財務(wù)收款制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)財務(wù)收款制度第第一一章章 總總則則為了加強團隊收款管理，確保團款的及時收回，避免壞賬損失的發(fā)生，維護資金的正常運行，提高公司團隊收款的規(guī)范性，特制定本制度。各部門必須切實重視團隊收款工作，認真執(zhí)行本制度，并結(jié)合本部門實際，制定和完善相應(yīng)收款辦法。各部門經(jīng)理對本部門的團隊收款工作負責(zé)。本制度所涉及的“銷售人員”概念均指包括單團銷售人員與位控銷售人員。第第二二章章 異異常常收收款款 的的審審批批條條件件和和審審批批權(quán)權(quán)限限一一、尾尾款款收收款款要要求求和和 審審批批條條件件團隊收款的尾款控制要求和審批條件如下所述。1 單團單團（1）對于第一次合作的客戶，必

2、須在團隊出發(fā)前收齊 100%團款，否則應(yīng)提交管理人員進行尾款審批。（2）對于已有合作記錄的客戶，須在團隊出發(fā)前收 90%以上（含）團款，且尾款金額小于利潤，若二者條件不能同時滿足，則應(yīng)提交管理人員進行尾款審批。2 散拼散拼 散拼不留尾款，在團隊出發(fā)前必須收齊 100%團款，特殊情況則應(yīng)提交管理人員進行審批并附情況說明。（1）簽證正常出簽，團款要在出發(fā)前收齊。（2）簽證在團隊出發(fā)前 1 個工作日以內(nèi)出簽的 ，銷售須在團隊出發(fā)前下團款確認單，并在兩個工作日內(nèi)收齊團款。3特殊款項特殊款項 機票款必須出票前全款付清，必須收大于支，先收后支。簽證押金必須出團前收齊到賬。注：團款收齊的含義是指財務(wù)部門已經(jīng)

3、確認團款到賬。收款時限若遇到節(jié)假日則應(yīng)向前順延。注：團款收齊的含義是指財務(wù)部門已經(jīng)確認團款到賬。收款時限若遇到節(jié)假日則應(yīng)向前順延。二二、墊墊款款審審批批條條件件精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)銷售與客戶簽訂合同時，應(yīng)本著把收款時間點控制在費用產(chǎn)生之前的原則，使得在給供應(yīng)商付款的時間點上，此團的團費處于收入大于支出的狀態(tài)。具體收款原則和審批條件如下所述。1 簽證費用簽證費用非 ADS 簽證送簽之前，應(yīng)該收齊所有送簽款費用。否則應(yīng)提交管理人員進行墊款審批，同時要提供客戶的墊款確認單。2 認證費認證費 無論單散團，認證費用需要單獨收費，否則應(yīng)提交管理人員進行墊款審批，同時要提供客戶的墊款確

4、認單。3、 邀請函及其他費用邀請函及其他費用在產(chǎn)生此類費用前，應(yīng)收齊所有相應(yīng)款項，否則應(yīng)提交管理人員進行墊款審批。同時提供客戶的墊款確認單。第第三三章章 關(guān)關(guān)于于報報價價及及付付款款確確認認單單 的的有有關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定一一、使使用用 ERP 系系統(tǒng)統(tǒng)報報價價 并并生生成成 報報價價及及付付款款確確認認單單 銷售人員應(yīng)使用 ERP 系統(tǒng)統(tǒng)一生成和導(dǎo)出的報價及付款確認單。報價及付款確認單中的信息必須與系統(tǒng)中此團的有效銷售訂單中的相關(guān)信息一致，包括：（1）財務(wù)信息：同行報價合計/整團報價（2）團隊信息：所有有效訂單編號所有有效訂單編號、團號、團名、銷售顧問、出發(fā)日期、出行天數(shù)、人數(shù)（3）聯(lián)系信息：客戶

5、名稱、聯(lián)系人名稱、電話信息二二、明明確確付付款款方方式式在團組出團前必須與客人簽署報價及付款確認單，合同中需明確客戶的付款方式，要具體到哪天收到，具體的款項及金額。三三、匯匯率率約約定定以外幣報價的團隊，必須在報價及付款確認單中明確注明收款匯率，或注明“以付款當(dāng)天中國銀行外匯牌價中賣出價為準(zhǔn)”的字樣。四四、與與客客戶戶的的確確認認規(guī)規(guī)則則精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)報價及付款確認單必須有客戶簽字并蓋合同章的確認（如因客戶原因無法蓋章的，必須有總經(jīng)理的審批）。五五、尾尾款款審審批批遇到有尾款情況的報價，根據(jù)第二章之規(guī)定，需要審批的，應(yīng)提交管理人員進行尾款審批。外辦的報價若需總部領(lǐng)導(dǎo)

6、審批的，需將相關(guān)權(quán)限人郵件批示同時轉(zhuǎn)發(fā)應(yīng)收會計。六六、其其他他若銷售所提交的報價及付款確認單違反以上五條中的任一條，財務(wù)可拒收。銷售人員對財務(wù)的下單時限，由銷售下單時限制度規(guī)定，若出現(xiàn)違規(guī)操作時：1財務(wù)人員在超過時限后的第二天，將通知郵件發(fā)送給相關(guān)的銷售人員，并抄送其經(jīng)理、總監(jiān)和主管副總。2銷售部內(nèi)部將根據(jù)財務(wù)人員的通知，對違反規(guī)定的人員按相應(yīng)制度處罰。第第四四章章 銷銷售售和和財財務(wù)務(wù)確確認認收收款款規(guī)規(guī)定定銷售顧問確認收到團款后，應(yīng)填寫團隊收款登記單交至財務(wù)應(yīng)收會計處，1 1、團隊收款登記單中寫明收款團號、起抵日期、銷售顧問、客戶經(jīng)理、匯入行（卡）名稱、匯款金額。如收現(xiàn)金和支票無需填制直接

7、交于出納開收據(jù)即可。2 2、附上客戶匯款水單，以便及時確認團款是否到賬。（客戶匯款水單極為重要，請各銷售顧問客戶匯款水單極為重要，請各銷售顧問必須索要必須索要）注：公司賬戶賬戶信息第第五五章章 財財務(wù)務(wù)職職責(zé)責(zé)一一、跟跟進進應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款并并及及時時反反饋饋財務(wù)部應(yīng)收會計根據(jù)報價及付款確認單中銷售顧問明確標(biāo)明的收款時限建立應(yīng)收賬款一覽表，按時跟進團隊收款情況。精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)如銷售顧問/客戶經(jīng)理未在已標(biāo)明時限內(nèi)收到相應(yīng)款項，由應(yīng)收會計以書面形式反饋給部門主管、財務(wù)經(jīng)理、副總、總經(jīng)理。二二、收收款款狀狀況況監(jiān)監(jiān)控控財務(wù)在收到對公匯款水單后的第四個工作日，如發(fā)現(xiàn)該匯款仍

8、未到賬，應(yīng)收會計需以書面形式反饋給經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、銷售顧問/客戶經(jīng)理、部門經(jīng)理、副總。約定回團前付清全款（包括出團前應(yīng)付團款逾期）在團即將回國前（或我公司接待即將結(jié)束前）仍未支付的，應(yīng)收會計應(yīng)向主管副總請示是否應(yīng)采取必要的方式配合收款。第第六六章章 收收款款制制度度的的其其他他規(guī)規(guī)定定一一、獎獎金金和和指指標(biāo)標(biāo)計計算算影影響響所有的獎金計算基于單筆業(yè)務(wù)收款已經(jīng)全部結(jié)清的團隊。對于仍有欠款的團隊，在尾款結(jié)清以前，計入團隊回國當(dāng)月銷售和部門業(yè)績，不計入獎金計算范圍。待尾款結(jié)清后，再計入回款月份業(yè)績指標(biāo)和獎金計算范圍； 二二、非非正正常常的的 尾尾款款拖拖欠欠懲懲罰罰措措施施1 針對銷售代表不能及時收回

9、尾款的懲罰措施針對銷售代表不能及時收回尾款的懲罰措施當(dāng)一個銷售訂單（包括單團和散拼）的欠款逾期天數(shù)超出一定范圍時，該筆尾款收回后，將根據(jù)逾期的天數(shù)扣減相應(yīng)的預(yù)算利潤，具體規(guī)則如下表。逾期天數(shù)逾期天數(shù)利潤或人頭數(shù)扣減為原來的百分比利潤或人頭數(shù)扣減為原來的百分比30，60）80%60，90）70%9060%備注：1 在客戶出現(xiàn)投訴的情況下，由客服部調(diào)查并認定投訴的主要責(zé)任是否為銷售代表引起，認定時，需有書面通知到該銷售人員，并抄送其主管經(jīng)理、總監(jiān)和副總，并抄送財務(wù)部相關(guān)人員。2 若認定主要責(zé)任并非由銷售代表引起，則不適用該懲罰措施；若認定主要責(zé)任由銷售代表引起，則從認定之日起開始計算逾期天數(shù)，并適用該懲罰措施。