信托法律法規(guī)考試卷信托基礎知識

1、信托法律法規(guī)考試卷一、單項選擇題（每題1分，共30分）1、中華人民共和國信托法自（D）起施行。A、2000 年 4 月 28 日；B、2000 年 10 月 1 日；C、2001 年 4 月 28 日；D、2001 年10 月 1 日；2信托行為設立的基礎是（ C ）。A委托； B金錢 ；C信任；D股權3、公益信托的設立和確定其受托人，應當經（D）批準，未經批準的，不得以公益信托的名義進行活動。A國務院； B中國銀監(jiān)會；C中國人民銀行； D有關公益事業(yè)的管理機構4受益人是由( D )指定的。A受托人； B信托財產的保管人； C中國銀監(jiān)會及其派出機構； D委托人5委托人將財產轉移給受托人以后，委

2、托人對轉移的這部分財產（ C ）處置權。A絕對擁有 B相對擁有 C不再擁有 D以上均不對6信托業(yè)務中，在受托人無過失的情況下，信托財產的風險由（ A ）負責。A委托人和受益人 B委托人和受托人 C受托人和受益人 D受托人和擔保人7、受益人自（C）起享有信托受益權。A、自簽訂信托合同之日；B、自委托人指定受益人之日；C、自信托生效之日；D、自信托終止之日8、在我國設立信托公司，應當經（C）批準，并領取金融許可證。A、工商行政管理局；B、中國人民銀行；C、中國銀監(jiān)會；D、國務院9、在我國設立信托公司，其最低注冊資金為（C）元人民幣。A、1 億元；B、2 億元、C、3 億元；D、5 億元10、我國信

3、托公司凈資本不得低于（B）元人民幣。A、1 億元；B、2 億元、C、3 億元；D、5 億元11、信托公司應當持續(xù)符合下列風險控制指標：（D）A、凈資產不得低于各項風險資本之和的 40%，凈資產不得低于凈資本的 100%；B、凈資產不得低于各項風險資本之和的 100%，凈資產不得低于凈資本的 40%；C、凈資本不得低于各項風險資本之和的 40%，凈資本不得低于凈資產的 100%；D、凈資本不得低于各項風險資本之和的 100%，凈資本不得低于凈資產的 40%；12、集合資金信托計劃推介期限屆滿，未能滿足信托文件約定的成立條件的，信托公司應當返還委托人已繳付的款項，并加計（A）。A、銀行同期存款利息

4、；B、銀行同期貸款利息；C、同業(yè)拆借利息；D、銀行貸款罰息13、信托公司設立一個集合資金信托計劃，至少應當配備（A）信托經理。A、一名；B；二名；C、三名；D、四名14、信托公司管理集合資金信托計劃，向他人提供貸款不得超過其管理的所有信托計劃實收余額的（C）。A、10%；B、20%；C、30%；D、50%15、集合資金信托計劃終止，信托公司應當于終止后（C）個工作日內做出處理信托事務的清算報告。A、3； B、5； C、10； D、3016、信托公司應當妥善保存管理集合資金信托計劃的全部資料，保存期自信托計劃結束之日起不得少于（D）。A、1 年；B、3 年；C、10 年；D、15 年17、信托計

5、劃實施過程中，如召開受益人大會，召集人應當至少提前（C）個工作日公告受益人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。A、3； B、5； C、10； D、3018、信托公司開展銀信理財合作業(yè)務，信托產品期限均不得低于（A）。A、1 年； B、2 年； C、3 年； D、4 年19、銀信理財合作業(yè)務中，融資類銀行理財合作業(yè)務余額占銀行理財合作業(yè)務余額的比例不得高于（C）。A、10%； B、20%； C、30%； D、50%20、根據中國銀監(jiān)會的要求，各商業(yè)銀行應當在 2011 年底前將銀信理財合作業(yè)務表外資產轉入表內，對商業(yè)銀行未轉入表內的銀信合作信托貸款，各信托公司應當按照（

6、D）的比例計提風險資本。A、1.5%； B、3%； C、9%； D、10.5%21、信托公司以結構化方式設計房地產集合資金信托計劃的，其優(yōu)先和劣后受益權配比比例不得高于（B）。A、2：1； B、3：1 ； C、3：2； D、4：122、信托公司以固有資金參與設立私人股權投資信托的，所占份額不得超過該信托計劃財產的（B）。A、10%； B、20%； C、30%； D、50%23、單個集合資金信托計劃的自然人人數不得超過 人，但單筆委托金額在 元以上的自然人投資者不計算在內。（B）A、30 人；200 萬； B、50 人；300 萬； C、100 人；300 萬； D、100 人；500 萬24、

7、信托公司開展集合資金信托業(yè)務，不依法進行信息披露或者披露的信息有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國銀監(jiān)會責令改正，并處（B）罰款。A、十萬元以上五十萬元以下；B 二十萬元以上五十萬元以下；C、三十萬元以上五十萬元以下；D、五十萬元以上一百萬元以下25、房地產信托貸款需滿足“四三二”的條件，其中“四”指的項目需具備以下“四證”：（D）A、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、國有土地使用證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；B、房地產開發(fā)企業(yè)資質證書、國有土地使用證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；C、國有土地使用證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；商品房預售許可證；D、建設用地規(guī)劃許

8、可證、國有土地使用證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證；26、甲信托公司設立“某集合資金信托計劃”，募集信托資金 5000 萬元，用于向乙商貿公司發(fā)放流動資金貸款。該信托計劃的發(fā)行情況是：丙銀行以理財資金認購了 3000萬元，丁公司認購了 1500 萬元，張某個人認購了 500 萬元。問：（1）甲信托公司設立的“某集合資金信托計劃”計提的風險資本為（D）。A、50 萬元； B、75 萬元； C、150 萬元； D、525 萬元（2）丁公司欲轉讓其持有的信托收益權，下面說法不正確的是：（A）A、丁公司享有的信托收益權可以轉讓給王某；B、丁公司享有的信托收益權不得轉讓給王某；C、丁公司享有的

9、信托收益權可以轉讓給戊公司；D、丁公司享有的信托收益權可以拆分轉讓給戊公司和己公司；（3）假設張某放棄了信托受益權，而信托文件中對此情況沒有約定，那么被放棄的信托受益權應當歸屬于（D）。A、甲信托公司； B、丙銀行； C、乙公司； D、丙銀行和乙公司；（4）甲信托公司欲將原信托文件中約定的年信托報酬率 1%提高到 3%，則甲信托公司正確的做法是：（C）A、與乙商貿公司協(xié)商，征得乙商貿公司的同意；B、信托計劃終止時，直接按 3%/年的比例從信托財產中扣收信托報酬；C、召開受益人大會，只需丙銀行和丁公司同意即可；D、召開受益人大會，且必須經丙銀行、丁公司和張某的一致同意；（5）信托計劃存續(xù)期間，乙

10、商貿公司的財務狀況嚴重惡化，甲信托公司應當在得知這一情況后的（B）個工作日內向受益人披露。A、1； B、3； C、5； D、7 二、不定項選擇題（每題2分，共50分） 1、信托當事人包括：（ABC）A、委托人；B、受托人；C、受益人；D、保管人2、下列無效的信托是：（AC）A、信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益；B、以自己合法享有的股權設立信托；C、專以討債為目的設立的信托；D、設立遺囑信托；3下面關于委托人描述正確的是 （ ABCD ）。A委托人必須是財產的合法擁有者；B委托人應當具有完全民事行為能力；C委托人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織；D委托人

11、與受益人可以是同一人4關于委托人、受托人和受益人描述正確的是（ AB ）。A都可以是一個人或多個人 B既可以是法人，也可以是自然人C法律上對于三個當事人的資格都無限制 D受托人不能充當受益人5信托財產的獨立性表現為（ ABC ）。A除法律規(guī)定的情形外，對信托財產不得強制執(zhí)行；B不同委托人的信托財產應該分開，分別核算；C信托財產應與委托人的其他財產分開；D受托人的信托財產應與受益人的固有財產分開6信托行為是設立信托的法律行為，通常的形式是（ BC ）A口頭形式 B書面合同 C個人遺囑 D政府行政命令7以下能夠充當信托財產的是（ ABCD ）。A房屋 B國有土地使用權 C專利權 D金錢8、信托公司

12、有下列情形之一的，應當經中國銀監(jiān)會批準：（ABCD）A、變更名稱；B、變更公司住所；C、更換董事或高級管理人員；D、增加注冊資本9、信托公司以固有財產開展投資業(yè)務，投資業(yè)務限定為：（ACD）A、金融類公司股權投資；B、實業(yè)投資、C、金融產品投資；D、自用固定資產投資。10、下列關于信托公司開展固有業(yè)務的表述中，不正確的是：（BCD）A、信托公司應當將信托財產與其固有財產分別管理、分別記賬；B、信托公司不得以固有財產墊付為處理信托事務所支出的費用；C、信托公司可以向關聯方融出資金或轉移財產；D、信托公司可以為關聯方提供擔保；11、下列關于信托公司開展信托業(yè)務的表述中，正確的是：（CD）A、信托公

13、司可以信托財產提供擔保；B、信托公司應當承諾信托財產不受損失或者保證最低收益；C、信托公司根據信托文件的規(guī)定，將其固有財產與信托財產以公平的市場價格進行交易；D、遇有不得已事由時，信托公司可委托他人代為處理信托事務；12、信托公司只能向合格投資者推介集合資金信托計劃，合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應風險的人：（ACD）A、投資一個信托計劃的最低金額不少于 100 萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；B、投資一個信托計劃的最低金額不少于 300 萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；C、個人或家庭金融資產總計在其認購時超過 100 萬元人民幣

14、，且能提供相關財產證明的自然人；D、個人收入在最近三年內每年收入超過 20 萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近三年內每年收入超過 30 萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人。13、信托公司設立集合資金信托計劃，應當符合以下要求：（ABCD）A、參與信托計劃的委托人為惟一受益人；B、信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產業(yè)政策以及其他有關規(guī)定；C、信托受益權劃分為等額份額的信托單位；D、信托合同應約定受托人報酬，除合理報酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財產為自己或他人牟利；14、信托公司異地推介集合資金信托計劃的，應當向（BD）報告。A、推介地中國人民銀行派出機構；B

15、、推介地中國銀監(jiān)會省級派出機構；C、注冊地中國人民銀行派出機構；D、注冊地中國銀監(jiān)會省級派出機構；15、下面關于信托公司管理集合資金信托業(yè)務的表述中，正確的是：（ABCD）A、不得將信托資金直接或間接運用于信托公司的股東及其關聯人，但信托資金全部來源于股東或其關聯人的除外；B、不得將不同信托財產進行相互交易；C、不得將同一公司管理的不同信托計劃投資于同一項目。D、信托計劃終止清算時，信托文件約定清算報告不需要審計的，信托公司可以提交未經審計的清算報告。16、信托計劃終止清算后的剩余財產應當向受益人分配，下列關于分配信托財產的表述中，正確的有：（BCD）A、必須將信托財產變現后分配；B、可以現金

16、方式分配；C、可以維持信托終止時財產原狀方式分配；D、B 和 C 兩者混合方式；17、出現以下哪些事項，而集合資金信托計劃文件未有事先約定的，應當召開受益人大會審議決定：（ABCD）A、提前終止信托合同或者延長信托期限；B、改變信托財產運用方式；C、更換受托人；D、提高受托人的報酬標準18、下列關于銀信合作的表述中，正確的是：（ABCD）A、銀信理財合作業(yè)務中，信托公司應當自己履行管理職責；B、信托公司委托銀行辦理信托計劃收付業(yè)務時，銀行只承擔代理資金收付責任，不承擔信托計劃的投資風險；C、銀行不得為銀行信理財合作涉及的信托產品及該信托產品項下財產運用對象等提供任何形式擔保；D、信托公司投資于

17、銀行所持的信貸資產、票據資產等資產的，應當采取買斷方式，且銀行不得以任何形式回購；19、信托公司股東不得有下列行為：（ABC）A、要求信托公司做出最低回報或者分紅承諾；B、要求信托公司為其提供擔保；C、通過股權托托管、信托文件等形式處分其出資；D、與信托公司開展關聯交易；20、信托公司設立下列哪種信托計劃，應當在信托成立后 10 個工作日內向中國銀監(jiān)會或其派出機構報告。（CD）A、房地產信托貸款； B、銀信理財合作信托貸款；C、私人股權投資信托；D、證券投資信托；21、信托公司在管理私人股權投資信托計劃時，可以通過（ABCD）等方式，實現投資退出。A、股權上市； B、協(xié)議轉讓； C、被投資企業(yè)

18、回購； D、股權分配22、下列關于證券投資信托業(yè)務的表述中，正確的是：（BD）A、信托公司開展證券投資信托業(yè)務，應當有清晰的發(fā)展規(guī)劃，制定符合自身特點的證券投資信托業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務流程和風險管理制度，并經股東會批準后執(zhí)行；B、證券投資信托設立后，信托公司應當親自處理信托事務，自主決策，并親自履行向證券交易經紀機構下達交易指令的義務，不得將投資管理職責委托他人行使；C、信托文件事先另有約定的，信托公司可以聘請第三方為證券投資信托業(yè)務提供投資顧問服務，但投資顧問不得代為實施投資決策，聘請第三方顧問的費用由信托財產承擔；D、信托公司開展證券信托業(yè)務，不得為證券投資信托產品設定預期收益率；23、信托

19、公司開展證券投資結構化信托業(yè)務不得有以下行為：（ABCD）A、以商業(yè)銀行個人理財資金投資劣后受益權；B、單個信托產品持有一家公司發(fā)行的股票超過該信托產品資產凈值的 20%；C、信托公司股東或實際控制人利用信托業(yè)務的結構化設計謀取不當利益；D、以利益相關人作為劣后受益人，利益相關人包括但不限于信托公司及其全體員工、信托公司股東等。24、以下關于信托公司開展房地產信托業(yè)務的表述中，正確的是：（BD）A、信托公司發(fā)放貸款的房地產開發(fā)項目，開發(fā)商或其股東須具備二級資質；B、信托公司不得以信托資金發(fā)放土地儲備貸款；C、信托公司設立集合資金信托計劃用于向廉租房項目發(fā)放貸款的，該項目風險系數為0.8%;D、

20、信托公司發(fā)放貸款的房地產開發(fā)項目，其項目資本金比例應達到國家最低要求，目前國務院規(guī)定的保障性住房和普通商品住房項目的最低資本金比例為 20%。25、出現下列哪些情形，集合資金信托計劃終止：（ABC）A、信托合同期限屆滿；B、受益人大會決定終止；C、受托人職責終止，未能按照有關規(guī)定產生新受托人；D、信托計劃的交易對手違約。 三、判斷題（每題1分，共20分） 1、（×）受托人管理運用、處分信托財產所產生的債權，可以與其固有財產產生的債務相抵銷。2、（×）受托人管理運用、處分不同委托人的信托財務所產生的債權債務，可以相互抵銷。3、（）信托文件另有規(guī)定或者經委托人或者受益人同意，委托人可將其固有財產與信托財產以公平的市場價格進行交易。4、（×）受益人不得放棄信托受益權。5、（×）信托公司可以賣出回購方式管理運用信托財產。6、（）信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務以外的其他負債業(yè)務，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產的 20%。7、（）信托公司可以開展對外擔保業(yè)務，但對外擔保余額不得超過其凈資產的 50%。