01EAS總賬會計(jì)知識培訓(xùn)

1、1 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P2n摘要： 此文檔對EAS總賬部分的功能分模塊進(jìn)行了簡單介紹，對實(shí)施人員日常使用EAS提供幫助。n適用范圍 適用EAS6.0及以上版本。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P3n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P4總賬模塊功能概述n什么是會計(jì)？使用專業(yè)的術(shù)語就是以貨幣為主要計(jì)量單位，反映和監(jiān)督一個(gè)單位經(jīng)濟(jì)活動的一種經(jīng)濟(jì)管理工作。n企業(yè)的財(cái)務(wù)會計(jì)通過提供有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營成果和現(xiàn)

2、金流量方面的信息，幫助企業(yè)的投資者和債權(quán)人進(jìn)行經(jīng)營活動時(shí)進(jìn)行決策。財(cái)務(wù)人員每月提供的三大報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P5n會計(jì)的記賬方法：記賬方法可分為單式記賬法和復(fù)式記賬法兩大類n單式記賬法，就是對發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)一般只在一個(gè)賬戶中進(jìn)行登記的記帳方法?，F(xiàn)有系統(tǒng)在會計(jì)科目中增加了表外科目的屬性來支持這種業(yè)務(wù)。n復(fù)式記帳法，就是對發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，都要以相等的金額在相互聯(lián)系的兩個(gè)或兩個(gè)以上的帳戶中進(jìn)行登記的記賬方法。n復(fù)史記賬法又包括：增減記賬法、收付記賬法、借貸記賬法三種類型我國企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則統(tǒng)一規(guī)定采用借貸記賬法 版權(quán)所

3、有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P6總賬模塊功能概述n在借貸記賬法下表現(xiàn)了兩個(gè)基本的核算準(zhǔn)則：n在憑證中要求有借必有貸，借貸必相等。n科目余額表要求每一個(gè)欄目展示的數(shù)據(jù)都必須滿足借貸相等。財(cái)務(wù)人員每月提供的三大報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P7總賬模塊功能概述n財(cái)務(wù)會計(jì)的兩個(gè)基本的恒等式：n資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益n利潤=收入-成本和費(fèi)用借貸 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P8n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)

4、所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P9n總賬初始化工作的前期準(zhǔn)備：n基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的前期錄入：組織單元、職員、用戶權(quán)限、會計(jì)科目、幣別、會計(jì)期間、核算項(xiàng)目等內(nèi)容。n總賬初始化需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：會計(jì)科目、憑證類型、現(xiàn)金流量項(xiàng)目。n核算項(xiàng)目不是前期工作的必須操作，只有在客戶要求日常核算精細(xì)化的前提下才需要使用。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P10n總賬中兩個(gè)概念：n核算項(xiàng)目：核算項(xiàng)目是會計(jì)科目的一種延伸,設(shè)置某科目有相應(yīng)的輔助核算后,相當(dāng)于設(shè)置了科目按核算項(xiàng)目進(jìn)行更為明細(xì)的核算.但核算項(xiàng)目又不同于一般的明細(xì)科目,它具有更加靈活方便的特性,一個(gè)核算項(xiàng)目可以在多個(gè)科目

5、下設(shè)置.而且一個(gè)會計(jì)科目可以設(shè)置單一核算項(xiàng)目,也可以選擇多個(gè)核算項(xiàng)目，但是最多不能超過8個(gè)。系統(tǒng)提供30種核算項(xiàng)目和110種自定義核算項(xiàng)目 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P11業(yè)務(wù)處理n總賬中兩個(gè)概念：n科目自定義屬性：對會計(jì)科目核算的信息進(jìn)行補(bǔ)充說明。系統(tǒng)提供9種科目自定義屬性維護(hù) 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P12業(yè)務(wù)處理n總賬中兩個(gè)概念之間的區(qū)別：n在憑證中核算項(xiàng)目一旦設(shè)置就必須錄入，科目自定屬性是否必錄可以選擇。n在賬表中核算項(xiàng)目提供如下查詢：n科目自定義屬性在憑證、明細(xì)分類賬和輔助明細(xì)賬中支持查詢。 版權(quán)所有 1993

6、-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P13業(yè)務(wù)處理n總賬中的兩個(gè)基本的記賬方法：統(tǒng)賬制與分賬制。n什么是統(tǒng)賬制：又稱統(tǒng)一貨幣記帳制，是以某一種貨幣為記帳本位幣，記錄全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。這種方法又分為兩種，一種是本國貨幣統(tǒng)帳制，一種是外國貨幣統(tǒng)帳制。在我國主要采用的是前者，即以人民幣為記帳單位記錄所進(jìn)行的外匯交易業(yè)務(wù)，將所發(fā)生的多種貨幣的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均折合為人民幣加以反映，外幣在帳面上只作輔助記錄。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P14業(yè)務(wù)處理n什么是分賬制：又稱分幣記帳制，是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)直接按原幣種記帳，在期末時(shí)再將各種外幣帳戶的余額和發(fā)生額折合成人民幣，然后編報(bào)會計(jì)報(bào)表

7、。n什么樣的財(cái)務(wù)核算適合分賬制：按照財(cái)政部的規(guī)定，有外匯業(yè)務(wù)的金融企業(yè)（包括銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、信托投資公司、期貨公司、基金管理公司、租賃公司、財(cái)務(wù)公司等），可以采用外匯分賬制的核算方法，也可以采用外匯統(tǒng)賬制的核算方法。目前我國的證券公司和商業(yè)銀行及企業(yè)財(cái)務(wù)公司對外匯業(yè)務(wù)普遍采用外匯分賬制進(jìn)行核算。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P15業(yè)務(wù)處理n總賬基礎(chǔ)設(shè)置和初始化的菜單n總賬初始化的順序： 一般情況下我們建議客戶進(jìn)行初始化的順序?yàn)椋和鶃碣~初始化 輔助賬初始化 科目初始化提醒：在結(jié)束科目初始余額錄入時(shí)，系統(tǒng)會檢查科目的金額是否等于輔助賬中對應(yīng)科目的金額。試

8、算平衡的檢查只有在綜合本位幣或綜合報(bào)告幣時(shí)才可以使用。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P16n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P17憑證處理n總賬中的數(shù)據(jù)來源：初始化和憑證。憑證分為以下幾種情況進(jìn)入系統(tǒng)：外部導(dǎo)入手工憑證系統(tǒng)自動生成憑證標(biāo)準(zhǔn)憑證導(dǎo)入從外部文件導(dǎo)入期末處理DAP生成 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P18憑證處理n憑證處理的流程：n憑證處理的兩種方式：（1）工作流；（2）非工作流憑證提

9、交憑證審核憑證過賬F11參數(shù)，總賬參數(shù)預(yù)算控制節(jié)點(diǎn)期末結(jié)賬往來通知單發(fā)送控制節(jié)點(diǎn) 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P19憑證處理n憑證處理中核算項(xiàng)目（部門和職員）的隔離方式：n按照記賬委托關(guān)系隔離，受總賬參數(shù)gl_069控制。n按照組織范圍權(quán)限隔離，受總賬參數(shù)gl_043控制。n往來核銷模式對憑證的影響n即時(shí)核銷模式下核銷憑證不支持輸入輔助賬行，需要在往來賬核銷中選擇記錄，并且金額不能大于核銷記錄金額。n非即時(shí)核銷模式下核銷憑證在輔助賬可以輸入內(nèi)容，也選擇往來記錄進(jìn)行核銷。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P20期末處理n總賬期末處理包含如下

10、功能：其中自動轉(zhuǎn)賬功能、憑證攤銷和結(jié)轉(zhuǎn)損益存在功能上的相同點(diǎn)。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P21期末處理n自動轉(zhuǎn)賬：n自動轉(zhuǎn)賬現(xiàn)有系統(tǒng)支持兩種類型：普通轉(zhuǎn)賬和結(jié)轉(zhuǎn)損益，自動轉(zhuǎn)賬中結(jié)轉(zhuǎn)損益功能等同于在期末處理菜單下選擇結(jié)轉(zhuǎn)損益。n自動轉(zhuǎn)賬在數(shù)據(jù)來源為非公式取數(shù)時(shí)，支持核算項(xiàng)目自動生成，不需要在模板中定義。n自動轉(zhuǎn)賬的功能與模式憑證有類似功能，憑證中的內(nèi)容相對固定，只是金額自動轉(zhuǎn)賬模板支持自動獲取。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P22期末處理n期末調(diào)匯：n使用期末調(diào)匯的前期是科目要設(shè)置期末調(diào)匯屬性，并且日常業(yè)務(wù)中有外幣業(yè)務(wù)發(fā)生，匯率不固定。n調(diào)

11、匯時(shí)本位幣調(diào)匯不需要設(shè)置參數(shù)控制。當(dāng)需要對報(bào)告表調(diào)匯時(shí)則需要啟用總賬參數(shù)gl_072“啟用報(bào)告幣調(diào)匯”。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P23期末處理n當(dāng)期不存在憑證未過賬時(shí)，則可以進(jìn)行調(diào)匯。現(xiàn)有系統(tǒng)支持選擇幣別進(jìn)行調(diào)匯，同時(shí)分幣別生成憑證分錄行。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P24期末處理n結(jié)轉(zhuǎn)損益：n在使用結(jié)轉(zhuǎn)損益前，我們需要在總賬參數(shù)的其他參數(shù)中定義本年利潤對應(yīng)的科目。n在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，支持手工修改損益科目對應(yīng)的本年利潤科目。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P25期末處理n結(jié)賬功能系統(tǒng)有兩種：期末結(jié)賬和批量結(jié)賬。n兩

12、個(gè)功能在實(shí)體是一樣，都只能對當(dāng)前組織。批量結(jié)賬主要用于虛體財(cái)務(wù)組織。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P26n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P27賬表查詢n在財(cái)務(wù)會計(jì)中關(guān)于賬與表的概念：賬簿和報(bào)表。n賬簿：是由具有定格式、相互聯(lián)系的賬頁所組成，用來序時(shí)、分類地全面記錄一個(gè)企業(yè)、單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的會計(jì)簿籍 。n報(bào)表：按會計(jì)制度的規(guī)定，對已輸入的會計(jì)信息進(jìn)行加工、整理、匯總、計(jì)算出來的。 日常業(yè)務(wù)中我們經(jīng)常會聽到客戶說我們要打印賬，而不是要

13、表就是根據(jù)上面的定義而來的。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P28賬表查詢n現(xiàn)有EAS財(cái)務(wù)系統(tǒng)我們哪些是賬簿，哪些是報(bào)表呢？賬表賬簿報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)狀況變動表或者現(xiàn)金流量表 按照用途分類日記賬、總分類賬、明細(xì)分類賬和備查賬按賬頁格式分類兩欄式賬、三欄式賬、多欄式賬、數(shù)量金額式賬和橫線登記式賬簿按外形特征分類訂本式、活頁式和卡片式 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P29賬表查詢nEAS賬簿查詢菜單：n總分類賬與明細(xì)分類賬的區(qū)別：n控制與被控制的關(guān)系?？傎~對其所屬明細(xì)賬起統(tǒng)馭作用；明細(xì)賬則對其所隸屬的總賬起輔助作用。n相互配合的關(guān)系

14、。核算內(nèi)容相同，它們提供的核算資料相互補(bǔ)充。n總分類賬是根據(jù)明細(xì)賬匯總登記的 。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P30賬簿查詢n總分類賬界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P31賬簿查詢n明細(xì)分類賬界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P32賬簿查詢n多欄賬定義：EAS的多欄賬也叫多欄式明細(xì)帳是根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)和經(jīng)營管理的需要,在一張帳頁上集中反映各有關(guān)明細(xì)科目或明細(xì)項(xiàng)目的核算資料. nEAS提供兩種多欄賬：科目多欄賬與核算項(xiàng)目多欄賬。此功能可以在多欄賬的類別中進(jìn)行選擇。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)

15、有限公司P33賬簿查詢n多欄賬的設(shè)計(jì)方案：只有定義了多欄賬的查詢方案才可以使用多欄賬的功能。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P34賬簿查詢n科目多欄賬：當(dāng)選擇科目多欄賬，欄目取科目，只有非明細(xì)級才可以使用科目多欄賬。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P35賬簿查詢n科目多欄賬查詢界面：當(dāng)非明細(xì)級科目與下級科目攜帶的核算項(xiàng)目有共同的交集時(shí)，才可以查詢核算項(xiàng)目。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P36賬簿查詢n核算項(xiàng)目多欄賬：當(dāng)選擇了科目，并選擇核算項(xiàng)目多欄賬時(shí)，多欄賬的欄目取值為核算項(xiàng)目明細(xì)值。 版權(quán)所有 1993-2010 金

16、蝶軟件(中國)有限公司P37賬簿查詢n核算項(xiàng)目多欄賬的查詢界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P38n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P39報(bào)表查詢：nEAS財(cái)務(wù)系統(tǒng)提供的報(bào)表： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P40報(bào)表查詢n科目余額表、日報(bào)表之間的關(guān)系：科目余額表和日報(bào)表都是以科目為維度來查詢數(shù)據(jù)。n科目余額表與日報(bào)表的區(qū)別：n科目余額表支持按照期間去查詢科目數(shù)據(jù)。n日報(bào)表支持按照日期去查詢科目數(shù)據(jù)。n科目余

17、額表與日報(bào)表在EAS的相同點(diǎn)：n都支持虛體查詢n都是以科目為維護(hù)查詢數(shù)據(jù)。n都支持顯示核算項(xiàng)目。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P41報(bào)表查詢n科目余額表展示界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P42報(bào)表查詢n日報(bào)表的展示界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P43報(bào)表查詢n支持查詢輔助核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)的報(bào)表： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P44報(bào)表查詢n只展示明細(xì)數(shù)據(jù)的報(bào)表：輔助核算明細(xì)表n只展示匯總數(shù)據(jù)的報(bào)表：輔助核算匯總表、輔助核算項(xiàng)目余額表、核算項(xiàng)目余額表、核算項(xiàng)目組合表、總分賬余額表（查詢

18、輔助賬余額）和科目核算項(xiàng)目組合表。 其中輔助核算項(xiàng)目余額表只能支持展示明細(xì)級科目的余額，不支持展示非明細(xì)級科目。 核算項(xiàng)目組合表不支持展示科目，只展示核算項(xiàng)目組合的發(fā)生數(shù)據(jù)。并且一次只能展示一種取數(shù)類型。特別提醒 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P45報(bào)表查詢n輔助核算余額表之間的區(qū)別：n輔助核算匯總表：此表為左樹右表結(jié)構(gòu)，分查詢期間分別展示該期間業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的合計(jì)。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P46報(bào)表查詢n輔助核算項(xiàng)目余額表：此表不支持展示非明細(xì)級科目的匯總?？颇考壌卧O(shè)置為幾級就只展示該級次的明細(xì)級科目數(shù)據(jù)并且同樣分期間展示。 版權(quán)所有 199

19、3-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P47報(bào)表查詢n核算項(xiàng)目余額表：該表展示查詢截止查詢期間所有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的合計(jì)，不分期間展示。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P48報(bào)表查詢n科目核算項(xiàng)目組合表：在同一個(gè)表中展示了多個(gè)核算項(xiàng)目組合之間的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。此表的最大優(yōu)點(diǎn)就是可以自由的實(shí)現(xiàn)行列轉(zhuǎn)換。 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P49n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P50現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量的定義：企業(yè)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流

20、入和流出。nEAS中現(xiàn)金流量的菜單： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P51現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量的分類：n經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量n投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量n籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量指定的方法：直接法和間接法n直接法：是指按現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出的主要類別直接反映企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，如銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金等就是按現(xiàn)金收入和支出的來源直接反映的 。n間接法：以本期凈利潤為起算點(diǎn)，調(diào)整不涉及現(xiàn)金的收入、費(fèi)用、營業(yè)外收支以及有關(guān)項(xiàng)目的增減變動，計(jì)算和列示經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量 。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限

21、公司P52現(xiàn)金流量nEAS中現(xiàn)金流量指定的途徑：n憑證指定：憑證、憑證序時(shí)簿nT型賬戶指定 -主表項(xiàng)目n附表項(xiàng)目指定 -附表項(xiàng)目n附表調(diào)整指定 - 附表項(xiàng)目n現(xiàn)金流量查詢中指定nEAS中和現(xiàn)金流量相關(guān)的參數(shù)：nGL_014-”錄入憑證時(shí)現(xiàn)金流量科目必須錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目”nGL_015-“錄入憑證時(shí)必須錄入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目”nGL_0151-“憑證中相同科目的金額自動匯總指定流量”nGl_152-“根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量”nGL_078-”憑證通過應(yīng)用預(yù)設(shè)自動指定現(xiàn)金流量“ 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P53現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)：新會計(jì)制度下現(xiàn)金流量表

22、的構(gòu)成。n主表：包括經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動和匯率變動的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。- 直接法n附注即補(bǔ)充資料：（1）企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用間接法在現(xiàn)金流量表附注 中披露將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的信息。（2）不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動：包括：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本、一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券、融資租入固定資產(chǎn) 。- 間接法 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P54現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量表的勾稽關(guān)系：n與資產(chǎn)負(fù)債表關(guān)系：現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額是否等于資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金項(xiàng)目增加額。n與利潤表關(guān)系：補(bǔ)充資料中的凈利潤是否與利潤表中的凈利潤相等。n現(xiàn)金流量表本身的勾稽關(guān)系：補(bǔ)

23、充資料中由凈利潤調(diào)整得到的經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額是否與主表中經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額相等。 上述三種勾稽關(guān)系的檢查時(shí)用戶在日常業(yè)務(wù)中判斷現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)是否正確的根本依據(jù)。特別提醒 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P55現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量T型賬戶界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P56現(xiàn)金流量n附表項(xiàng)目界面 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P57現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量附表調(diào)整界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P58現(xiàn)金流量n現(xiàn)金流量表界面 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有

24、限公司P59n總賬模塊功能概述n業(yè)務(wù)處理n初始化n憑證處理n期末處理n賬表查詢n賬簿查詢n報(bào)表查詢n現(xiàn)金流量功能n往來管理功能 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P60往來管理n使用往來管理菜單前提：n啟用總賬”往來核銷“參數(shù)。n科目掛往來核算并且輔助賬具有往來屬性，一般為內(nèi)部客戶、供應(yīng)商或公司。n科目必須掛自定義屬性“業(yè)務(wù)編號”，也可以在啟用后禁用不使用該屬性。n往來核銷的模式：即時(shí)核銷和事后核銷（為過賬也允許核銷和過賬后才允許核銷）。所有核銷模式都是對掛賬憑證來定義的，在即時(shí)核銷模式和過賬后才允許核銷模式下掛賬憑證必須過賬才允許核銷。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-201

25、0 金蝶軟件(中國)有限公司P61往來管理n往來管理菜單： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P62往來管理n即時(shí)核銷：在憑證新增時(shí)通過點(diǎn)核銷菜單選擇掛賬憑證進(jìn)行核銷。n非即時(shí)核銷：即可以在憑證新增時(shí)核銷，也可以在往來核銷菜單下進(jìn)行核銷。只有在非即時(shí)核銷模式下才可以使用往來核算功能。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P63往來管理n往來賬查詢界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P64往來管理n往來核銷界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P65往來管理n賬齡分析表查詢界面： 版權(quán)所有 1993-

26、2010 金蝶軟件(中國)有限公司P66通知單n通知單包括：往來通知單和現(xiàn)金流量通知單n使用往來通知單菜單前提：n啟用總賬GLG01-“啟用后往來通知單”參數(shù)。n科目設(shè)置往來通知單屬性。n核算項(xiàng)目掛內(nèi)部客戶、供應(yīng)商或公司。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P67往來通知單n往來通知單菜單：n往來通知單勾稽方式：n通知單與通知單勾稽n通知單與憑證勾稽n通知單生成憑證 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P68往來通知單n往來通知單勾稽界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P69現(xiàn)金流量通知單n啟用現(xiàn)金流量通知單的前提：n啟用

27、總賬參數(shù)GL_070 “啟用現(xiàn)金流量通知單“。nGl_152-“根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量” 設(shè)置為簡單模式n現(xiàn)金流量項(xiàng)目輔助賬包含內(nèi)部公司、客戶和供應(yīng)商。n發(fā)送方和接收方同時(shí)啟用GL_070參數(shù)，即都設(shè)置為是。n現(xiàn)金流量通知單與往來通知單的區(qū)別：n現(xiàn)金流量通知單只有被設(shè)置為勾稽方時(shí)才能去對通知單進(jìn)行勾稽。n往來通知單是雙方都可以勾稽。n發(fā)送往來通知單需要在科目上勾選”往來通知單“屬性。n現(xiàn)金流量通知單只能是通知單與通知單勾稽。 重 點(diǎn) 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P70現(xiàn)金流量通知單n現(xiàn)金流量通知單勾稽界面： 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P71總結(jié) 此次培訓(xùn)由于涉及到財(cái)務(wù)會計(jì)總賬部分的所有功能，所以部分功能只能是簡單的介紹不能全部功能都進(jìn)行詳細(xì)的說明。本次有什么遺漏的地方請大家諒解，謝謝！ 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有限公司P72 版權(quán)所有 1993-2010 金蝶軟件(中國)有