外協(xié)管理制度

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上外協(xié)管理制度1 目的    為了加強外協(xié)作業(yè)管理，規(guī)范外協(xié)方選擇、外協(xié)計劃制定、外協(xié)領料/入庫、外協(xié)核銷/結案等流程，達到滿足生產(chǎn)需要和節(jié)約生產(chǎn)成本之目的，特制定本制度。2 原則    A、定額發(fā)料，即倉庫按批領料單規(guī)定的品項、數(shù)量發(fā)料；    B、入庫核銷，即加工件入庫后ERP系統(tǒng)自動核銷對應的領料記錄；    C、批批清，即外協(xié)業(yè)務（發(fā)料、入庫及核銷）做到一單對一單，一批對一批。3 外協(xié)前提條件   可采取外協(xié)的情況：

2、0;     產(chǎn)量不足，即生產(chǎn)能力負荷已達飽和；      自制成本大于外協(xié)成本；      特殊零件無法購得現(xiàn)貨/無法自制。4 管理部門    A、事業(yè)部/工廠外協(xié)科：負責外協(xié)作業(yè)的日常管理，負責跟蹤外協(xié)物料，保證外協(xié)作業(yè)順利開展，保證外發(fā)物料（外協(xié)）安全和完整。    B、采購策略中心/采購部：負責外協(xié)方的開發(fā)和評估，與事業(yè)部/工廠共同決定/選擇外協(xié)方。    C

3、、財務部/工廠財務：負責與外協(xié)方進行月度對帳和年度盤點工作，并監(jiān)督外協(xié)ERP帳（如是否及時結案），保證ERP帳、財務帳 和實物三帳一致。5 作業(yè)流程5.1 外協(xié)方評估和選擇    外協(xié)方應為具有一定生產(chǎn)能力、能夠獨立承擔經(jīng)濟責任、能夠開具正規(guī)發(fā)票并具有完整會計核算體系的組織（即具有一般納稅人資格）。    A、公司采購策略中心負責外協(xié)方的開發(fā)和評估，如涉及專業(yè)性技術的，應邀請工程人員參與。評估內(nèi)容應包括外協(xié)方資產(chǎn)（信用）狀況、生產(chǎn)能力狀況、產(chǎn)品質量/交期狀況，開票/記賬狀況等等項目。采購策略中心應填寫“外協(xié)方評估表”（評估表應由采購策

4、略中心設計）。    B、充分考慮外協(xié)方生產(chǎn)能力、財務狀況等因素后，由采購策略中心和事業(yè)部工廠負責人共同決定/選擇外協(xié)方。  C、外協(xié)科應對外協(xié)方進行日常管理。如外協(xié)方不能滿足生產(chǎn)需求的，外協(xié)科應及時向采購策略中心反映，采購策略中心應考慮是否給予淘汰。5.2 合同管理A、采購策略中心應負責與外協(xié)方簽訂采購合同,包括買賣合同、承攬合同。在合同中,應明確物料短少責任、質量和交期的違約責任等等。B、采購合同應全部入ERP系統(tǒng)。如在系統(tǒng)中沒有采購合同，系統(tǒng)應控制不能下訂單和不能發(fā)料，即打不出采購訂單和領料單。    C、如果采購合同

5、條款需進行任何修改或增加新合同條款的，必須在原采購合同基礎上簽訂補充協(xié)議。D、采購合同、補充協(xié)議由事業(yè)部/工廠起草，采購策略中心審查，法律事務室等會簽。5.3 外協(xié)訂單5.3.1 外協(xié)訂單的評審    原則上，不允許無計劃/超計劃下采購訂單。A、根據(jù)生管科下達的主生產(chǎn)計劃及采購計劃,外協(xié)科依供方管理制度規(guī)定對外協(xié)作業(yè)進行平衡，確定外協(xié)方與交貨期，報生管 科訂單維護員錄入系統(tǒng)。B、外協(xié)訂單錄入系統(tǒng)后，事業(yè)部/工廠分管生產(chǎn)廠長和采購主管應依采購審批流程在系統(tǒng)中分別進行審批。      C、外協(xié)訂單變更的，須由事業(yè)部/工廠分管生產(chǎn)

6、廠長和采購主管審批。5.3.2外協(xié)訂單下達、生產(chǎn)與組織    “外協(xié)訂單/外協(xié)訂單變更單”格式固定，由采購策略中心設計，法律事務室審核確認。A、外協(xié)訂單批準后，外協(xié)科將“外協(xié)訂單”以書面形式通知外協(xié)方,“外協(xié)訂單”須外協(xié)方簽字確認。    B、變更外協(xié)訂單批準后，外協(xié)科將“外協(xié)訂單變更單”以書面形式通知外協(xié)方，“外協(xié)訂單變更單”外協(xié)方簽字確認。    C、在“外協(xié)訂單/外協(xié)訂單變更單”中，應明確質量要求、交貨期、加工費價格、定額等。    外協(xié)BOM中包括合理損耗，即定額=理

7、論單耗*（1+損耗率），在上述訂單/變更單中，應明確損耗部分或邊角料（可變賣）應返還我司，如鋼材、鋁材等。    D、外協(xié)科應將產(chǎn)品標準、加工要求、封樣件、圖紙等外協(xié)資料交與外協(xié)廠商，并作發(fā)放記錄。    E、外協(xié)方應及時組織生產(chǎn)，外協(xié)科對在制訂單應進行跟進，了解異常情況，確保訂單準時和工件質量符合我司要求；必要時可組織品管科、IE科上門進行輔導。5.4 外協(xié)發(fā)料原則上，不允許存在手工領料單領料（/發(fā)料）。倉庫應嚴格按系統(tǒng)打印的“外協(xié)限額領料單”發(fā)料。單上多少，發(fā)多少：不允許多發(fā)，不允許欠領；要求成套發(fā)料。  &#

8、160; “外協(xié)限額領料單”不得涂改，如倉庫保管員發(fā)現(xiàn)倉庫實際庫存與領料單不符或手工修改，則退回外協(xié)科，要求重新打印。    對于無計劃/采購訂單發(fā)料的，須由事業(yè)部/工廠負責人審批。同時，相關部門應在2個工作之內(nèi)補辦完相關手續(xù)，外協(xié)科負責跟蹤、落實。物料出門時，須向保安出示相應的出門證件（/資料）。如系統(tǒng)開單，則不再需要出門證，直接憑系統(tǒng)單出門；如手工開單，仍需出示出門證，后附手工的領料單。5.4.1 正常發(fā)料方式一、根據(jù)采購訂單數(shù)量、計劃交期及可發(fā)出庫存數(shù)量，外協(xié)科負責制定和打印“外協(xié)限額領料單”，“外協(xié)限額領料單”應由外協(xié)科和生管科負責人簽字確認。 

9、   二、外協(xié)方應在開單后的當天，領取領料單并領完相應物料。（外協(xié)方到外協(xié)科領取已審批的“外協(xié)限額領料單”，再到倉庫領取物料）    三、倉庫保管員根據(jù)“外協(xié)限額領料單”上提示的物料、數(shù)量及庫位信息發(fā)料。外協(xié)方領料人應在“外協(xié)限額領料單”上簽收，倉庫保管員應在當天把簽收的領料單交倉庫統(tǒng)計員；倉庫統(tǒng)計員應在次日上午9:00前完成錄入系統(tǒng)。5.4.2 其它發(fā)料方式    一、超耗    由于外協(xié)方自身原因造成的超耗，應由外協(xié)方自己承擔，外協(xié)方可以來我司買取相關的物料，我司視同銷售。

10、0;   二、質量換料    A、外協(xié)方發(fā)現(xiàn)領回的物料質量本身有問題，應及時通知我司。由我司外協(xié)科負責協(xié)調(diào)質量換料。退料時，倉庫保管員按送貨單清點實物后確認實收數(shù)，并且單獨放置物料。我司質檢2日之內(nèi)出具質檢報告，報告報事業(yè)部/工廠質檢、采購負責人簽字確認。    B、如，確屬我司物料本身質量問題，質檢出具不合格品處理通知單，倉庫統(tǒng)計/外協(xié)科憑此單開具外協(xié)限額紅沖領料單，并注明原因“質量換料”，倉庫保管員、倉庫主管簽字確認，工廠財務經(jīng)理審批。換料時，倉庫統(tǒng)計從系統(tǒng)打印出外協(xié)限額領料單，并注明“質量換料”，經(jīng)工廠財務經(jīng)

11、理審批后倉庫保管員按單發(fā)料，外協(xié)方領料后簽字確認。    C、領料和數(shù)據(jù)錄入時間要求同5.4.1規(guī)定。  三、物料代用    手工領料（無計劃領料）不允許物料代用。    物料代用須通過ERP系統(tǒng)審批。由外協(xié)科提出申請，工程科和生管科復核，事業(yè)部/工廠分管生產(chǎn)負責人核準。在領料之前，必須完成物料代用的系統(tǒng)審批。ERP核銷時，應遵循先領的物料先核銷。5.5 加工件入庫5.5.1 入待檢庫    A、外協(xié)方所送的加工件必須在外協(xié)訂單范圍之內(nèi)。除特殊規(guī)定外，倉庫保管員一概

12、拒收訂單之外的加工件。    B、計劃內(nèi)的加工件先入待檢庫，檢驗合格后入正品庫，入待檢庫環(huán)節(jié)的工作包括開具送檢單、清點和驗收加工件、加工件送檢及檢驗結果處理等。5.5.1.1 送貨要求    外協(xié)方在訂單要求的交期內(nèi)將加工件送到相關工廠，所送加工件要求包裝規(guī)范、標識清晰，單位包裝要有標識卡并且標識卡填寫準確并完整；同一送貨批次的加工件只允許有一個包裝零頭；送貨時，須附送貨單和外協(xié)訂單復印件。5.5.1.2 開具送檢單    倉庫統(tǒng)計員依據(jù)外協(xié)方送貨單和采購訂單復印件核對加工件是否在計劃范圍內(nèi)(查詢ERP系

13、統(tǒng))，并對在計劃范圍內(nèi)的加工件在接到送貨單后半小時內(nèi)開出送檢單，交給倉庫保管員。5.5.1.3 清點和驗收    倉庫保管員在收到送檢單后的3個小時之內(nèi)完成加工件清點和驗收工作 (小五金庫加工件在8小時內(nèi)完成) 。外協(xié)方在指定區(qū)域卸 貨后，倉庫保管員根據(jù)送檢單核對實際送貨的加工件名稱、規(guī)格型號及實際數(shù)量：如核對一致，掛上待檢牌，倉庫保管員在送檢單上確認簽收，同時將送檢單分外協(xié)方聯(lián)交于外協(xié)方（此聯(lián)只作為收貨待檢憑證，具體入庫數(shù)量以入庫單為準，以后外協(xié)方用此單換正式入庫單）；若核對不一致，退回重開送檢單。倉庫保管員確認簽收的數(shù)量即為待檢庫入庫依據(jù)。5.5.1.4 加工

14、件送檢    加工件確認接收后，倉庫保管員在半小時以內(nèi)通知質檢部門進行檢驗，如檢驗后不能再使用的加工件（比如強度測試等），其抽樣數(shù)量大于送檢單注明的檢驗數(shù)量需由質檢部門開出領料單領取，領料單由質檢員簽字保管員同時確認。倉庫統(tǒng)計員將領料信息錄入ERP系統(tǒng)，錄入時注明“檢驗領料”。5.5.1.5 檢驗結果處理    質檢部門檢驗報告出來后，倉庫按以下程序處理：如合格，按5.5.2.1條規(guī)定辦理入庫；如回用，倉庫保管員憑批準的回用審批手續(xù)，按5.5.2.1條規(guī)定辦理；如不合格退貨，倉庫保管員將加工件整理至退貨區(qū)，掛退貨牌，倉庫統(tǒng)計員憑送檢單

15、辦理待檢庫退庫手續(xù)，外協(xié)科應及時通知外協(xié)方返工返修/退貨。5.5.2 入正常庫5.5.2.1 外協(xié)件入庫    加工件經(jīng)檢驗合格或同意回用，質檢員應在加工件標識上加蓋合格或回用印章，倉庫保管員依據(jù)質檢員確認過的送檢單將加工件擺放到規(guī)定區(qū)域，填好貯存卡，并及時將倉庫確認過的送檢單（按實際存放庫位及數(shù)量）送至倉庫統(tǒng)計員處，倉庫統(tǒng)計員應在當天（最遲不超過第二天上午9：00）將送檢單錄入ERP系統(tǒng)，并在3個工作日內(nèi)打印入庫單，外協(xié)方應憑倉庫簽字確認的送檢單外協(xié)方聯(lián)來換取入庫單。5.5.2.2 不合格品退貨    由于各種原因，已檢驗合格入庫的

16、加工件在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)不合格需退庫時，倉庫統(tǒng)計員和保管員應憑質檢部門出具的不合格評 審報告，辦理退庫手續(xù)，開具紅字領料單；外協(xié)科應及時通知外協(xié)方退回重新加工，并明確重新加工的交期。如,由于外協(xié)方加工質量原因,損失應由外協(xié)方承擔（換料/補料/扣款）。5.6 加工件核銷    加工件核銷實行入庫核銷方法:加工件入正品庫，系統(tǒng)根據(jù)BOM表自動進行核銷。核銷時，只核銷材料，不核銷加工費。5.7 結案    外協(xié)作業(yè)要求批批清。每批外協(xié)作業(yè)訂單結束后，外協(xié)科應在15天之內(nèi)進行外協(xié)結案，工廠財務進行復核。如有差異，由外協(xié)科牽頭，信息中心、財務部配

17、合，找出原因，提出差異處理方案，報事業(yè)部/工廠負責人和財務部總監(jiān)批準，如由外協(xié)方承擔，需外協(xié)方簽字確認。對于外協(xié)作業(yè)逾期未結案的,ERP系統(tǒng)應每月匯總一次,并提供系統(tǒng)的"逾期未結"報告,工廠財務部聯(lián)合外協(xié)科進行跟蹤、分析,并提出處理方案,報事業(yè)部/工廠負責人和財務部總監(jiān)批準。5.8 盤點管理    A、每月，工廠財務部與外協(xié)方進行對帳工作。如有差異，找出原因。    B、外協(xié)科負責月度循環(huán)盤點（實地）：一個外協(xié)方一年至少循環(huán)盤點三次。    C、每年，財務部聯(lián)合外協(xié)科、采購策略中心進行

18、全面的大盤二次，內(nèi)審部進行全過程監(jiān)督，以保證盤點質量。    全面大盤，工廠財務部應做盤點前準備工作，包括整理財務帳，下載相關數(shù)據(jù)，采購部/外協(xié)科應與外協(xié)方充分溝通，盡量做到靜態(tài)盤點。盤點時間安排應由外協(xié)方確認。實盤數(shù)量須由外協(xié)方簽字確認。    盤點結束后兩周內(nèi)出盤點報告。根據(jù)盤點結果，財務部查明盈虧原因、落實經(jīng)濟責任作出相應的帳務處理。如因外協(xié)方原因造成損失的，外協(xié)方應承擔相應損失。    盤點具體要求參考倉庫物料盤點管理制度。5.9 單據(jù)管理5.9.1 倉庫統(tǒng)計員每周把“外協(xié)限額領料單”整理后，裝訂成冊