結(jié)算審計檔案

1、*有限公司工程結(jié)算審核*工程結(jié)算審核存檔資料（第I冊/共I冊）自 年 月至 年 月保管期限10年本卷共 件頁歸檔號全宗號求倉斤卷內(nèi)文件目錄序 號文號作者內(nèi)容日期頁號備注一、咨詢成果報告主要內(nèi)容和排列報告簽發(fā)表咨詢報告書正本原件報告書底稿:工程量計算書及鋼筋料單二、咨詢依據(jù)文件主要內(nèi)容和排列委托方提供資料清單招投標(biāo)文件、設(shè)計交底紀(jì) 要、招標(biāo)答疑送審工程結(jié)算書施工合同及補充協(xié)議、 設(shè)計 交更單、施工簽證安全文明施工費測定表、竣 工驗收報告等會議紀(jì)要、文函、重大問題 會審紀(jì)要三、其他文件主要內(nèi)容和排列工程造價咨詢合同（委托單）咨詢企業(yè)作業(yè)計劃書工程造價質(zhì)量控制流程單咨詢報告征求意見書委托單位意見表江

2、蘇省建設(shè)項目工程造價咨 詢效果評價表備考表第頁報告簽發(fā)表文件標(biāo)題委托單位抄送單位文號份數(shù)發(fā)文時間才骷擬稿人閱人文閱文人意見簽字項目負責(zé)人技術(shù)負責(zé)人公司負責(zé)人承辦情況咨詢報告書目錄序號文件內(nèi)容文件作者蟲他備注1咨詢報告正文2工程結(jié)算審定單3審后結(jié)算書工程造價咨詢報告書咨詢項目全稱工程*咨詢業(yè)務(wù)類別結(jié)算審計咨詢報告日期 2015 年4月12日*有限公司咨詢報告書編號: 咨詢項目委托方全稱: 咨詢企業(yè)執(zhí)業(yè)專用章:咨詢企業(yè)法定住所:郵編:聯(lián)系電話:咨詢作業(yè)期:法定代表人:技術(shù)負責(zé)人:項目負責(zé)人:執(zhí)業(yè)資格:專業(yè)咨詢員:執(zhí)業(yè)資格:從事專業(yè):從事專業(yè):* 工程結(jié)算審計報告* 有限公司：我方受貴公司委托，組織

3、相關(guān)專業(yè)人員本著公平公正的原則，按照規(guī)定的審計流程，采用了必要的審計方法，于 2014 年 3 月 26 日至2015 年 3 月 26 日對貴公司* 工程 竣工結(jié)算進行了審計，現(xiàn)將審計情況報告如下：一、 工程概況1、工程名稱：2、建設(shè)地點：3、結(jié)構(gòu)類型：3、建筑高度：4、建筑層數(shù)：5、建筑面積：6、合同工期天。開竣工日期報告書底稿工程量計算書及鋼 筋料單委托方提供資料清單序號提供資料內(nèi)容份數(shù)是否 原件咨詢企業(yè)簽收歸還委托方簽收日期簽收人歸還日期接收人1工程施工合同2補充協(xié)議3竣工驗收報告4中標(biāo)通知書5投標(biāo)標(biāo)書6招標(biāo)文件7現(xiàn)場簽證8施工圖紙9竣工圖紙10設(shè)計變更單11送審結(jié)算書12工程量計算書

4、13鋼筋放樣單14審批文件15設(shè)備采購合同、協(xié)議16安全文明施工費測定表17技術(shù)核定單招標(biāo)文件、設(shè)計交底紀(jì)要、招標(biāo)答疑送審工程結(jié)算書施工合同及補充 協(xié)議、設(shè)計變更單、施 工簽證現(xiàn)場安全文明施 工措施費測定表、竣工 驗收報告等會議紀(jì)要或重大 問題洽商紀(jì)要造價咨詢合同工程造價咨詢業(yè)務(wù)委托單委托單位: 咨詢單位：項目（工程）名稱：咨詢業(yè)務(wù)：結(jié)算審計要求完成期限：年 月 日至 年 月 日資料內(nèi)容：1、竣工圖紙2、竣工驗收報告3 、工程變更簽證單4、工程變更簽證單（附屬）5 、建筑工程施工合同6、補充協(xié)議7 、招、投標(biāo)文件8 、現(xiàn)場安全文明施工措施測定表具體要求：經(jīng)辦人：年 月日負責(zé)人意見：年 月 日委

5、托單位：（蓋章）咨詢單位：（蓋章）經(jīng)辦人注：本表一式兩份，委托單位、咨詢單位各一份咨詢業(yè)務(wù)作業(yè)計劃書1、 項目名稱：2、 咨詢類型：3、 委托單位：4、 計劃完成時間：5、 工程概況：1、工程名稱:2、建設(shè)地點：3、結(jié)構(gòu)類型：3、建筑高度：4、建筑層數(shù)：5、建筑面積：6、合同工期大。開竣工日期26、 咨詢項目組的組織機構(gòu)及其職責(zé)(一)、咨詢項目組的組織機構(gòu)根據(jù)委托項目的工程規(guī)模、專業(yè)要求及技術(shù)復(fù)雜程度等因素組建咨詢項目組。咨詢項目組由*任項目負責(zé)人。具體人員詳下表：(二)、企業(yè)技術(shù)負責(zé)人及咨詢項目組成員職責(zé)姓名執(zhí)業(yè)資格專業(yè)備注1、 咨詢企業(yè)技術(shù)負責(zé)人的咨詢項目職責(zé)(1)、監(jiān)督咨詢項目組遵守政府

6、和行業(yè)主管部門有關(guān)工程造價咨詢的法規(guī)、 規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī)程；(2)、指導(dǎo)項目負責(zé)人運行企業(yè)質(zhì)量保證體系，貫徹落實質(zhì)量控制制度， 保證咨詢成果技術(shù)的可靠性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、結(jié)論的科學(xué)性和公正性；(3)、主持項目咨詢活動中重大技術(shù)和質(zhì)量問題的研究和分析，提出解決 萬案；(4)、負責(zé)對咨詢項目成果可能給受托人或本企業(yè)帶來的風(fēng)險進行預(yù)測， 負責(zé)對咨詢成果技術(shù)經(jīng)濟方面的最終審核；(5)、簽發(fā)項目咨詢成果報告。2、 項目負責(zé)人的職責(zé)(1)遵守政府和行業(yè)主管部門有關(guān)工程造價的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī) 程，執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制度；(2)負責(zé)項目造價咨詢的組織實施、專業(yè)間協(xié)調(diào)和質(zhì)量管理工作，對項目 組成員的執(zhí)業(yè)行為進

7、行管理；(3)負責(zé)辦理咨詢項目委托合同的草擬，接收和驗核委托人提供的資料（ 4） 動態(tài)掌握咨詢項目實施狀況，負責(zé)督促檢查各咨詢子項和各專業(yè)的進度，研究解決存在的問題;（ 5）對咨詢項目的咨詢質(zhì)量負責(zé)，監(jiān)督專業(yè)審核人員/ 校核人員進行質(zhì)量校核，負責(zé)對項目初步成果進行復(fù)核;（ 6）編寫咨詢成果報告及總說明、總目錄，確保成果文件格式規(guī)范、表述清晰和滿足使用需要;（ 7） 負責(zé)咨詢報告的送達, 辦理相關(guān)資料歸還和移交手續(xù), 與委托人結(jié)算咨詢費。（ 3） 造價工程師的職責(zé)（ 4） 責(zé)本專業(yè)的項目造價控制業(yè)務(wù)實施及其質(zhì)量管理工作。（ 5） 守政府和行業(yè)主管部門有關(guān)工程造價咨詢的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)規(guī)程，

8、執(zhí)行企業(yè)規(guī)章制度。（ 6） 項目負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，組織本專業(yè)造價人員核查資料使用、咨詢原則、計價依據(jù)、計算公式、軟件使用等是否正確。（ 7） 動態(tài)掌握本專業(yè)項目造價控制實施狀況，協(xié)調(diào)并研究解決存在的問題。（ 8） 組織編制本專業(yè)的咨詢成果文件，編寫本專業(yè)的成果文件說明和目錄，檢查成果文件是否符合規(guī)定，負責(zé)審核和簽發(fā)本專業(yè)的成果文件。（ 、造價員的職責(zé)（ 1）依據(jù)業(yè)務(wù)要求，遵守行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與原則，對所承擔(dān)的業(yè)務(wù)質(zhì)量和進度負責(zé)。（ 2）根據(jù)項目委托合同的要求，開展本職工作，選用正確的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、計算方法、計算公式、計算程序，做到內(nèi)容完整、計算準(zhǔn)確、結(jié)果真實可靠。（ 3）對實施的各項工作進行自控，成果文件經(jīng)

9、校核后，負責(zé)進行修改；（ 4）完成作業(yè)計劃后及時整理，收集齊全咨詢資料，交項目負責(zé)人或?qū)Ｈ宿k理歸檔和移交歸檔手續(xù)。（ 5）規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，遵守職業(yè)道德。七、 工程竣工結(jié)算審核流程及方法（一）審核前的準(zhǔn)備（ 1） 責(zé)人接受委托人送審的資料，填列委托方提供資料清單，辦理資料交接手續(xù)。（ 2） 應(yīng)提供具有真實性和合法性的下列資料：（ 3） 工程招標(biāo)和投標(biāo)文件，工程量清單；（ 4） 施工組織設(shè)計和施工進度計劃；（ 5） 工程總承包合同，專業(yè)分包合同、補充合同或補充協(xié)議書；（ 6） 工程勘察和設(shè)計施工圖紙，設(shè)計變更及說明，經(jīng)有關(guān)單位簽證的竣工圖，工程竣工驗收單及質(zhì)量等級評定書；（ 7） 施工過程中有各方簽

10、證的設(shè)計變更簽證單、會議紀(jì)要，與工程造價有關(guān)的隱蔽工程資料；（ 8） 蓋有合同施工方單位公章、編制單位公章的工程結(jié)算書；（ 9） 甲供材料明細表，主要材料消耗明細表，材料價差調(diào)整計算明細表，工程量清單單價調(diào)整明細表，需要核實的施工單位采購的材料憑證；（ 10） 工程量計算書、鋼筋下料單等；（ 11） 合同發(fā)包方和監(jiān)理認可簽證的工程計劃工期和實際工期確定單；（ 12） 程質(zhì)量目標(biāo)和工程竣工驗收報告；（ 13） 它有關(guān)工程造價調(diào)整的有效證明文件。3、 項目負責(zé)人制定審核實施細則，進行工作分工，明確審核人員的職責(zé)和工作進度。4、 參加審核的人員熟悉送審資料，進行施工現(xiàn)場勘察。必要時可召集委托方、建設(shè)

11、單位、施工單位共同會商，就審核前有關(guān)問題達成明確意見，并形成書面的工程結(jié)算審核會商紀(jì)要，用以共同遵守。（二）審核流程及方法1、項目組接收工程竣工結(jié)算業(yè)務(wù)后，應(yīng)在工程造價咨詢合同約定的時間內(nèi)對工程竣工結(jié)算作出最終審核，出具工程竣工結(jié)算審核報告。2、施工結(jié)算審核內(nèi)容主要包括以下方面：（ 1） 送審資料的完整性、合法性和充分性；（ 2） 計價方式是否符合合同約定，工程量清單、鋼筋計算是否符合規(guī)則；（ 3） 清單項目中人、材、機換算及計算結(jié)果是否準(zhǔn)確；（ 4） 工程量調(diào)整是否有依據(jù)，是否符合招標(biāo)文件要求、投標(biāo)承諾和合同約定，計算結(jié)果是否準(zhǔn)確；（ 5） 清單項目綜合單價調(diào)整是否有依據(jù)，是否符合招標(biāo)文件要

12、求、投標(biāo)承諾和合同約定；（ 6） 主要材料消耗量計算是否準(zhǔn)確，材料價格是否與報價相符，價格調(diào)整是否有依據(jù)；（ 8） 分包項目工程量的劃分和結(jié)算是否準(zhǔn)確；（ 9） 措施費用調(diào)整是否有依據(jù)，計費基數(shù)、取費標(biāo)準(zhǔn)、計算程序和計算結(jié)果是否準(zhǔn)確；（ 10）各種稅金和規(guī)費是否符合稅務(wù)和相關(guān)管理部門的規(guī)定；（ 11）實際施工工期與合同工期比較，差異原因和責(zé)任及關(guān)鍵將罰款；（ 12）索賠和違約金支付的理由是否符合合同的約定或法規(guī)的規(guī)定，據(jù)是否確鑿、完整，費用計算是否正確；（ 13）其它工程造價有關(guān)的內(nèi)容。3、審核過程中遇有不明確或持有異議的問題，項目負責(zé)人應(yīng)與委托人取得聯(lián)系，會同建設(shè)單位、施工單位到施工現(xiàn)場查勘

13、和取證。4、審核人員依據(jù)送審資料、取證材料、會商紀(jì)要、建設(shè)行政主管部門制定的規(guī)則、工程造價管理部門的規(guī)定和合同法、 招標(biāo)投標(biāo)法等國家的有關(guān)法規(guī)，對送審的工程預(yù)結(jié)算逐項進行審核，編制工程審核計算書和結(jié)算調(diào)整明細表征求意見稿，擬寫初審意見，隨同咨詢質(zhì)量控制流程單交項目負責(zé)人復(fù)核。5、項目負責(zé)人復(fù)核同意后，將初審意見和征求意見稿交送委托人，由委托人送交建設(shè)單位和施工單位征求意見。6、如委托人、或建設(shè)單位、或施工單位對初審意見有異議，項目負責(zé)人應(yīng)要求委托人約時召集建設(shè)單位、施工單位、審核單位進行會商，充分聽取各方意見，必要時可實事求是地對初審意見進行調(diào)整，以求達成共識。7、對審核的結(jié)算達成一致意見后，

14、項目負責(zé)人將審定意見和工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單交咨詢企業(yè)技術(shù)負責(zé)人進行最終審定。8、委托人、建設(shè)單位、施工單位負責(zé)人和咨詢單位技術(shù)負責(zé)人分別在工程結(jié)算審定表上簽署意見，加蓋公章。9、承發(fā)包雙方對工程造價咨詢單位出具的竣工結(jié)算審核意見仍有異議的，可以向縣級以上地方建設(shè)行政主管部門申請調(diào)解。調(diào)解不成的，可依法申請仲裁或向人民法院提起訴訟。（三）咨詢報告書1、項目負責(zé)人草擬工程結(jié)算造價報告書。2、工程結(jié)算造價報告書主要內(nèi)容包括：（1） 參建單位；（2） 工程概況；（3）審核范圍；（ 4） 審核的依據(jù)；（ 5） 審核方法和要求；（ 6） 審核結(jié)論及其主要原因；（ 7） 其他情況說明；（ 8） 核減、

15、核增明細表、工程結(jié)算審定表、審核結(jié)算書。3、 工程結(jié)算造價報告書由公司負責(zé)人簽發(fā)，編號后打印成文，并蓋上項目負責(zé)人執(zhí)業(yè)資格專用章和咨詢單位公章。4、 工程結(jié)算造價報告書一式四份，公司留存一份，送交委托人三份。由委托人將其中兩份分別送交建設(shè)單位和施工單位，并辦理送達手續(xù)。5、向委托人退還必要的送審資料并辦理交接手續(xù)。（四）資料歸檔1、公司按 歸檔法的要求和行業(yè)主管部門有關(guān)檔案管理的規(guī)定建立工程造價審核檔案制度，并有專人負責(zé)檔案管理。2、竣工結(jié)算審核資料檔案應(yīng)包括下列主要內(nèi)容：（ 1） 工程結(jié)算造價報告書正本原件和有簽發(fā)人簽發(fā)的底稿；（ 2） 工程結(jié)算審定表原件；（ 3） 蓋有審核人員資格專用章的

16、工程結(jié)算審核計算書和結(jié)算調(diào)整明細表；（ 4）審核過程中獲取的取證資料、會商紀(jì)要；（ 5） 委托人送審資料清單（包括簽收和退還清單）；（ 6）送審的工程結(jié)算書；（ 7）工程招標(biāo)和投標(biāo)文件；（ 8）工程施工承包合同或補充協(xié)議；（ 9）工程竣工驗收及質(zhì)量評定表；（ 10） 工程造價咨詢合同或司法鑒定委托書；（ 11） 工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單；（ 12）江蘇省工程造價公司企業(yè)項目實施階段造價控制實施效果評價表；（ 13）其它需要存檔的資料。3、審核工作完成后，由專業(yè)審核人員將上列資料進行收集、整理，按本單位 檔案管理規(guī)定和立卷規(guī)則匯總組卷、編號，裝訂成冊，統(tǒng)一管理。八、質(zhì)量控制流程1、實行項目組長

17、負責(zé)制，嚴格按照審計流程開展審計工作，分工明確、責(zé)任到人。2、咨詢質(zhì)量實行專業(yè)咨詢員自校、項目負責(zé)人復(fù)核、技術(shù)負責(zé)人審核的三級 質(zhì)量控制體系。3、項目組咨詢?nèi)藛T在工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單審核意見欄簽署審核 意見、簽名并蓋執(zhí)業(yè)專用章。項目負責(zé)人（簽字）2014年3月28日工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單編號：咨詢項目名稱咨詢類別結(jié)算審計委托單位合同編號約定作業(yè)期年 月日至年月日項目負責(zé)人專業(yè)咨詢員姓名專業(yè)資格姓名專業(yè)資格1.2.3.4.自 校 意 見專業(yè)咨詢員1簽名（并蓋資格章）：日期年 月日專業(yè)咨詢員2簽名（并蓋資格章）：日期年 月日復(fù) 核 意 見項目負責(zé)人簽名（并蓋資格章）：日期年 月 日審 核

18、 意 見技術(shù)負責(zé)人簽名（并蓋資格章）：日期年 月 日工程造價咨詢報告書征求意見書* 有 限公司 ：現(xiàn)將我公司編制的工程造價咨詢報告書報送 給貴單位，請在收到之日起5日內(nèi)提由書面意見后 回復(fù)我公司。逾期回復(fù)則視同認可。特此函告附：1、工程造價咨詢報告書2、工程結(jié)算簽證單3、工程結(jié)算審核書4、其它相關(guān)資料*有限公司年 月日委托單位意見對工程造價咨詢報告書中的審核結(jié)果及審核中提出問題的意見：委托單位法定代表人或項目負責(zé)人（簽字）：委托單位公章：年 月 日江蘇省建設(shè)項目造價咨詢效果評價表咨詢企業(yè)名稱合同 編號報告書 編號委托單位名稱聯(lián)系人/聯(lián) 系電話郵編委托單位 地址咨詢項目名 稱咨詢類 型項目負責(zé)人專業(yè)咨詢員序號評價內(nèi)容評價意見備注1造價咨詢工作計劃優(yōu) 口良中 口差 口無2組織機構(gòu)設(shè)置及人員配備滿意一般 口不滿意3咨詢?nèi)藛T服務(wù)態(tài)度及專業(yè)水平優(yōu) 良中 口差4咨詢成果報告質(zhì)量（咨詢成果的合法性、合理 性、準(zhǔn)確性、公平性）優(yōu) 良中 口差5咨詢月報質(zhì)量（實施階段造價咨詢填寫）優(yōu) 良中 口差6變更與簽證核定情況優(yōu) 良中 口差7執(zhí)行相