熟悉銀行的主要部門與崗位分工，體驗團隊協(xié)作的魅力，應用商業(yè)銀行經營管理理論，掌握商業(yè)銀行的決策、計劃、控制與經營業(yè)績評估的流程與方法，完成從理論到實踐再到理論的上升過程。 學生可借助仿真實驗推演自身的商業(yè)銀行經營管理思路， 在數(shù)據(jù)分析的基礎上通過模擬經營進行銀行診斷， 提高學生對金融銀行理論知識的掌握和運用程度， 使學生對商業(yè)銀行的整體經營管理過程有了透徹的了解， 并能洞悉銀行成功的關鍵要素，歷練學生的綜合分析能力與優(yōu)秀品質， 達到磨煉決策敏感度、 提升決策與長期規(guī)劃能力的目的。二、實驗要求1、通過仿

2、真實驗模擬銀行經營過程，熟悉銀行基礎業(yè)務知識和盈利模式，理解商業(yè)銀行的戰(zhàn)略管理與財務管理，能夠系統(tǒng)地思考銀行經營發(fā)展戰(zhàn)略；2、能夠模擬銀行開辦的經營過程，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、機構設置、渠道建設、市場拓展等環(huán)節(jié)；3、能夠模擬存貸款收單與結息業(yè)務、存款準備金管理、貸款撥備管理等商業(yè)銀行的日常交易業(yè)務；4、能夠模擬國債決策買賣與結息、投融資業(yè)務等金融市場業(yè)務；5、熟悉金融風險知識，能夠使用銀行真實的計量方法，完成不良資產處置、風險加權資產、投融資風險等風險監(jiān)管工作的預測與計算；6、能夠完成商業(yè)銀行期初戰(zhàn)略規(guī)劃表、損益表以及資產負債表的編制與核算，并根據(jù)實際數(shù)據(jù)詳細分析經營狀況的優(yōu)劣。三、 實驗環(huán)境1、計算

3、機、交換機、無線路由器、麥克風、投影機等實驗基礎設備；2、金融ERP全套教具與軟件；3、實驗地點：商112（金控中心）。四、實驗項目實驗一銀行團隊建設實驗目的要求1、通過銀行仿真實驗，熟悉商業(yè)銀行的組織結構、主要部門分工和主要崗位職責；2、在銀行仿真實驗中掌握團隊建設的關鍵點。實驗內容1、選評團隊領導，并由其帶領團隊完成各期運營；2、各組分別宣布行長、業(yè)務市場部總監(jiān)、計劃財務部總監(jiān)、風險管理部總監(jiān)、資金市場部總監(jiān)等崗位人選；3、制定團隊目標，制作團隊標識，并研討團隊經營規(guī)劃。實驗分析（由行長填寫）表1C銀行團隊領導（行長）競聘書個人簡介競聘理由團隊目標 實驗二銀行運營與戰(zhàn)略規(guī)劃管理實驗目的要求

4、1、初步了解戰(zhàn)略管理，嘗試使用戰(zhàn)略管理指導商業(yè)銀行運營；2、掌握商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃編寫的重點思路，理解戰(zhàn)略規(guī)劃對銀行經營的重要意義 實驗內容1、完成銀行機構設置、渠道建設與維護工作；2、各期期初，由行長帶領團隊成員討論并編寫年度規(guī)劃，填寫重要決策表。實驗分析（由行長填寫）表2c銀行戰(zhàn)略規(guī)劃表規(guī)劃項目第1期第2期第3期第4期第5期第6期一、機構設置分支行開設所在地（A/B/C ）ABCA辦公大樓（租賃/購買）方式購買購買購買購買購買購買渠道建設（柜臺/網絡/移動）柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動柜臺/網絡/移動二、存款業(yè)務存款利率（/、數(shù)）0.0550.0530.0

5、520.620.450.04存款營銷費用（萬元）4505004503508001200預期吸收存款總額（萬元）800080007000280002500024000存款準備金（萬兀）800800700280025002400三、貸款業(yè)務貸款利率（小數(shù)）0.150.150.110.1550.1450.14貸款營銷費用（萬元）120150120100200240預期發(fā)放貸款總額（萬元）70006000600028000800020000撥備總額（萬元）70606028018020貸款損失比例（小數(shù)）0.450.450.450.560.450.56四、金融市場業(yè)務國債交易總額（萬兀）01000000

6、0投融資交易總額（萬元）001000400000實驗三銀行日常交易業(yè)務實驗目的要求1、通過銀行仿真實驗，實際操作銀行真實的日常交易業(yè)務，理解銀行各組織部門的行 為對全局的影響；2、掌握商業(yè)銀行日常交易業(yè)務的關鍵點。實驗內容1、了解存貸款競標規(guī)則和決策所需要注意的問題，同時完成存貸款營銷費用的填報工 作；2、各部門總監(jiān)負責編制相關預算表；3、各部門總監(jiān)完成相關任務表格的填寫和審核工作。實驗分析（由業(yè)務市場部總監(jiān)填寫）（見表3）實驗四金融市場業(yè)務實驗目的要求1、通過銀行仿真實驗，熟悉銀行真實的國債、投融資和同業(yè)拆借業(yè)務流程；2、掌握商業(yè)銀行開展金融市場業(yè)務的重點思路。實驗內容1、公布市場信息后，根

7、據(jù)存貸款及風險狀況開展國債及投融資業(yè)務；2、根據(jù)各銀行需要，開展同業(yè)拆借業(yè)務；3、由資金管理部總監(jiān)完成相關任務表格的填寫和審核工作。實驗分析 （由資金管理部總監(jiān)填寫）（見表 3）表3c銀行主要業(yè)務經營表項目第1期第2期第3期第4期第5期第6期當期營銷費用（萬元）存款營銷費用450660550126012001080貸款營銷費用100300150370260280當期準備金（萬元）8001500160030002001600當期計提撥備（萬元）10016023040010440700當期存款業(yè)務金額（萬元）80001500024000300002500033000對公零售/對公零售對公/零售零售

8、/對公零售/對公利率屬性浮動浮動固定/浮動浮動/固定固定/浮動固定/浮動當期貸款業(yè)務金額（萬元）700090001400026000400026000貸款類型信用信用信用/擔保質押信用質押利率屬性固定固定固定固定/浮動固定固定/浮動當期不良資產金額（萬元）00001000000000擔保/質押0收回資金（萬元）000053000當期投融資總額（萬元）010000000當期購買國債總額（萬元）0300060001200090000當期同業(yè)拆借（萬元）拆入金額000000拆出金額000000實驗五銀行風險監(jiān)管實驗目的要求1、初步了解商業(yè)銀行的監(jiān)管要求與指標，逐步實現(xiàn)控制風險到經營風險的轉變;2、掌

9、握商業(yè)銀行風險管理工作的重點思路。實驗內容1、完成不良資產的處置與報表填報工作；2、計算信用風險、市場風險和操作風險的風險加權資產；3、計算相關風險監(jiān)管指標，編制風險監(jiān)管報表。實驗分析（由風險管理部總監(jiān)填寫）表4c銀行風險監(jiān)控表（單位：萬元）項目第1期第2期第3期第4期第5期第6期存貸款業(yè)務風險加權資產信用風險（萬）12320270402175077501337010830操作風險（萬）1440360050409480990012480市場風險（萬）24007600105001020085009500投行業(yè)務風險加權資產投融資風險（萬）010001000000總風險值（萬）1616039240

10、38290274303177032810風險監(jiān)管指標監(jiān)管資本總計（萬）161639243829274331773281資本充足率（小數(shù)）0.340.130.150.230.070.15存貸比（小數(shù)）0.880.70.590.580.620.8撥備覆蓋率（小數(shù)）101010101.0410實驗六會計核算與統(tǒng)計分析實驗實驗目的1、能夠通過財務報表明確本銀行各期經營的重點思路，并為銀行監(jiān)管要求和監(jiān)管 指標的執(zhí)行提供數(shù)據(jù)支持；2、進一步熟悉銀行運營任務表格、財務報表和監(jiān)管報表的編制。實驗內容1、從償債能力、營運能力以及盈利能力等角度進行分析，預測本銀行經營活動的 財務成果；2、根據(jù)銀行運營結果，完成本

11、銀行損益表、資產負債表的編制和核算工作實驗數(shù)據(jù)（由計劃財務部總監(jiān)填寫）1、損益表：表5c銀行損益表（單位：萬元）第1期第2期第3期第4期第5期第6期一、營業(yè)收入105026403890756012900100101.1貸款利息收入1050240031705820666097701.2國債收益024072016809602401.3投資收益00060001.4營業(yè)外收入（含不良資產處置收入）0000530001.5同業(yè)利息收入000000二、營業(yè)支出16202840338069101700073602.1存款利息支出320118019804390478050202.2存款營銷費用45066055

12、01260120010802.3貸款營銷費用1003001503702602802.4機構管理費用2503003504004004002.5機構租賃費用0000002.6機構員，薪酬1201401601801801802.7貸款減值損失1006070170100402602.9同業(yè)利息支出0000002.10折舊費用801001201401401402.11渠道建設費用20010000002.12其他支出000000三、稅前利潤-570-200510650-408026503.1減：所得稅00097.500四、凈利潤-570-200510552.5-408026502、資產負債表:表6c銀行資

13、產負債表（單位：萬元）資產負債+權益1期2期3期4期5期6期1期2期3期4期5期6期發(fā)放貸款（全部）7000.001600023000 .00400004400070000吸收存款（全部）8000.002300039000 .00690007100087000減：貸款價值準備資產100.00160230.0 0400440700應付存款利息320.0011801980.00481066608110應收利息（貸款）1050.0024003170.00582066609770同業(yè)拆借（拆入）0.000.0000國債購買金額0.0030009000.0021000120003000應付利息（同業(yè)）0

14、.000.0000應收利息（國債）0.00240720.001680960240應繳稅款0.000.0097.500同業(yè)拆借（拆出）0.0000.00000負債合計8320.002418040980 .0073907 .57766095110應收利息（同業(yè)）0.0000.00000銀行資本6000.0060006000.00600060006000應收不良資產清收收入0.0000.00000累計凈利潤-570.00-770-260.00292.5-3787.5-1137.5上存準備金800.0023003900.00690071008700所有者權益合計5430.00523057406292.

15、52212.54862.5固定資產（當期余額）720.00820900.00960820680現(xiàn)金（含自有現(xiàn)金及剩余存款）4280.0048106260.0042408772.58282.5資產總計13750 .002941046720 .008020079872.599972.5負債+權益總計1375029410467208020079872.599972.5五、實驗總結（一）團隊整體情況介紹1、團隊概況：表7管家銀行團隊概況商業(yè)銀行名稱管家銀行職能分工彳加業(yè)務市場部總監(jiān)計劃財務部總監(jiān)風險管理部總監(jiān)資金管理部總監(jiān)姓名趙迪王貝貝陰明陽曹冠甲劉威學號25313537422、銀行整體經營情況分析：

16、表8管家銀行經營情況（單位：萬元）項目第1期第2期第3期第4期第5期第6期現(xiàn)金流量余額42804810626042408772.58282.5稅前利潤-570-200510650-40802650凈利潤-570-200510552.5-40802650累計凈利潤-5000-770-260292.5-3787.5-1137.5所后皆權益5430523057406292.52212.54862.5（二）具體業(yè)務分析【行長的總結報告】1、擔任的工作分析：2、本銀行實際運營情況分析：（請按6期運營，從宏觀經濟預測、戰(zhàn)略規(guī)劃、機構設置、渠道建設等方面逐期分析）第1期：第2期：第3期：第4期：第5期： 第

17、6期:3、工作中取得的成績與不足之處：4、綜合能力的提升（對日后學習/工作的啟示）：【業(yè)務市場部總監(jiān)的總結報告】1、擔任的工作分析：2、本銀行實際運營情況分析：（逍皎6網運理一叢族爸隹哩二任憑塾明憲工旦戮產處厘姜且笆交勿夷回逐杷允近）第1期：第2期：第3期：第4期：第5期：第6期：3、工作中取得的成績與不足之處：4、綜合能力的提升（對日后學習/工作的啟示）：【計劃財務部總監(jiān)的總結報告】1、擔任的工作分析：我在我們銀行擔任的主要職務是財務總監(jiān)，主要掌管我們銀行的財務方面，然后把各 個時期的財務報表填一下，總結一下今年的財務狀況，今年是盈利還是虧損。然后估 算一下下一年除了交各種費用以外，還有多少

18、的錢投入廣告費，用來吸收存貸款，開 始進行下一年的盈利。2、本銀行實際運營情況分析：（請按上期運營情況，.一叢會計憑證，一財務報表等財務萱理方面逐期分析.）第1期：在老師帶領我們進行了一期的模擬之后，然后我們各個組開始了第一期的經 營。由于我們第一期投入的廣告費較少，所以沒有搶到特別好的單子。因為第一期的 業(yè)務比較少，所以報表填起來比較輕松，很快就可以平賬，第一期進行的還是比較順 利的，這也和我們組的齊心協(xié)力，積極配合有關。第2期：第一期結束以后，實驗就來到了第二期，第二期相對來說沒有第一期那么簡 單，由于我們組走的是穩(wěn)健風，投入的營銷費用比較少，所以這一期我們的存款比較 多，貸款金額比較少，

19、然后就用了剩余的錢買了幾個國債。這一期的報表相對于第一 期來說就沒有那么簡單了、填制報表的時候花費時間比較長、雖然到最后資產負債表 已經平了，但是就是提交不上去，到最后檢查出來是以前輸過數(shù)字的地方不能為空， 必須填零，然后才提交上去。第3期：實驗來到第三期，對于填制財務報表來說已經有了一定的熟悉度了，所以相 對于第二期來說可能沒有那么迷茫，但是到了第三期的時候，計算存貸款的利息可能 會有一點麻煩，有到期的未到期的存貸款和國債，是到期還本付息，還是每一期付利 息，這都是要考慮的，所以利息一直算不對，算了很長時間才找到其中的關鍵。最后 平賬，然后提交報表。第4期：到了第四期的時候，當我們做到損益表

20、時，發(fā)現(xiàn)我們組已經彌補完了以前的 虧損，開始盈利了，但是在這一期的時候財務把表一直提交不上去，然后進行了第三 方咨詢，才知道是負債和所有者權益的數(shù)據(jù)填錯了，數(shù)字寫反了，這個教訓告訴我們 做事情要認真，不能馬虎，對自己的事情負責任。第5期：在第五期時，貸款風險率達到了最高值，然后風險等級在BB級以下的貸款的銀行都出現(xiàn)了不良貸款，當然其中也包括我們的銀行，我們銀行出現(xiàn)了兩個，既然 出現(xiàn)了不良貸款，就要對不良貸款進行處置，然后在財務報表上進行填制。由于這一 期出現(xiàn)了不良貸款，所以在這一期我們銀行虧損比較多，沒有盈利。第6期：實驗進行到第六期，這也是實驗的最后一期，填制財務報表時已經游刃有余 了，這一

21、期沒有不良貸款的出現(xiàn)，所以這一期的財務報表填制的比較順利，很快可以 平賬，然后提交財務報表。3、工作中取得的成績與不足之處：在這次實驗課當中，有收獲也有不足之處，由于是第一次擔任財務總監(jiān)這個角色，所 以對于填制財務報表還不是特別的熟練，有很多知識都不了解。但是，經過此次的課 程，讓我知道了財務總監(jiān)這個角色對于銀行的重要性，慢慢的，我也從一開始的不了 解到最后的游刃有余.這是一個漸進的過程.我了解到了一定的關于怎么填制財務報 表的知識，怎樣去計算存貸款、國債的利息，怎樣去計提折舊，怎樣去處置不良貸款， 在這節(jié)課上，我受益匪淺，雖然當中可能會有一些小失誤，但是正是因為這些小失誤 讓我吸取到教訓，以

22、后絕不再犯此類錯誤?？偠灾@次試驗我受益邪淺，給了我 很大的啟發(fā)和教育，讓我對銀行各個方面有了初步的認識，也更加深了我對自己所學 專業(yè)的理解，可以把平時所學知識運用到實踐中去發(fā)展思維、得到提高、啟迪頗深。4、綜合能力的提升（對日后學習/工作的啟示）：總之，這門課讓我學會了很多，讓我收獲了知識，收獲了能力，甚至是收獲了友誼,也讓我們簡單地體會了一下開銀行的艱辛以及團隊合作的重要性。從中我也體會到了 作為銀行業(yè)財務總監(jiān)的責任，就是要做好銀行融資和財務核算，以及對銀行經營過程 中的財務支出和風險有個良好的把握。所以我很感謝這門課的開設，也希望可以繼續(xù) 這樣的課程，讓學生在學到理論課程的同時也能夠

23、增強實踐的綜合能力?！撅L險管理部總監(jiān)的總結報告】1、擔任的工作分析：我在我們銀行擔任的主要職務是風險總監(jiān)，主要掌管我們銀行的風險管控方面，然后 把各個時期的風險予以考慮，然后估算一下下一年除了交各種費用以外，是否存在破 產的風險等。2、本銀行實際運營情況分析：（請按6期運營情況，從風險加權資產的計算和風險監(jiān)管兩方面逐期分析）第1期：了解到操作風險的大小與存款業(yè)務量及業(yè)務類型相關。操作風險加權資產等 于各類存款業(yè)務量與其操作風險系數(shù)乘積之和。信用貸款風險加權資產=剩余風險暴露 X貸款分類系數(shù)X期限系數(shù)X信用風險系數(shù)。剩余風險暴露,貸款金額一緩釋工具金額X 抵押保證率第2期：根據(jù)公司運行現(xiàn)狀，市場

24、風險的大小是根據(jù)銀行不同期限的利率敏感度缺口來計算。利率敏感性缺口 =敏感性資產-敏感性負債。市場風險加權資產等于不同期限 缺口的絕對值與市場風險系數(shù)乘積之和，不同期限的市場風險系數(shù)不同。第3期：本期運行平穩(wěn)，市場風險加權資產等于不同期限缺口的絕對值與市場風險系 數(shù)乘積之和、不同期限的市場風險系數(shù)不同、如果撥備覆蓋率為無窮大、那么輸入框 中應該填入10第4期：開始出現(xiàn)不良資產，投融資業(yè)務的風險加權資產由項目金額決定。項目風險 加權資產等于項目金額乘以100%。例如，項目金額為5000W的投融資業(yè)務，其風險 加權資產為5000x100%=5000。風險加權資產總值（總風險值） ,信用風險加權資產+ 操作風險加權資產+市場風險加權資產+投融資風險加權資產。監(jiān)管資本監(jiān)管資本=風險 加權資產總值*10% ;第5期：不良資產大量出現(xiàn)、我們出現(xiàn)了兩個不良資產的單子、資本充足率 ，銀行所有 者權益/風險加權資產總值X 100%、我們的資