呆滯與報(bào)廢物料處理程序呆滯與報(bào)廢物料處理作業(yè)指導(dǎo)書

1、Q/ZX深圳市中興通訊股份有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)(生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)) Q/ZX 45.025 - 2018 呆滯與報(bào)廢物料處理程序2018-12-29 發(fā)布 2018-12-29 實(shí)施深圳市中興通訊股份有限公司 發(fā) 布前 言 為了即時(shí)處理公司呆滯、報(bào)廢物料，盡快減少公司的經(jīng)濟(jì)損失，特制訂本辦法。 本標(biāo)準(zhǔn)由深圳市中興通訊股份有限公司康訊技術(shù)服務(wù)部提出，技術(shù)中心技術(shù)管理部歸口。 本標(biāo)準(zhǔn)起草部門：康訊技術(shù)服務(wù)部。 本標(biāo)準(zhǔn)起草人：荊偉華。 本標(biāo)準(zhǔn)于2018年12月首次發(fā)布。Q/ZX 45.025 - 2018深圳市中興通訊股份有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（生產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)）呆滯與報(bào)廢物料處理程序 Q/ZX 04.025 201

2、8 1.范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則了深圳市中興通訊股份有限公司呆滯、報(bào)廢物料的確認(rèn)和處理。本標(biāo)準(zhǔn)適用于由于技術(shù)更改、計(jì)劃更改、合同更改等情況形成的呆滯物料和由于各種原因造成的報(bào)廢物料的處理。本標(biāo)準(zhǔn)所指的呆滯、報(bào)廢物料囊括外購的物料和半成品。產(chǎn)品成品的報(bào)廢和處理參照本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2.呆滯、廢物料的劃分呆滯物料指已確定無法投入使用和確定在半年內(nèi)無法投入使用的物料。報(bào)廢物料已確定報(bào)廢并且且辦理了報(bào)廢手續(xù)的物料。3.呆滯、報(bào)廢物料處理小組呆滯、報(bào)廢物料處理小組由公司的三各部門組成，即總裁辦招標(biāo)管理部、會(huì)計(jì)核算中心綜合會(huì)計(jì)部和康訊技術(shù)服務(wù)部。呆滯、報(bào)廢物料處理小組負(fù)責(zé)呆滯、報(bào)廢物料情況匯總，處理方案的確定、報(bào)批和執(zhí)行

3、。呆滯、報(bào)廢物料處理小組的日常事務(wù)處理由康訊技術(shù)服務(wù)部負(fù)責(zé)。4.呆滯、報(bào)廢物料的確認(rèn)和責(zé)任4.1呆滯、報(bào)廢物料的形成原因和責(zé)任可能是多方面的。關(guān)于呆滯、報(bào)廢物料的確認(rèn)和責(zé)任歸屬主要是為盡快確定物料能否移作它用和如何處理。確認(rèn)速度的快慢可能關(guān)系到處理后損失的太小。確認(rèn)速度愈快、處理的愈即時(shí)，公司的損失最會(huì)降至最低。4.2呆滯、報(bào)廢物料形成的原因主要囊括以下幾種：a)技術(shù)更改；b)生產(chǎn)、采購計(jì)劃調(diào)整；c)客戶取消或更改訂貨合同；d)其它原因。4.3各事業(yè)部或康訊造成呆滯、報(bào)廢物料而產(chǎn)生的損失由相應(yīng)的事業(yè)部或康訊承擔(dān)。4.4各產(chǎn)品事業(yè)部和康訊每月清理庫存，匯總當(dāng)月發(fā)生的呆滯和報(bào)廢物料向造成呆滯和報(bào)廢

4、物料的相應(yīng)事業(yè)部或康訊進(jìn)行確認(rèn)。若被提交確認(rèn)的事業(yè)部或康訊認(rèn)為需由其他事業(yè)部或康訊承擔(dān)的，還需由該事業(yè)部或康訊向其他事業(yè)部或康訊提出確認(rèn)。4.5呆滯和報(bào)廢物料經(jīng)確認(rèn)后，當(dāng)月即可轉(zhuǎn)為相應(yīng)事業(yè)部或康訊的資金占用直至進(jìn)行處理之后。4.6造成呆滯和報(bào)廢物料的事業(yè)部或康訊首先應(yīng)采取措施進(jìn)行利用，盡力減少損失。不能利用的交公司呆滯、報(bào)廢物料處理小組。4.7造成呆滯、報(bào)廢物料的事業(yè)部或康訊應(yīng)關(guān)于原因進(jìn)行分析，必要時(shí)關(guān)于責(zé)任部門和責(zé)任人進(jìn)行處罰。4.8若經(jīng)確認(rèn)后呆滯、報(bào)廢物料的責(zé)任不應(yīng)由事業(yè)部或康訊負(fù)擔(dān)時(shí)，由公司綜合財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)處理。5.流程框圖流程框圖如圖1所示。圖16.管理內(nèi)容6.1各產(chǎn)品事業(yè)部綜核計(jì)劃部和

5、康訊計(jì)劃部負(fù)責(zé)每月清理在本事業(yè)部的呆滯、報(bào)廢物料，編制表QR 45.025-2018-01呆滯、報(bào)廢物料清單并且且于每月十五日前提交到相關(guān)事業(yè)部確認(rèn)。被提交確認(rèn)的事業(yè)部或康訊認(rèn)為需要其他事業(yè)部或康訊進(jìn)一步確認(rèn)的，將相應(yīng)項(xiàng)目分列出新的QR 45.025-2018-01呆滯、報(bào)廢物料清單并且且提交其他事業(yè)部確認(rèn)。以此類推。6.2被提交確認(rèn)的事業(yè)部或康訊自收到QR 45.025-2018-01呆滯、報(bào)廢物料清單后，五個(gè)工作日內(nèi)給出確認(rèn)意見和初步處理意見并且且返回最初提交確認(rèn)的事業(yè)部的綜核計(jì)劃部或康訊計(jì)劃部。6.3事業(yè)部綜核計(jì)劃部和康訊計(jì)劃部兩日內(nèi)將經(jīng)過確認(rèn)后的QR 45.025-2018-01呆滯、

6、報(bào)廢物料清單發(fā)至本事業(yè)部庫房和公司呆滯、報(bào)廢物料處理小組（康訊技術(shù)服務(wù)部）。6.4庫房負(fù)責(zé)按QR 45.025-2018-01呆滯、報(bào)廢物料清單將呆滯、報(bào)廢物料隔離及辦理分帳管理手續(xù)，并且且作好標(biāo)識(shí)放入待處理區(qū)。6.5康訊技術(shù)服務(wù)部根據(jù)呆滯、報(bào)廢物料實(shí)際情況，依照本程序第7條規(guī)則程序，提出處理方案并且且按公司財(cái)務(wù)審批程序報(bào)批。6.6經(jīng)審批的處理方案由康訊技術(shù)服務(wù)部負(fù)責(zé)執(zhí)行。6.7處理方案經(jīng)審批后，由康訊技術(shù)服務(wù)部發(fā)出QR 45.025-2018-02收款通知單通知相應(yīng)的收購單位到我公司辦理交款手續(xù)。6.8若由供應(yīng)商回購需沖抵我方的應(yīng)付貨款時(shí)，由康訊技術(shù)服務(wù)部辦理沖紅單手續(xù)。6.9收購單位辦理完

7、財(cái)務(wù)手續(xù)后，憑收款憑證到康訊技術(shù)部開具領(lǐng)料單。6.10事業(yè)部綜核計(jì)劃部和康訊倉儲(chǔ)部根據(jù)康訊技術(shù)服務(wù)部的領(lǐng)料單將呆滯、報(bào)廢物料發(fā)給康訊技術(shù)服務(wù)部領(lǐng)料人，并且且由領(lǐng)料人轉(zhuǎn)交收購單位。6.11呆滯、報(bào)廢物料處理完畢，由康訊技術(shù)服務(wù)部將處理結(jié)果通報(bào)相關(guān)事業(yè)部綜核計(jì)劃部或康訊計(jì)劃部。7.處理方案的確定7.1呆滯、報(bào)廢物料已經(jīng)確認(rèn)并且且提交到康訊技術(shù)服務(wù)部后，由康訊技術(shù)服務(wù)部在公司NOTES網(wǎng)上公布呆滯、報(bào)廢物料清單，各事業(yè)部開發(fā)人員可采取措施關(guān)于呆滯、報(bào)廢物料進(jìn)行利用，并且且在15天內(nèi)通知康訊技術(shù)服務(wù)部。7.2公司內(nèi)部不能進(jìn)行利用的處理關(guān)于象首選為該物料的供應(yīng)商。屬合格供應(yīng)商提供的物料，應(yīng)盡力說服其接受

8、被處理的物料，并且且按退貨、換貨或折價(jià)處理。供應(yīng)商接受后可做為其優(yōu)良合作記錄。7.3從市場和非合格供應(yīng)商處采購的物料以及合格供應(yīng)商不愿接受退、換或折價(jià)時(shí)，由康訊技術(shù)服務(wù)部向其他相關(guān)的供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)單，若返回的價(jià)格在現(xiàn)行市場價(jià)格的85%以上則可按該價(jià)格確定處理方案。7.4若詢價(jià)低于現(xiàn)行市場價(jià)格的85%，由康訊技術(shù)服務(wù)部和總裁辦招標(biāo)管理部尋找聯(lián)系兩家以上由購單位（含兩家）進(jìn)行報(bào)價(jià)。并且且將報(bào)價(jià)結(jié)果報(bào)“處理小組”確定處理方案。8.呆滯、報(bào)廢物料利用后的獎(jiǎng)勵(lì)公司內(nèi)部人員可提出方案利用呆滯、報(bào)廢物料報(bào)“處理小組”。關(guān)于可行的方案，各產(chǎn)品事業(yè)部和康訊應(yīng)積極推動(dòng)實(shí)施。實(shí)施完成后可關(guān)于方案提出人或?qū)嵤┎块T予以

9、獎(jiǎng)勵(lì)（審批表格見表QR 45.025-2018-03利用呆滯、報(bào)廢物料方案及獎(jiǎng)勵(lì)審批單）。獎(jiǎng)勵(lì)金額可為被處理物料當(dāng)時(shí)購買和處理價(jià)格的10%50%。呆滯、報(bào)廢物料清單 表QR 45.025-2018-01 經(jīng)核查統(tǒng)計(jì)，所附清單中的呆滯、報(bào)廢物料是由于 （單位）造成，請(qǐng)確認(rèn)。發(fā)出單位： 確認(rèn) 單位 1確認(rèn)意見： 確認(rèn) 單位 2確認(rèn)意見： 備 注 月呆滯、報(bào)廢物料清單表QR 45.025-2018-01（完）代 碼名 稱型 號(hào)入庫時(shí)間數(shù) 量原總價(jià)初步意見處理價(jià)格備 注注：表中“處理價(jià)格”欄及“備注”欄由處理小組填寫。收款通知單表QR 45.025-2018-02購買方名稱電話、傳真聯(lián)系人付款方式現(xiàn)金 轉(zhuǎn)帳支票 沖抵貨款 其它_代 碼名 稱型 號(hào)單價(jià)數(shù)量總價(jià)