信用社（銀行）稽核檢查工作安排意見

1、信用社（銀行）今年稽核監(jiān)察工作計(jì)劃今年，稽核監(jiān)察工作將合規(guī)文化建設(shè)作為全年工作重點(diǎn)，始終不渝的貫穿全年工作始終。圍繞依法合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控防范和制度的執(zhí)行力進(jìn)行稽核審計(jì)，積極組織實(shí)施省聯(lián)社年度安排的各類稽核審計(jì)項(xiàng)目，以全縣今年工作會(huì)議精神為指針，以檢查促規(guī)范，以規(guī)范求發(fā)展。切實(shí)加強(qiáng)稽核監(jiān)察人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，不斷提高稽核審計(jì)工作質(zhì)量,最大限度發(fā)揮稽核審計(jì)職能作用，提升內(nèi)控執(zhí)行力，發(fā)揮監(jiān)督保障作用，確保我縣農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營依法合規(guī)。現(xiàn)將今年稽核監(jiān)察工作安排如下：一、稽核監(jiān)察工作指導(dǎo)思想今年稽核監(jiān)察工作以省、縣農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，以合規(guī)文化文化建設(shè)為抓手，緊緊圍繞依法合規(guī)經(jīng)營、內(nèi)控防范和制

2、度執(zhí)行力等方面進(jìn)行稽核審計(jì)，進(jìn)一步完善稽核監(jiān)察崗位責(zé)任制，不斷提高稽核監(jiān)察人員素質(zhì)，全面提升稽核監(jiān)察能力。認(rèn)真執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。各級(jí)主要負(fù)責(zé)人作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的第一責(zé)任人，要切實(shí)加強(qiáng)管理，認(rèn)真履行好“一崗雙責(zé)”的工作重任。堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的紀(jì)檢監(jiān)察指導(dǎo)原則，進(jìn)一步有效促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社依法合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健發(fā)展。二、稽核監(jiān)察工作目標(biāo)按照“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)、講求實(shí)效、防險(xiǎn)控險(xiǎn)、提升質(zhì)量、促進(jìn)規(guī)范、確保依法合規(guī)”稽核審計(jì)理念，今年重點(diǎn)實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)制的審計(jì)思路，進(jìn)一步夯實(shí)稽核審計(jì)責(zé)任。紀(jì)檢監(jiān)察工作堅(jiān)持“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的原則，確保穩(wěn)健合規(guī)經(jīng)營

3、。具體稽核審計(jì)目標(biāo)是：（一）合規(guī)經(jīng)營稽核項(xiàng)目。按照省聯(lián)社合規(guī)檢查內(nèi)容，組織對(duì)全縣信用社網(wǎng)點(diǎn)實(shí)施一次合規(guī)稽核審計(jì)。（二）序時(shí)稽核項(xiàng)目。全年對(duì)全縣38個(gè)網(wǎng)點(diǎn)組織實(shí)施序時(shí)稽核審計(jì)4次。（三）專項(xiàng)稽核審計(jì)項(xiàng)目。在組織實(shí)施好省、市管理部門安排的專項(xiàng)稽核審計(jì)項(xiàng)目外，積極配合接待好省、市合規(guī)檢查的同時(shí)做好以下專項(xiàng)稽核審計(jì)：1、認(rèn)真做好2011年度決算合規(guī)性專項(xiàng)稽核審計(jì)；2、每季度組織實(shí)施好財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)稽核審計(jì)；3、認(rèn)真組織實(shí)施社主任及員工崗位調(diào)整人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作；4、組織實(shí)施好信用社新建項(xiàng)目及改造工程項(xiàng)目的決算審計(jì)工作；5、組織開展執(zhí)行利率情況專項(xiàng)稽核審計(jì)；6、組織開展自助設(shè)備運(yùn)行及管理情況專項(xiàng)稽核審

4、計(jì)；7、組織實(shí)施業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警項(xiàng)目監(jiān)測(cè)處置項(xiàng)目稽核審計(jì)；8、組織實(shí)施單位對(duì)公賬戶撤銷（銷戶）情況專項(xiàng)稽核審計(jì)；9、組織實(shí)施信用社各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目及管理情況專項(xiàng)稽核審計(jì)。（四）加大紀(jì)檢監(jiān)察力度。全面落實(shí)懲防體系建設(shè)，認(rèn)真貫徹黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，圍繞中心、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、狠抓落實(shí)，嚴(yán)格信訪信件接待查處程序，全年信訪案件查處結(jié)案率力爭達(dá)到100%。三、組織實(shí)施。為了實(shí)現(xiàn)上述稽核監(jiān)察目標(biāo)，具體按照以下步驟組織實(shí)施。（一）合規(guī)稽核項(xiàng)目。在省聯(lián)社稽核大隊(duì)對(duì)縣級(jí)聯(lián)社合規(guī)檢查項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，結(jié)合本縣實(shí)際，進(jìn)一步完善和細(xì)化相關(guān)內(nèi)容，制定切實(shí)可行的現(xiàn)場(chǎng)稽核審計(jì)方案，在3至4月份組織實(shí)施此項(xiàng)目的稽核審計(jì)。（二）

5、常規(guī)序時(shí)稽核項(xiàng)目。以合規(guī)經(jīng)營的十一項(xiàng)檢查項(xiàng)目為重點(diǎn)，制定詳實(shí)的稽核檢查方案，按照省聯(lián)社合規(guī)檢查要求結(jié)合稽核審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)操作細(xì)則的內(nèi)容，對(duì)全縣XX個(gè)網(wǎng)點(diǎn)全面稽核檢查4次，每季度各一次。主要是通過報(bào)表、數(shù)據(jù)分析、各項(xiàng)制度的制定及執(zhí)行、查看各類記錄、翻閱會(huì)計(jì)傳票、各類總、分明細(xì)帳，檢查重要空白憑證、抵質(zhì)押品、庫存現(xiàn)金等，要求序時(shí)稽核檢查時(shí)間不間斷、業(yè)務(wù)全覆蓋，做到稽核檢查縱向到底、橫向到邊，不留死角，發(fā)現(xiàn)問題限時(shí)糾改，嚴(yán)肅處理，規(guī)范信用社的經(jīng)營行為，為我縣農(nóng)村信用社的穩(wěn)健發(fā)展有效堵塞漏洞，防范案件。（三）專項(xiàng)稽核項(xiàng)目。適時(shí)組織實(shí)施省聯(lián)社及辦事處安排的各類專項(xiàng)稽核項(xiàng)目。結(jié)合聯(lián)社的總體工作部署，具體實(shí)施意見

6、是：一季度：一是對(duì)2011年度會(huì)計(jì)決算及年度經(jīng)營真實(shí)性進(jìn)行稽核；二是組織實(shí)施2011年度四季度財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)稽核審計(jì)；三是組織實(shí)施對(duì)輪崗的XX位社主任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和XX名員工崗位輪換人員的審計(jì)；四是組織序時(shí)稽核工作。二季度：一是集中精力，組織實(shí)施一次全面的序時(shí)稽核檢查工作；二是對(duì)一季度財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況進(jìn)行稽核審計(jì)。三季度：一是對(duì)二季度財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況進(jìn)行稽核審計(jì)；二是組織開展執(zhí)行利率情況專項(xiàng)稽核審計(jì)；三是組織開展自助設(shè)備運(yùn)行及管理情況專項(xiàng)稽核審計(jì)；四是組織實(shí)施業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警項(xiàng)目監(jiān)測(cè)處置項(xiàng)目稽核審計(jì)；五是組織實(shí)施單位對(duì)公賬戶撤銷（銷戶）情況專項(xiàng)稽核審計(jì)；六是組織實(shí)施信用社各項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目及管

7、理情況專項(xiàng)稽核審計(jì)；七是組織序時(shí)稽核工作。四季度：一是組織實(shí)施序時(shí)稽核；二是對(duì)前期序時(shí)稽核、各類專項(xiàng)稽核審計(jì)項(xiàng)目檢查存在的問題整改情況進(jìn)行檢查落實(shí)督辦；三是是及早著手對(duì)年度經(jīng)營及決算真實(shí)性落實(shí)檢查和部署，確保決算及年度經(jīng)營的真實(shí)性。 （三）加強(qiáng)后續(xù)稽核、加大對(duì)違規(guī)、違紀(jì)人員的處罰力度。嚴(yán)格實(shí)施“人盯社”和“回頭看”的稽核模式，認(rèn)真做好后續(xù)再稽核審計(jì)，做到“不整改、不放過”的原則，督促各社限期整改到位。對(duì)沒有按照要求時(shí)間整改到位或存在重大問題和累查累犯的違規(guī)、違紀(jì)人員以及信用社主任和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人將嚴(yán)格按照XX農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)章制度行為處理辦法和XXX農(nóng)村合作聯(lián)社經(jīng)營管理合規(guī)手冊(cè)從重處

8、罰，決不姑息。同時(shí)加大稽核工作問責(zé)力度，凡是稽核檢查過后出現(xiàn)問題，屬稽核人員應(yīng)查出而未查出的問題將嚴(yán)格按照XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社違規(guī)行為連帶責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，追究稽核人員的責(zé)任。（四）認(rèn)真組織實(shí)施離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任和基建項(xiàng)目的稽核審計(jì)。一是按照XXX農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法和XXX農(nóng)村信用合作聯(lián)社離崗審計(jì)辦法之規(guī)定，對(duì)我縣2012年機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人、信用社主任、員工的工作崗位輪換變動(dòng)情況，及時(shí)組織離任（崗）經(jīng)濟(jì)責(zé)任稽核審計(jì)，嚴(yán)格責(zé)任審計(jì)操作流程，同時(shí)根據(jù)聯(lián)社人事管理的要求，對(duì)強(qiáng)制休假人員進(jìn)行適時(shí)稽核審計(jì)。二是按照基建項(xiàng)目審計(jì)的要求，將對(duì)我縣2012年新建及改造工程竣工決算項(xiàng)目組織

9、實(shí)施稽核審計(jì)。（五）認(rèn)真做好紀(jì)檢監(jiān)察工作。圍繞聯(lián)社的各項(xiàng)管理制度和重大決策部署認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職責(zé)，強(qiáng)力推進(jìn)制度的執(zhí)行力度和抓工作落實(shí)的到位力度。嚴(yán)肅查處違規(guī)違紀(jì)行為，確保制度的執(zhí)行力。一是進(jìn)一步加強(qiáng)反腐倡廉工作，筑牢反腐這道防線。認(rèn)真執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制。各級(jí)主要負(fù)責(zé)人作為黨風(fēng)廉政建設(shè)的第一責(zé)任人，要切實(shí)加強(qiáng)管理，認(rèn)真履行好“一崗雙責(zé)”的工作重任。重點(diǎn)執(zhí)行好信用社管理人員誡勉談話、黨風(fēng)廉政責(zé)任、重大事項(xiàng)報(bào)告、離任審計(jì)、責(zé)任追究等制度，加強(qiáng)對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約和監(jiān)督，堅(jiān)決糾正不正之風(fēng)，扎扎實(shí)實(shí)地做好反腐倡廉各項(xiàng)工作。深入研究黨風(fēng)廉政建設(shè)的特點(diǎn)規(guī)律，把握重點(diǎn)，不斷加強(qiáng)案防機(jī)制建設(shè)，做到預(yù)防在先，常

10、抓不懈。要大力弘揚(yáng)清正廉潔、艱苦創(chuàng)業(yè)、團(tuán)結(jié)進(jìn)取、勤勉奉公的正氣，堅(jiān)決狠剎徇私貪腐、吃拿卡要、奢侈浪費(fèi)、破壞團(tuán)結(jié)的歪風(fēng)，教育引導(dǎo)各級(jí)干部職工愛崗敬業(yè)、勤奮工作，胸懷坦蕩、克己奉公，全力打造XX農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的清風(fēng)正氣和良好的行業(yè)形象。聯(lián)社與信用社簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書、與職工及家屬簽訂XXX農(nóng)村信用社干部職工清正廉潔自律責(zé)任書、員工遵規(guī)守紀(jì)承諾書和禁*戒*保證書，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)員工的管理。二是加大社務(wù)公開力度，擴(kuò)大社務(wù)公開內(nèi)容，規(guī)范各項(xiàng)公開程序，充分發(fā)揚(yáng)民主，讓廣大職工積極參與信用社的管理決策中，確保職工的知情權(quán)，提高職工對(duì)企業(yè)的忠誠度。三是充分發(fā)揮監(jiān)督作用，做到內(nèi)外聯(lián)動(dòng)，繼續(xù)發(fā)揮好百名信合監(jiān)督員的監(jiān)督作用，2012年采取問卷調(diào)查不少于2次，收集各界對(duì)信用社意見建議，及時(shí)落實(shí)整改，有效維護(hù)行業(yè)形象。四是防信訪、保穩(wěn)定。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要增強(qiáng)政治敏銳性，以高度的政治責(zé)任感抓好信訪維穩(wěn)工作，堅(jiān)持一把手負(fù)總責(zé)。在工作中，嚴(yán)禁推諉扯皮，嚴(yán)禁敷衍塞責(zé)，嚴(yán)禁不負(fù)責(zé)任的答復(fù)和表態(tài)，嚴(yán)禁把問題、矛盾上交，嚴(yán)禁把小事變大。對(duì)因工作失職、瀆職造成重大群體性上訪事件或越級(jí)上訪事件發(fā)生，以及造成嚴(yán)重社會(huì)不良影響的，要按照有關(guān)信訪制度規(guī)定，嚴(yán)肅追究單位主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。明年將認(rèn)真落實(shí)信訪工作的“一崗雙責(zé)”責(zé)任制，認(rèn)真做好群眾來信來訪