物流金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管操作指南

1、目 錄第一章金融倉(cāng)儲(chǔ)簡(jiǎn)介2第一節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)概念2第二節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)的特點(diǎn)2第三節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)職能3第四節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)融資業(yè)務(wù)的作用4第五節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)模式51.倉(cāng)單質(zhì)押模式52.保稅倉(cāng)業(yè)務(wù)模式63.融通倉(cāng)模式74.信用證下貨權(quán)質(zhì)押模式8第二章 金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管業(yè)務(wù)操作流程9第一節(jié) 前期調(diào)研項(xiàng)目評(píng)審要素91.融資企業(yè)資信、實(shí)力，行業(yè)分析92.客戶應(yīng)變能力分析93.產(chǎn)品分析104.監(jiān)管區(qū)域分析10第二節(jié) 項(xiàng)目啟動(dòng)11第三節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)流程121.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-靜態(tài)監(jiān)管流程圖122.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-動(dòng)態(tài)監(jiān)管流程圖（核定庫(kù)存）123.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-動(dòng)態(tài)監(jiān)管流程圖（非核定庫(kù)存）134.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-首次

2、質(zhì)物確認(rèn)流程圖.145.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-入庫(kù)監(jiān)管流程圖.156.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-出庫(kù)監(jiān)管流程圖16第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制體系17第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)來源171.信用風(fēng)險(xiǎn)172.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)173.法律風(fēng)險(xiǎn)184.操作風(fēng)險(xiǎn)18第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制要素191.信用風(fēng)險(xiǎn)控制要素192.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制要素203.法律風(fēng)險(xiǎn)控制要素204.操作風(fēng)險(xiǎn)控制要素21第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警22第四節(jié) 突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案22第四章 主要單證制作23第一章 金融倉(cāng)儲(chǔ)簡(jiǎn)介第一節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)概念金融倉(cāng)儲(chǔ)是指在金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)過程中，為應(yīng)用和開發(fā)各種金融產(chǎn)品而發(fā)生的物流活動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)與金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)等通過合作創(chuàng)新,主要以倉(cāng)儲(chǔ)物資或倉(cāng)單等擔(dān)保品為依托,針對(duì)倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)

3、營(yíng)過程中的客戶尤其是中小企業(yè)提供的融資及配套的結(jié)算、保險(xiǎn)等服務(wù)的業(yè)務(wù)，倉(cāng)儲(chǔ)金融除了一般倉(cāng)儲(chǔ)的基本功能外,還具有貸款抵(質(zhì))押品發(fā)現(xiàn)、抵(質(zhì))押價(jià)值維持與價(jià)值變現(xiàn)等功能通常指質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)。在金融倉(cāng)儲(chǔ)中一般涉及三個(gè)主體：金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)，客戶和金融機(jī)構(gòu)，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合起來為資金需求方企業(yè)提供融資，使其物流與資金流，商流，信息流加速融合，互相協(xié)作，互相促進(jìn)，將有限的資金合理，高效的利用好，更好的為物流服務(wù)，使其達(dá)到物暢其流。第二節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)的特點(diǎn)金融倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)是通過銀行，生產(chǎn)企業(yè)，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)以及多家經(jīng)銷商的物流，信息流，資金流的互補(bǔ)，突破傳統(tǒng)的地域限制，使廠家，經(jīng)銷商，銀行和下游用戶的物流，

4、資金流，信息流在封閉流程中運(yùn)作，因此在運(yùn)作過程中，具有以下特點(diǎn)：1. 標(biāo)準(zhǔn)化。這里的標(biāo)準(zhǔn)化，不僅僅指所有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押品的質(zhì)量和包裝標(biāo)準(zhǔn)都以國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和協(xié)議約定的標(biāo)準(zhǔn)由物流倉(cāng)儲(chǔ)公司驗(yàn)收，看管，而且要求所有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押品都是按照統(tǒng)一，規(guī)范的質(zhì)押程序由金融倉(cāng)儲(chǔ)公司看管及操作流程的標(biāo)準(zhǔn)化，避免動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押情況下由銀行派人看管和授信客戶自行看管的不規(guī)范行為，確保質(zhì)押的有效性。2. 信息化。所有質(zhì)押品的監(jiān)管都是借助金融倉(cāng)儲(chǔ)公司的物流信息管理統(tǒng)一進(jìn)行，銀行業(yè)務(wù)管理人員，都可以隨時(shí)通過金融倉(cāng)儲(chǔ)公司提供的信息，檢查質(zhì)押物的品類，數(shù)量和價(jià)值，以便獲得質(zhì)押物的適時(shí)情況。3. 廣泛性。金融倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的廣泛性可以從以下幾方面來解釋。首

5、先服務(wù)區(qū)域具有廣泛性，銀行可以在自己業(yè)務(wù)輻射范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。其次質(zhì)押物品種具有廣泛性。凡是金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)能夠看管的商品，包括各類工業(yè)品和生活品，產(chǎn)成品以及在產(chǎn)品等均可作為質(zhì)押物。再次，服務(wù)客戶對(duì)象具有廣泛性，無論何種企業(yè)，只要具有符合條件的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押產(chǎn)品，都可以開展該項(xiàng)業(yè)務(wù)。對(duì)于流動(dòng)資金缺乏的廠商，金融倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)可增加廠商的流動(dòng)資金；對(duì)于不缺乏流動(dòng)資金的廠商，金融倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)可增加其經(jīng)銷商的流動(dòng)資金，亦可兩者有機(jī)結(jié)合,促進(jìn)企業(yè)銷售，增加利潤(rùn)。第三節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)職能金融倉(cāng)儲(chǔ)在現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)中的職能主要體現(xiàn)在物流設(shè)施的投融資，物流結(jié)算，物流保險(xiǎn)三個(gè)方面。它們構(gòu)成金融倉(cāng)儲(chǔ)的主體。1.物流結(jié)算職能。物流結(jié)算是指金融

6、機(jī)構(gòu)的結(jié)算功能在物流在現(xiàn)代物流業(yè)中的運(yùn)用。是整個(gè)物流金融體系中的重要一環(huán)。隨著物流業(yè)的顧客擴(kuò)展到全國(guó)范圍乃至世界范圍。如果沒有金融結(jié)算及資金劃轉(zhuǎn)等服務(wù)措施的配套，物流企業(yè)的成本無法降低，中小企業(yè)就會(huì)對(duì)現(xiàn)代物流服務(wù)望而卻步。2.物流融資職能。物流融資貫穿于物流運(yùn)作的整個(gè)流程之中，包括采購(gòu)，加工，運(yùn)輸，倉(cāng)儲(chǔ)，裝卸，配送直到送到需方手中。從融資方向看，物流融資即可指物流企業(yè)通過資本市場(chǎng)為自身的發(fā)展融資，又可指物流企業(yè)聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)為其他中小企業(yè)提供的金融服務(wù)。3.物流保險(xiǎn)職能。物流保險(xiǎn)是指金融保險(xiǎn)在物流業(yè)的運(yùn)用。物流保險(xiǎn)作為針對(duì)物流企業(yè)定制和設(shè)計(jì)的金融產(chǎn)品，能極大地簡(jiǎn)化物流業(yè)的復(fù)雜環(huán)境，為物流業(yè)的拓展

7、提供保障。物流業(yè)的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)幾乎伴隨著業(yè)務(wù)范圍的全程：運(yùn)輸過程，裝卸搬運(yùn)過程，倉(cāng)儲(chǔ)過程，流通加工過程，包裝過程和信息服務(wù)過程。物流保險(xiǎn)作為物流金融的重要組成部分，提供一個(gè)涵蓋物流鏈條各個(gè)環(huán)節(jié)的完整的保險(xiǎn)解決方案，努力幫助物流公司防范風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)融資業(yè)務(wù)的作用通過金融倉(cāng)儲(chǔ)融資業(yè)務(wù)，可以達(dá)到申請(qǐng)貸款企業(yè)、銀行和金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)三方共贏。不但，申請(qǐng)貸款企業(yè)解決了產(chǎn)品庫(kù)存占用其大量資金的問題，加快資金的周轉(zhuǎn)速度；而且，銀行尋找到了具有變現(xiàn)快而風(fēng)險(xiǎn)低的金融產(chǎn)品；同時(shí)，對(duì)于作為中間方的金融企業(yè)來說更是一舉數(shù)得：一方面，倉(cāng)庫(kù)增加了配套服務(wù)功能和倉(cāng)儲(chǔ)附加值，提升了企業(yè)綜合競(jìng)爭(zhēng)力，穩(wěn)定和吸引了眾多客戶進(jìn)駐并

8、開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；另一方面，倉(cāng)庫(kù)作為銀行和客戶都相互信任的第三方，可以更好地融入到客戶的商品產(chǎn)銷供應(yīng)鏈中去，同時(shí)也加強(qiáng)了同銀行的戰(zhàn)略關(guān)系 。1.對(duì)銀行而言(1)有效吸收存款，提高中間業(yè)務(wù)收入，具有成為重要利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的潛力。(2)開發(fā)新客戶及充分挖掘現(xiàn)有客戶資源的有力手段之一。(3)通過和物流公司的合作，提高資金利用效率，有效降低資金風(fēng)險(xiǎn)。(4)有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，增強(qiáng)了企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。(5)打破區(qū)域桎梏，拓展異地業(yè)務(wù)的有效手段之一。2.對(duì)中小企業(yè)而言(1)利用動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，突破了傳統(tǒng)授信融資模式，解決了企業(yè)發(fā)展所需的資金。(2)有效降低了企業(yè)的融資成本。(3)短時(shí)間實(shí)現(xiàn)了內(nèi)擴(kuò)大銷售規(guī)模、加快產(chǎn)品周轉(zhuǎn)、

9、提高資金利用率的目的，支撐了企業(yè)的快速發(fā)展。3.對(duì)金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)而言(1)物流業(yè)與金融業(yè)結(jié)合，創(chuàng)造了一個(gè)跨行業(yè)、相互交叉發(fā)展的新業(yè)務(wù)空間，為同質(zhì)化經(jīng)營(yíng)向差異化經(jīng)營(yíng)的轉(zhuǎn)變提供了可能。(2)金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)通過融資物流切入利潤(rùn)回報(bào)豐厚的金融業(yè)，提高了自身的盈利水平。(3)利用融資物流業(yè)務(wù)，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)結(jié)識(shí)了新客戶，拓展了新市場(chǎng)，延伸了服務(wù)鏈條拓展了服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。第五節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)模式現(xiàn)有金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管運(yùn)行模式主要包括四種：倉(cāng)單質(zhì)押模式，保稅倉(cāng)模式，融通倉(cāng)模式，信用證貨權(quán)質(zhì)押模式。這幾種模式各有各的特點(diǎn)，有著不同的使用空間。以下主要介紹倉(cāng)單質(zhì)押模式，保稅倉(cāng)模式。這兩種模式是目前發(fā)展最快也是最普遍的操作模式。1

10、.倉(cāng)單質(zhì)押模式倉(cāng)單質(zhì)押模式是指需要融資企業(yè)把質(zhì)押品儲(chǔ)存在金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的倉(cāng)庫(kù)中，然后憑借金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)開具的倉(cāng)單向銀行申請(qǐng)貸款。銀行根據(jù)質(zhì)押品的價(jià)值和其他因素向客戶企業(yè)提供一定比例的貸款。在這一過程中，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)負(fù)責(zé)監(jiān)管和儲(chǔ)存質(zhì)押品。倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)有兩種操作模式：一是質(zhì)押倉(cāng)模式也稱為靜態(tài)質(zhì)押是指監(jiān)管方利用自已管理的倉(cāng)庫(kù)開展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)，為存貨客戶提供倉(cāng)單質(zhì)押監(jiān)管服務(wù)，幫助企業(yè)向銀行融資，收取倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)及監(jiān)管費(fèi)用。適用于存貨條件要求不高、存貨量和存貨滾動(dòng)量適中的客戶。二是管理輸出模式也稱動(dòng)態(tài)質(zhì)押是指監(jiān)管企業(yè)按照銀行或出資擔(dān)保人的要求，向有動(dòng)產(chǎn)融資需求的企業(yè)派駐監(jiān)管人員進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管的形式，分為接管倉(cāng)庫(kù)作業(yè)

11、和不接管倉(cāng)庫(kù)作業(yè)二種模式。適用于存貨要求相對(duì)專業(yè)、存貨滾動(dòng)量較大的客戶。簡(jiǎn)要地介紹的倉(cāng)單質(zhì)押的過程，首先是出質(zhì)人（借款人）與銀行簽訂銀企合作協(xié)議、帳戶監(jiān)管協(xié)議 ；倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)、貨主和銀行簽訂倉(cāng)儲(chǔ)協(xié)議 ；同時(shí)倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)與銀行簽訂不可撤消的協(xié)助行使質(zhì)押權(quán)保證書。貨主按照約定的數(shù)量將商品存放在倉(cāng)庫(kù)中，倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)在接到通知后，驗(yàn)貨確認(rèn)，然后開具倉(cāng)單憑證倉(cāng)單給存貨的貨主；貨主當(dāng)場(chǎng)對(duì)專用倉(cāng)單做質(zhì)押背書，由倉(cāng)庫(kù)蓋章后，貨主憑倉(cāng)單向銀行提出貸款申請(qǐng)；銀行向倉(cāng)庫(kù)核實(shí)貨主儲(chǔ)存商品的詳細(xì)情況，包括商品的品種、數(shù)量、質(zhì)量以及商品的情況，決定是否向貨主提供質(zhì)押貸款，以及質(zhì)押貸款的數(shù)額；把經(jīng)過銀行同意的進(jìn)行質(zhì)押貸款的商品交由倉(cāng)庫(kù)

12、代理監(jiān)管；最后就是商品的具體處置。2.保稅倉(cāng)業(yè)務(wù)模式在保稅倉(cāng)模式中，制造商，經(jīng)銷商，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)，銀行四方簽署“保稅倉(cāng)”業(yè)務(wù)合作協(xié)議書，經(jīng)銷商根據(jù)與制造商簽訂的購(gòu)銷合同向銀行繳納一定比例的保證金，該款項(xiàng)應(yīng)不少于經(jīng)銷商計(jì)劃向制造商在此次提貨的價(jià)款，申請(qǐng)開立銀行承兌匯票，專享用于向制造商支付貨款，由金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)提供承兌擔(dān)保，經(jīng)銷商以貨物對(duì)金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)進(jìn)行反擔(dān)保。金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)根據(jù)掌控貨物的銷售情況和庫(kù)存情況按比例決定承兌金額，并收取監(jiān)管費(fèi)用。銀行給制造商開出承兌匯票后，制造商向保稅倉(cāng)交貨，此時(shí)轉(zhuǎn)為倉(cāng)單質(zhì)押。在這一過程中，制造商承擔(dān)購(gòu)回義務(wù)。銀行根據(jù)經(jīng)銷商存入的保證金簽發(fā)等額的提貨通知單，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)

13、憑銀行簽發(fā)的提貨通知單向經(jīng)銷商發(fā)貨，經(jīng)銷商銷貨后向銀行續(xù)存保證金銀行再簽發(fā)提貨通知單，生產(chǎn)商再憑銀行簽發(fā)的提貨通知單向經(jīng)銷商發(fā)貨，如此循環(huán)操作直至保證金賬戶余額達(dá)到銀行承兌匯票金額。票據(jù)到期，銀行保證兌付的融資方式。： 3.融通倉(cāng)模式是指在上述操作模式的基礎(chǔ)上，若出質(zhì)人到期無法償還銀行融資，則由物流企業(yè)負(fù)責(zé)處置、變現(xiàn)質(zhì)押物，補(bǔ)足銀行融資敞口。2.根據(jù)物流企業(yè)申請(qǐng)?zhí)峁┚C合信貸銀 行8.及時(shí)處置質(zhì)物回籠資金，保證資金安全，按期歸還銀行信貸6.物流企業(yè)歸還資金4.嚴(yán)格核查出質(zhì)人資質(zhì)1.根據(jù)業(yè)務(wù)向銀行申請(qǐng)綜合授信物流企業(yè)7.資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)問題，無法及時(shí)償還銀行信貸，質(zhì)物交由物流企業(yè)處置5.根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要?dú)w

14、還物流企業(yè)部分或全部資金3.根據(jù)自身需要以動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押向物流企業(yè)申請(qǐng)信貸出 質(zhì) 人4.信用證下貨權(quán)質(zhì)押模式是指銀行為進(jìn)口商開立信用證向國(guó)外的生產(chǎn)商購(gòu)買貨物，進(jìn)口商繳納一定比例的保證金，其余部分以進(jìn)口貨物的貨權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保的貨押業(yè)務(wù)。3.簽訂貿(mào)易合同，安排生產(chǎn)，向銀行發(fā)出裝船，發(fā)貨通知，提交信用證下單據(jù)國(guó)外供應(yīng)商7.銀行核實(shí)歸還資金，根據(jù)還貸情況向物流企業(yè)發(fā)出解除監(jiān)管通知書4.銀行審查單據(jù)后通知出質(zhì)人及物流企業(yè)2.審查貿(mào)易合同及相關(guān)文件，簽訂授信合同，委托收貨報(bào)關(guān)，監(jiān)管協(xié)議等，向國(guó)外供應(yīng)商開具信用證銀 行6.在規(guī)定期限內(nèi)根據(jù)經(jīng)營(yíng)需要?dú)w還銀行部分或全部資金1.與國(guó)外供應(yīng)商簽訂貿(mào)易合同，向銀行繳納保證金

15、，申請(qǐng)信用證出 質(zhì) 人8.核對(duì)解除監(jiān)管通知書（簽章），依單據(jù)放貨給出質(zhì)人5.物流企業(yè)辦理提貨，報(bào)關(guān)，運(yùn)輸。貨物入庫(kù)等，并向銀行開具監(jiān)管確認(rèn)書物流企業(yè)第二章 金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管業(yè)務(wù)操作流程第一節(jié) 前期調(diào)研項(xiàng)目評(píng)審要素1.融資企業(yè)資信、實(shí)力，行業(yè)分析（1）經(jīng)銷商背景情況（包括企業(yè)性質(zhì)（生產(chǎn)型、貿(mào)易型）；企業(yè)相關(guān)證照；企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況；企業(yè)相關(guān)管理規(guī)定等）。（2）是否有其他監(jiān)管公司。（3）企業(yè)內(nèi)部對(duì)融資監(jiān)管業(yè)務(wù)的認(rèn)知程度。（4）銀行對(duì)企業(yè)的授信模式及額度。（5）經(jīng)銷商網(wǎng)點(diǎn)分布，銷售基本情況。（6）市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷售分析。（7）財(cái)務(wù)狀況及償債能力。（8）借款用途及還款資金來源。（9）反擔(dān)保情況。（10）與風(fēng)險(xiǎn)往來及

16、有負(fù)債情況。（11）綜合分析風(fēng)險(xiǎn)程度。（12）廣泛細(xì)分的客戶群體。（13）規(guī)范的銷售組織。（14）適度規(guī)模的銷售隊(duì)伍。（15）豐富健全的營(yíng)銷渠道。2.客戶應(yīng)變能力分析（1）上游企業(yè)掌控能力。（2）終端客戶掌控能力。（3）終端代理商掌控能力。（4）突發(fā)事件應(yīng)變能力。3.產(chǎn)品分析（1）權(quán)屬明確，無爭(zhēng)議。（2）產(chǎn)品合格，并符合國(guó)家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。（3）質(zhì)押物型號(hào)、規(guī)格等，規(guī)格明確，便于計(jì)量，易于盤點(diǎn)。（3）無形損耗小，不易變質(zhì)，易于長(zhǎng)期保管。（4）市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定，波動(dòng)小，不易過時(shí)。 （5）適應(yīng)用途廣，易變現(xiàn)。 （6）監(jiān)管模式（靜態(tài)、動(dòng)態(tài)）。（7）安全庫(kù)存，每天/每月的平均出入庫(kù)量。適用銀行質(zhì)押的主要?jiǎng)赢a(chǎn)品類

17、1鋼鐵類（如：各類鋼材、鋁材等）。2爐料類（如：助料、礦砂等）。3化工類（如：塑膠）。4能源類（如：煤炭、原油等）。5有色類（如：各類重金屬、有色金屬等）。6食品類（如：保質(zhì)期較長(zhǎng)的糧油類）。詳見主要質(zhì)押物品種目錄4.監(jiān)管區(qū)域分析（1）是否與非監(jiān)管區(qū)區(qū)分開來。（2）是否相對(duì)封閉。（3）貨物出入口情況。（4）消防設(shè)施是否齊備。（5）了解監(jiān)管區(qū)域貨位的劃分情況，繪制監(jiān)管區(qū)域平面圖。（6）了解監(jiān)管區(qū)域貨物出入庫(kù)流程。（7）是否存在安全隱患。第二節(jié) 項(xiàng)目啟動(dòng)項(xiàng)目啟動(dòng)流程（如下圖）：（融資額度合同）合同）銀行（監(jiān)管服務(wù)合同）出質(zhì)人一通金融倉(cāng)儲(chǔ)（動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押合同）（倉(cāng)儲(chǔ)租賃合同）（質(zhì)物監(jiān)管三方合同）監(jiān)管員進(jìn)駐

18、，盤點(diǎn)核庫(kù)，建賬銀行開票放款實(shí)施監(jiān)管項(xiàng)目啟動(dòng)第三節(jié) 金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)流程1.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-靜態(tài)監(jiān)管流程圖1.申請(qǐng)貸款融資企業(yè)銀 行4.發(fā)放貸款靜態(tài)監(jiān)管總流程5.償還貸款通知6.解除質(zhì)押或質(zhì)押變更3.倉(cāng)單確認(rèn)2.提供質(zhì)押物 監(jiān)管方核實(shí)物資適合質(zhì)物流動(dòng)性不強(qiáng),整進(jìn)整出的業(yè)務(wù)一通金融倉(cāng)儲(chǔ)7.辦理放貨手續(xù)或結(jié)束監(jiān)管2.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-動(dòng)態(tài)監(jiān)管流程圖（核定庫(kù)存）適合質(zhì)物單價(jià)較低,批量進(jìn)出的業(yè)務(wù),如鋼材批發(fā),化工原料生產(chǎn)等.融資企業(yè)1.申請(qǐng)貸款銀 行動(dòng)態(tài)監(jiān)管總流程（核定庫(kù)存）4.發(fā)放貸款5.償還貸款7.提取質(zhì)押物2.提供質(zhì)押物日常出入庫(kù)6.解除質(zhì)押3.倉(cāng)單確認(rèn)實(shí)施監(jiān)管可出庫(kù) 提醒補(bǔ)貨可自由進(jìn)出監(jiān)管操作自

19、由庫(kù)存庫(kù)存警戒一通金融倉(cāng)儲(chǔ)不可出庫(kù)控貨庫(kù)存（金融機(jī)構(gòu)核定庫(kù)存）3.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-動(dòng)態(tài)監(jiān)管流程圖（非核定庫(kù)存）3.反擔(dān)保動(dòng)態(tài)監(jiān)管總流程（非核定庫(kù)存）5發(fā)貨經(jīng)銷商一通金融倉(cāng)儲(chǔ)制造商10.釋放貨物6.倉(cāng)單質(zhì)押2.承擔(dān)擔(dān)保8.解除質(zhì)押通知9提貨通知1.申請(qǐng)融資 提交保證金4開承兌匯票銀 行適合質(zhì)物單價(jià)較高,單個(gè)進(jìn)出的業(yè)務(wù),如汽車貿(mào)易,大型工程機(jī)械生產(chǎn)等7.貨物賣出或到期 還款贖貨4.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-首次質(zhì)物確認(rèn)流程圖說明：根據(jù)出質(zhì)人提供的庫(kù)存報(bào)表，對(duì)監(jiān)管區(qū)域的質(zhì)押物進(jìn)行盤點(diǎn)核實(shí)，為下一步出具倉(cāng)單做好準(zhǔn)備。（銀行和監(jiān)管方共同盤點(diǎn)，盤點(diǎn)完后由監(jiān)管方在核庫(kù)報(bào)告上簽字確認(rèn)。但是有時(shí)銀行會(huì)全權(quán)委托監(jiān)管方自行盤點(diǎn)。

20、）監(jiān)管方：負(fù)責(zé)質(zhì)押物的數(shù)量或重量確認(rèn)銀 行：負(fù)責(zé)質(zhì)押物價(jià)值的審核確認(rèn)出質(zhì)人銀行一通金融倉(cāng)儲(chǔ)使用資金出質(zhì)通知書提供動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款申請(qǐng)核庫(kù) 放款授權(quán)監(jiān)管接受申請(qǐng)受理履行質(zhì)物監(jiān)管責(zé)任出具質(zhì)押物清單盤點(diǎn)質(zhì)押物5.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-入庫(kù)監(jiān)管流程圖銀行一通金融倉(cāng)儲(chǔ)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管員倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)準(zhǔn)復(fù) 核 單 據(jù) 留 存 單 據(jù) 更 新 臺(tái) 帳入 庫(kù) 操 作備查詢質(zhì)物情況報(bào)表數(shù)據(jù)更新制作每日?qǐng)?bào)表更新臺(tái)帳留存原始單據(jù)或復(fù)印件復(fù)核入庫(kù)單、 磅單、送貨單核實(shí)質(zhì)物數(shù)量品質(zhì)確認(rèn)貨物接收送貨單開入庫(kù)單堆碼入位計(jì)量卸貨貨物到達(dá)6.金融倉(cāng)儲(chǔ)監(jiān)管-出庫(kù)監(jiān)管流程圖銀行一通金融倉(cāng)儲(chǔ)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管員倉(cāng)庫(kù)出 庫(kù) 操 作 及 單 據(jù) 復(fù) 核 和 單 據(jù) 留 存

21、指 令 下 達(dá)動(dòng)態(tài)監(jiān)管核定最低庫(kù)存通知解除質(zhì)押通知或質(zhì)押變更通知查詢質(zhì)物情況超控貨量數(shù)據(jù)有誤NO禁止出庫(kù)靜態(tài)監(jiān)管NOOk簽章 同意發(fā)貨審核報(bào)表數(shù)據(jù)更新Ok禁止出庫(kù)復(fù)核出庫(kù)單、 磅單、發(fā)貨單審核出庫(kù)數(shù)據(jù)提貨通知書控貨通知單制作每日?qǐng)?bào)表更新臺(tái)帳留存原始單據(jù)或復(fù)印件開出庫(kù)單計(jì)量/過磅吊裝作業(yè)依據(jù)發(fā)貨單發(fā)貨第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制體系第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)來源倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)較好地解決了銀行與企業(yè)之間的矛盾，為中小企業(yè)融資開辟了一條重要的途徑。同時(shí)，也為物流企業(yè)帶來了顯而易見的好處：一方面以為貨主企業(yè)辦理倉(cāng)單質(zhì)押貸款的優(yōu)勢(shì)，吸引更多的貨主企業(yè)進(jìn)駐，保持穩(wěn)定的貨物存儲(chǔ)量，提高倉(cāng)儲(chǔ)利用率；另一方面又可促進(jìn)物流企業(yè)不斷加強(qiáng)基礎(chǔ)設(shè)

22、施的建設(shè)，完善各項(xiàng)配套服務(wù)，提高物流企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。但是，在實(shí)踐過程中仍有許多因素制約著這一融資方式的發(fā)展，不可避免地給物流企業(yè)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的開展帶來了風(fēng)險(xiǎn)。其中，既有政策，法規(guī)不健全等外部因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)，也有操作流程不完善、業(yè)務(wù)模式自身缺陷等內(nèi)部因素帶來的風(fēng)險(xiǎn)。1.信用風(fēng)險(xiǎn)客戶的業(yè)務(wù)能力、業(yè)務(wù)量及商品來源的合法性，對(duì)物流企業(yè)來說都是潛在的風(fēng)險(xiǎn)。如：客戶的商品來源是走私商品，則該商品存在被罰沒的風(fēng)險(xiǎn)；客戶對(duì)商品不具有完全的取得資格，則該商品存在非法性。這些都會(huì)給物流企業(yè)帶來不可估量的風(fēng)險(xiǎn)。再如：客戶資信不佳，在今后的操作中可能存在種種不良行為，如在滾動(dòng)提取貨物時(shí)提好補(bǔ)壞，則物流企業(yè)有壞貨風(fēng)險(xiǎn)

23、；客戶將商品以次充好，則物流企業(yè)存在商品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。此外，還要考察客戶企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，如果客戶企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率太高，客戶企業(yè)存在破產(chǎn)的可能。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)和金融匯率的變化，會(huì)造成質(zhì)押物在某段時(shí)間的價(jià)格隨時(shí)發(fā)生變化，從而造成質(zhì)押物變現(xiàn)能力的改變，并不是所有的商品都適合作倉(cāng)單質(zhì)押。對(duì)于那些應(yīng)用不廣泛、不易于處置、易變質(zhì)、價(jià)格波動(dòng)大的商品作質(zhì)押品會(huì)存在較大的風(fēng)險(xiǎn)。如：商品在質(zhì)押期間，市場(chǎng)價(jià)格大幅下降，可能會(huì)出現(xiàn)貸款額高于質(zhì)押物價(jià)值的現(xiàn)象，使貸款企業(yè)產(chǎn)生賴債的動(dòng)機(jī)。因此在開展倉(cāng)單業(yè)務(wù)時(shí)，物流企業(yè)一定要對(duì)貨主企業(yè)的質(zhì)押商品究竟適不適合質(zhì)押做出判斷。3.法律風(fēng)險(xiǎn)法律缺失致使倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)面臨

24、風(fēng)險(xiǎn)。如我國(guó)現(xiàn)行擔(dān)保法等相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押有效性、排他性的規(guī)范條款過于原則化，在一定程度上存在概念模糊及操作困難。這方面的風(fēng)險(xiǎn)也表現(xiàn)在貨物的所有權(quán)問題和合同的條款規(guī)定上。貨物的所有權(quán)在各主體之間進(jìn)行流動(dòng)，很可能產(chǎn)生所有權(quán)糾紛。另外，目前我國(guó)與倉(cāng)單質(zhì)押相關(guān)的法律法規(guī)尚不完善，除了擔(dān)保法等相關(guān)條款外，也沒有行業(yè)性的指導(dǎo)文件。倉(cāng)單操作程序完備與否也會(huì)引起法律風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)合同法規(guī)定:“倉(cāng)單是提取倉(cāng)儲(chǔ)物的憑證”。倉(cāng)單轉(zhuǎn)移，倉(cāng)儲(chǔ)物的所有權(quán)也隨之轉(zhuǎn)移。所以，倉(cāng)單操作程序完備與否將影響到銀行、借款人和物流企業(yè)三方當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)，可能引起質(zhì)押物所有權(quán)的法律糾紛。主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是倉(cāng)單方面。倉(cāng)單是質(zhì)

25、押貸款和提貨的憑證, 是有價(jià)證券, 也是物權(quán)證券。但目前倉(cāng)庫(kù)所開的倉(cāng)單還不夠規(guī)范，如有的倉(cāng)庫(kù)甚至以入庫(kù)單作為質(zhì)押憑證，以提貨單作為提貨憑證。二是程序方面。物流企業(yè)工作人員在對(duì)倉(cāng)單操作時(shí)沒有執(zhí)行嚴(yán)格的程序，也將導(dǎo)致質(zhì)押物所有權(quán)的法律糾紛，給物流企業(yè)帶來風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)由于倉(cāng)庫(kù)同銀行之間的信息不對(duì)稱、信息失真或信息滯后都會(huì)導(dǎo)致任何一方?jīng)Q策的失誤，造成質(zhì)押商品的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。目前多數(shù)物流企業(yè)管理粗放、設(shè)備陳舊、信息化程度低，造成監(jiān)管脫節(jié)。另外，在異地倉(cāng)庫(kù)質(zhì)押監(jiān)管中，由于用于質(zhì)押監(jiān)管的倉(cāng)庫(kù)有可能是第三方倉(cāng)庫(kù)或是客戶自身倉(cāng)庫(kù)，所以給金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管帶來了更大的風(fēng)險(xiǎn)。如：同一商品重復(fù)質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)；質(zhì)押商品

26、被非法挪用的風(fēng)險(xiǎn)等。內(nèi)部操作和管理風(fēng)險(xiǎn)方面。目前我國(guó)的物流業(yè)正處在從傳統(tǒng)物流向現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展的過程中，許多物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的信息化程度很低，還停留在人工作業(yè)的階段，這無形中增加了內(nèi)部人員作案和操作失誤的機(jī)會(huì)，形成管理和操作風(fēng)險(xiǎn)。如：某些內(nèi)部工作人員與貨主企業(yè)合謀，偽造倉(cāng)單，允許貨主企業(yè)私自提貨等現(xiàn)象，將嚴(yán)重?fù)p害銀行和物流倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)的利益。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制要素金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)要防范倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，必須做到倉(cāng)單質(zhì)押管理的程序化、規(guī)范化。要制定嚴(yán)格的操作程序和倉(cāng)單質(zhì)押管理辦法，規(guī)范和控制整個(gè)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)流程，抓好各個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)。同時(shí)，還要加強(qiáng)自身的建設(shè)。針對(duì)上節(jié)分析的幾種風(fēng)險(xiǎn)，本節(jié)將提出一些相應(yīng)對(duì)策。

27、1.信用風(fēng)險(xiǎn)控制要素（1）信用的建立與整合。客戶資信風(fēng)險(xiǎn)、倉(cāng)單風(fēng)險(xiǎn)、商品的監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)都與信用有著聯(lián)系。所以，在開展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)就需要金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)建立和整合這些信用。金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)是聯(lián)結(jié)客戶與銀行的服務(wù)平臺(tái)，在倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)關(guān)系中，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)、銀行和客戶之間存在著委托代理關(guān)系，而金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)是兩種委托代理關(guān)系的聯(lián)結(jié)點(diǎn)，一是作為銀行的代理人，監(jiān)管客戶在倉(cāng)庫(kù)中的商品，一是作為客戶的代理人管理倉(cāng)庫(kù)中的商品。它不僅要建立信用，還要具備信用的整合功能。金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)要與客戶、銀行建立其信用關(guān)系；客戶能放心把商品存放在倉(cāng)庫(kù)中，這是最基本的信用；銀行質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的開展則是建立在倉(cāng)單的真實(shí)有效性和對(duì)倉(cāng)庫(kù)監(jiān)管的信任之

28、上。倉(cāng)庫(kù)可以利用雙方都信任的關(guān)系開展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)，完成信用的整合。（2）加強(qiáng)對(duì)客戶信用管理。通過建立客戶資信調(diào)查核實(shí)制度、客戶資信檔案制度、客戶信用動(dòng)態(tài)分級(jí)制度、財(cái)務(wù)管理制度等一系列制度,對(duì)客戶進(jìn)行全方位信用管理。首先應(yīng)調(diào)查客戶償還債務(wù)的歷史狀況；其次，分析客戶在以往的履約中所表現(xiàn)的履約能力；最后， 應(yīng)調(diào)查客戶履約是處于自愿，還是被采取法律訴訟或其他行動(dòng)的結(jié)果。凡有不良信用記錄的，應(yīng)杜絕與其合作。同時(shí)充分發(fā)揮與銀行的合作關(guān)系在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用。金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)應(yīng)借鑒銀行對(duì)信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制的方法，利用自己掌握客戶及質(zhì)押物第一手資料的優(yōu)勢(shì)，在雙方信息共享的情況下，與銀行聯(lián)系開展融資項(xiàng)目的信用和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

29、估。在業(yè)務(wù)開展過程中, 形成互動(dòng)的監(jiān)管和控制機(jī)制。這樣, 既能更加有效地控制風(fēng)險(xiǎn), 又能加強(qiáng)與銀行的信用關(guān)系。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制要素在開展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，貨主企業(yè)希望質(zhì)押商品品種、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)化程度能不受限制，而且不同品種之間具有可替代性，即只要總價(jià)值能滿足銀行的要求即可。但是目前倉(cāng)單質(zhì)押作為一項(xiàng)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，銀行要求該動(dòng)產(chǎn)應(yīng)能在一定時(shí)間內(nèi)保值且易于處理，而金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)出于自身保管的需要，要求商品易于保管、不易變質(zhì)。所以在從事倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)嚴(yán)格控制質(zhì)押品的品種。目前能用于倉(cāng)單質(zhì)押的商品多局限于適應(yīng)廣泛、易于處置、價(jià)格波幅較小且不易變質(zhì)的商品，比如黑色金屬、有色金屬、大豆等。為正確選擇質(zhì)押商品，

30、要求金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)應(yīng)建立靈活快速的市場(chǎng)商品信息收集和反饋體系。這樣有利于金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)把握市場(chǎng)行情的脈搏，掌握商品的市場(chǎng)價(jià)值和銷售情況變化規(guī)律，及時(shí)獲得真實(shí)的資料，以利于質(zhì)押貨物的正確評(píng)估和選擇，避免信息不對(duì)稱的情況下對(duì)質(zhì)押物的評(píng)估失真。隨著倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的不斷開展、管理經(jīng)驗(yàn)的不斷積累和技術(shù)手段的進(jìn)一步提高，可用于倉(cāng)單質(zhì)押的商品的種類會(huì)不斷增加。歸納如下：A、審慎接受押品,合理確定質(zhì)押率。 B、合理定價(jià),引入價(jià)格調(diào)整機(jī)制。C、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。D、引入逐日盯市制。3.法律風(fēng)險(xiǎn)控制要素（1）為避免法律漏洞對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的開展造成影響，金融倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)應(yīng)仔細(xì)研究涉及倉(cāng)單質(zhì)押的各部法律，將法律未明之處寫入質(zhì)押合同

31、，以協(xié)議的形式對(duì)各方權(quán)責(zé)作出規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。（2）要對(duì)倉(cāng)單進(jìn)行規(guī)范和科學(xué)的管理。根據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，倉(cāng)單可以作為權(quán)利憑證進(jìn)行質(zhì)押，以倉(cāng)單質(zhì)押的應(yīng)該在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交給質(zhì)權(quán)人，質(zhì)押合同自憑證交付之日起生效。因此，倉(cāng)單是倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)的重要法律依據(jù)和憑證，應(yīng)對(duì)其進(jìn)行規(guī)范和科學(xué)的管理。（3）中華人民共和國(guó)合同法中規(guī)定倉(cāng)單上必須記載的內(nèi)容：存貨人的名稱（姓名）和住所、倉(cāng)儲(chǔ)物的品種、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、件數(shù)和標(biāo)記、倉(cāng)儲(chǔ)物的損耗標(biāo)準(zhǔn)、儲(chǔ)存場(chǎng)所、儲(chǔ)存期間、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、倉(cāng)儲(chǔ)貨物保險(xiǎn)情況、填發(fā)人、填發(fā)地點(diǎn)和填發(fā)時(shí)間。但目前我國(guó)使用的倉(cāng)單還是由各家倉(cāng)庫(kù)自己設(shè)計(jì)的，形式很不統(tǒng)一，因此要對(duì)倉(cāng)

32、單進(jìn)行規(guī)范化，使用固定的格式，按規(guī)定的方式印刷；同時(shí)應(yīng)派專人對(duì)倉(cāng)單進(jìn)行管理，保證倉(cāng)單的真實(shí)性、唯一性和有效性。（4）對(duì)倉(cāng)單進(jìn)行科學(xué)的管理，需要制定嚴(yán)密的倉(cāng)單操作規(guī)程：對(duì)倉(cāng)單提貨、換單及解除質(zhì)押的倉(cāng)單認(rèn)真審核；以文件的形式規(guī)定質(zhì)押倉(cāng)單簽發(fā)、確認(rèn)程序；倉(cāng)單管理員在與銀行聯(lián)系確認(rèn)后方可辦理提貨出庫(kù)，并嚴(yán)格遵守發(fā)貨下限；對(duì)于同一倉(cāng)單項(xiàng)下的貨物在不同時(shí)間提取的情況，依據(jù)貨主和銀行共同簽署的“專用倉(cāng)單分提單”釋放，同時(shí)按照倉(cāng)單編號(hào)、日期、金額等要素登記明細(xì)臺(tái)帳，每釋放一筆，在相應(yīng)倉(cāng)單下作銷賬記錄，直至銷售完成為止。歸納如下：A、強(qiáng)化核保。B、建立產(chǎn)品目錄制度。C、加強(qiáng)合同管理。D、分析判斷商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移的時(shí)間。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制要素倉(cāng)庫(kù)作為銀行和客戶雙方信任的第三方，在商品的監(jiān)管和處置環(huán)節(jié)扮演著特殊的角色，負(fù)有特殊的責(zé)任。所以，在開展倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)盡量使各項(xiàng)手續(xù)完備，嚴(yán)格按合同行使權(quán)利。在商品監(jiān)管環(huán)節(jié)，首先要和客戶企業(yè)簽訂“倉(cāng)儲(chǔ)協(xié)議”明確商品的入庫(kù)驗(yàn)收和養(yǎng)護(hù)要求，并開具明確表明商品己屬抵押給銀行的專用倉(cāng)單，并向指定的保險(xiǎn)公司申請(qǐng)辦理倉(cāng)儲(chǔ)物的保險(xiǎn)。其次，要與銀行簽訂