技術(shù)經(jīng)濟(jì)衡算

1、第八章 技術(shù)經(jīng)濟(jì)衡算8.1 設(shè)備規(guī)格全廠(chǎng)設(shè)備預(yù)算見(jiàn)表8.1。表8.1 全廠(chǎng)設(shè)備規(guī)格一覽表名稱(chēng)規(guī)格數(shù)量單價(jià)/萬(wàn)元價(jià)格/萬(wàn)元材料發(fā)酵罐V=150m3222104620不銹鋼二級(jí)種子罐V=20m3221002200不銹鋼一級(jí)種子罐V=2m32215330不銹鋼補(bǔ)料罐V=90m32010200不銹鋼小配料罐V=2m321020不銹鋼大配料罐V=200m32110220不銹鋼消泡劑貯罐V=9m3199不銹鋼酸化罐V=100m38100800不銹鋼板框壓濾機(jī)BMAJ/700 -30U618108塑料濾液貯罐V=40m3430120不銹鋼離子交換柱V=11.57m3680480不銹鋼脫色液貯罐V=100m3

2、365190不銹鋼氨水貯罐V=120m3670420不銹鋼混堿罐V=40m3250100玻璃鋼結(jié)晶罐V=100m3101501500不銹鋼離心機(jī)SCS10001240480不銹鋼噴霧干燥器GPL型離心噴霧干燥器62701620不銹鋼混粉機(jī)自混式高均勻度混粉機(jī)236不銹鋼 總計(jì)/萬(wàn)元 134178.2 投資概算8.2.1 設(shè)備購(gòu)置、運(yùn)輸安裝費(fèi)通過(guò)上表知道設(shè)備的總費(fèi)用是13417萬(wàn)元，另外加電器設(shè)備費(fèi)估計(jì)200萬(wàn)元，生產(chǎn)工具及辦公用品等的購(gòu)置費(fèi)估計(jì)100萬(wàn)元，則所有設(shè)備花費(fèi)13717萬(wàn)元, 設(shè)備運(yùn)費(fèi)、安裝為設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的15%，則總設(shè)備購(gòu)置費(fèi)為13717 ×(1+15%)=15774.55

3、(萬(wàn)元)。8.2.2 建筑工程費(fèi)本次擬建廠(chǎng)建在貴州省遵義市道真縣，當(dāng)?shù)卣鞯刭M(fèi)用為250元/m2，征地36000m2所以征地費(fèi)=36000×250=9000000=900(萬(wàn))大部分廠(chǎng)房為框架結(jié)構(gòu)，應(yīng)在10001200元/m2左右，這里取1100元/m2，該廠(chǎng)對(duì)建筑要求不高，主要為兩層建筑，部分廠(chǎng)房是半裸的，其中框架結(jié)構(gòu)廠(chǎng)房估計(jì)占建筑的45%?？偟慕ㄖ镎嫉孛娣e為12532 m2 建筑費(fèi)=12532×1100=1378.5(萬(wàn)) 裝修費(fèi)用為300元/m2，裝修費(fèi)為12532×300=37.596(萬(wàn))綠化面積為12000 m2，綠化費(fèi)用為80元/m2綠化費(fèi)用=120

4、00×80=96(萬(wàn))建筑工程費(fèi)=900+1378.5+37.596+96=2412.096(萬(wàn))8.2.3 總投資費(fèi)用總投資費(fèi)用=15774.552412.096 =18186.646(萬(wàn))8.2.4 全廠(chǎng)最終投資假設(shè)建廠(chǎng)周期為兩年，銀行利息6.20建廠(chǎng)的資金25%為自籌，則貸款資金為：18186.646×75%=13639.985 (萬(wàn)元)因建設(shè)期為兩年則建廠(chǎng)兩年的利息：13639.985×6.20×2=1691.358 (萬(wàn)元)全廠(chǎng)最終投資：18186.646+13639.985=31826.631 (萬(wàn)元)8.3 產(chǎn)品成本概算8.3.1 可變成本

5、本次設(shè)計(jì)擬建廠(chǎng)所需的所有的原、輔料都為外購(gòu)。8.3.1.1 原、輔料費(fèi)原、輔料的具體費(fèi)用見(jiàn)表8.3。表8.2 原料用量一覽表成分每輪次用量/t年用量/t淀粉901.06927032.07糊精0.55916.77黃豆餅粉60.551816.5玉米漿34.841045.2硫酸銨21.32639.6磷酸二氫鉀1.7853.4油5.67170.1淀粉酶2.2868.4泡敵0.54316.29表8.3 原料費(fèi)用原、輔料年耗量/t單價(jià)/元/t合計(jì)/萬(wàn)元淀粉27032.0712003243.85糊精16.7720003.35黃豆餅粉1816.52500454.13玉米漿1045.22300240.4硫酸銨6

6、39.6100063.96磷酸二氫鉀53.4400021.36油170.1350059.54淀粉酶68.4200013.68泡敵16.2930004.89總計(jì)/萬(wàn)元4105.16另外，加入的混堿，草酸，黃血鹽，硫酸鋅等輔料按原料費(fèi)用的30%估算。外加采購(gòu)費(fèi)、運(yùn)輸、裝卸費(fèi)、管理費(fèi)用取為原料費(fèi)用的5%。原、輔料費(fèi)用=4105.16×(10.30.05)=5542 (萬(wàn)元)8.3.1.2 燃燒動(dòng)力費(fèi)表8.4 燃燒動(dòng)力費(fèi)項(xiàng)目年耗量單價(jià)/元年費(fèi)用/萬(wàn)元電7.0×106度0.4280水3.0×106 t1.2360總計(jì)/萬(wàn)元6408.3.1.3 包裝成本本設(shè)計(jì)采用容量為25k

7、g的鋁聽(tīng)進(jìn)行包裝，預(yù)計(jì)每個(gè)鋁聽(tīng)的價(jià)格為50元。年產(chǎn)1000噸，需要包裝成1000×103÷ 25= 40000(聽(tīng))則包裝成本為：40000×50 =200(萬(wàn)元)可變成本的匯總表見(jiàn)表8.5。表8.5 可變成本匯總表項(xiàng) 目費(fèi)用/萬(wàn)元原、輔料費(fèi)用5542燃燒動(dòng)力費(fèi)640包裝成本200總 計(jì)63828.3.2 固定成本8.3.2.1 工人工資：平均工人工資以1400元/人，一個(gè)月計(jì)算，外加工資附加費(fèi)用，附加費(fèi)可取為工資的10%年工資=140×1400×(1+10%)×12=258.72(萬(wàn)元)8.3.2.2 勞保費(fèi)用：用于采購(gòu)職工勞保用品

8、，按每人每年150元計(jì)算勞保費(fèi)=140×150=2.805(萬(wàn)元)8.3.2.3 福利費(fèi)用：每個(gè)工人每年的福利按職工工資的10%計(jì)算福利費(fèi)=258.72×10%=25.87 (萬(wàn)元)8.3.2.4 折舊費(fèi)及修理費(fèi)：折舊年限按照藥廠(chǎng)行業(yè)有關(guān)規(guī)定為12年，凈殘值率為4%，則年折舊率=(1-預(yù)計(jì)凈殘值率)÷折舊年限×100%，年修理費(fèi)為折舊費(fèi)的30%年折舊率=(1-預(yù)計(jì)凈殘值率)÷折舊年限×100% =(1-4%)÷12×100% =8%折舊費(fèi)=18186.646×8%=1454.93 (萬(wàn)元)修理費(fèi)=1172

9、.63×30%=436.48 (萬(wàn)元)8.3.2.5 廣告及其他費(fèi)用廣告費(fèi)及其它費(fèi)用按2000元/噸產(chǎn)品計(jì)算。廣告及其他費(fèi)用=2000×1000=200 (萬(wàn)元)固定成本的匯總表見(jiàn)表8.6。表8.6 固定成本項(xiàng)目費(fèi)用/萬(wàn)元工資及附加費(fèi)258.72勞保費(fèi)2.805福利費(fèi)25.87折舊費(fèi)1454.93修理費(fèi)436.48廣告及其它費(fèi)200總計(jì)2378.0858.3.3 生產(chǎn)總成本 生產(chǎn)總成本= 可變成本 + 固定成本 = 63822378.085 = 8760.085 (萬(wàn)元)8.4 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析利用經(jīng)濟(jì)指標(biāo)來(lái)分析評(píng)價(jià)設(shè)計(jì)方案的可行性、經(jīng)濟(jì)效果及反映設(shè)計(jì)技術(shù)水平。8.4.1 產(chǎn)品

10、銷(xiāo)售額本設(shè)計(jì)產(chǎn)量為1300 t/年，土霉素原料藥的市場(chǎng)價(jià)為12萬(wàn)元/噸則銷(xiāo)售額=1300×12=15600(萬(wàn)元)8.4.2 稅金一般取為銷(xiāo)售額的25%稅金=15600×25%=3900(萬(wàn)元)8.4.3 銷(xiāo)售利潤(rùn)銷(xiāo)售利潤(rùn)=銷(xiāo)售額稅金生產(chǎn)成本=15600-3900-8760.085=2939.915 (萬(wàn)元)8.4.4 投資回收期投資回收期=總投資÷年利潤(rùn) =31826.631÷2939.915=8.4年取8年，加兩年的建設(shè)期，則投資回收期為10年。成本利潤(rùn)率：L=銷(xiāo)售利潤(rùn)÷生產(chǎn)總成本 =2939.915÷8760.085 =33.56%8.4.5 盈虧平衡點(diǎn) 所謂盈虧平衡點(diǎn),是指項(xiàng)目在正常生產(chǎn)條件下,項(xiàng)目的收入等于支出的那一點(diǎn).在這一點(diǎn)上,項(xiàng)目既不盈利,也不虧損.如果低于這一點(diǎn)所對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)水平,那么項(xiàng)目就會(huì)發(fā)生虧損。計(jì)算如下：變動(dòng)成本：Cv=(C-Cf)÷Qo=(8760.085-2378.085)÷1000=6.382(萬(wàn)/噸)盈虧平衡產(chǎn)量：Q* =Cf ÷ (P-Cv)= 2378.085÷(12- 6.382)=432.3(噸)盈虧平衡生產(chǎn)能力率：E* =Q* ÷Qo×100%=43