噸礦泉水生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報告

1、15000噸礦泉水生產(chǎn)線項(xiàng)目可行性研究報告目 錄第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述第二章建設(shè)條件及廠址選擇2-1礦泉水資源2-2技術(shù)2-3市場2-4廠址選擇及供電和交通第三章主要建設(shè)內(nèi)容3-1產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模3-2生產(chǎn)方法3-3消防3-4環(huán)境污染3-5安全和勞動技術(shù)第四章投資概算及資金籌措4-1投資概算4-2資金籌措4-3工期計劃第五章經(jīng)濟(jì)效益分析5-1 基本數(shù)據(jù)5-2產(chǎn)品成本概算5-3銷售收入、利潤及稅金估算5-4投資償還分析5-5財務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析第六章結(jié)論第一章 建設(shè)單位基本情況及項(xiàng)目概述XX鄉(xiāng)地處波中丘陵地帶，緊靠波陽縣城，交通便利，波田高速公路從其轄區(qū)穿過。全 鄉(xiāng)面積53平方公里，人

2、口 3.7萬，耕地面積2.8萬畝，其中，水田1.7萬畝，是一個田少人 多，富裕勞動力多，工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，以農(nóng)業(yè)種植為主的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。鄉(xiāng)黨委、鄉(xiāng)政府根據(jù)縣委、 縣政府提出“學(xué)浙江、快崛起、塑形象”大討論活動的指示精神，充分利用本鄉(xiāng)資源的優(yōu) 勢，加大力度招商引資，大力發(fā)展有市場潛力的工業(yè)項(xiàng)目。經(jīng)反復(fù)考察論證，決定興辦礦 泉水生產(chǎn)項(xiàng)目。XX鄉(xiāng)清泉山觀音寺下邊有一口古井， 其水質(zhì)清澈甜潤，口感清香，自西周邊的四鄉(xiāng)八 鄰都喜歡飲用這口古井的井水。井水經(jīng)權(quán)威部門抽樣化驗(yàn)分析含有鈣、鐵、鋅等多種人體所必需的徽量元素，長期飲用對人的健康有益，是一種純天然理想保健飲用水，具有十分寬廣的市場前景。第二章建設(shè)條件及廠址選擇

3、2-1礦泉水資源XX清泉山觀音寺下邊有一古井，井水清澈甜潤，水源充足，經(jīng)權(quán)威部門化驗(yàn)含有人體 所需的多種微量元素，經(jīng)常飲用對人體健康有益，是純天然的理想礦泉水。2-2技術(shù)本項(xiàng)目引進(jìn)廣東汕頭市朝州飲料的技術(shù)，由廣東汕頭市朝州飲料廠提供全套生產(chǎn)技術(shù)， 技術(shù)有依托。2-3市場礦泉水是人們常用的消費(fèi)品，食用群體十分廣泛，特別是在車站、碼頭、學(xué)校、賓館、 旅游景點(diǎn)、火車、輪船等公共場所銷量更大，而目前我縣的周邊縣市尚無正規(guī)生產(chǎn)企業(yè)。 該產(chǎn)品只要加大宣傳力度，制定科學(xué)的銷售方法，確保產(chǎn)品質(zhì)量和銷售服務(wù)，其市場潛力是巨大的。2-4廠址選擇及供電和交通清泉山距縣工業(yè)園區(qū)只有3公里，廠址擬建縣工業(yè)園區(qū)內(nèi)，園區(qū)內(nèi)

4、可確保生產(chǎn)用電，交通便利，同時可享受波陽縣招商引資的優(yōu)惠政策。將清泉山的礦泉水鋪設(shè)水管輸送到園 區(qū)生產(chǎn)加工處理。第三章主要建設(shè)內(nèi)容3-1產(chǎn)品方案及建設(shè)規(guī)模產(chǎn)品名稱：礦泉水該項(xiàng)目本次擬建15000噸/年礦泉水，年銷售收入1500萬元3-2生產(chǎn)方法按國家礦泉水生產(chǎn)要求，采用礦泉水生產(chǎn)專用設(shè)備，實(shí)行機(jī)械化流水作業(yè)線，做到規(guī) 范化和現(xiàn)代化。3-3消防本項(xiàng)目雖不是消防重點(diǎn)行業(yè)，但項(xiàng)目實(shí)施中要安排好消防通道，廠房之間應(yīng)保持應(yīng)有 距離，確保消防車的通行，同時在廠內(nèi)設(shè)置水池、消防栓，相應(yīng)的滅火品和消防器材。3-4環(huán)境污染本項(xiàng)目無任何“三廢”排放，對周圍環(huán)境不產(chǎn)生任何污染。3-5安全和勞動技術(shù)1、所有設(shè)備均應(yīng)配

5、齊、配全安全保護(hù)裝置。2、所有電機(jī)均應(yīng)采用接零線或接地保護(hù)；電機(jī)引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在 專用地下線槽內(nèi)。3、企業(yè)要制訂并執(zhí)行嚴(yán)格的安全制度和操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。4、企業(yè)要不定期進(jìn)行勞動安全技術(shù)知識教育和宣傳。第四章投資概算及資金籌措4-1投資概算該項(xiàng)目總投資919萬元，其中，固定資產(chǎn)投資718萬元（固定資產(chǎn)分為：設(shè)備投資365 萬元，土建工程式130萬元，廣告費(fèi)用150萬元，其他費(fèi)用73萬元，詳見附表表4-3）流動資金200 萬元。設(shè)備投資概算表附表4-1廳P設(shè)備名稱單位數(shù)量金額（萬元）備注1提水設(shè)備套115日產(chǎn)50噸2水處理和灌裝設(shè)備套12503包裝設(shè)備套1104自動化吹瓶機(jī)

6、套1205交通運(yùn)輸工具套1306其他設(shè)備輛240合計365設(shè)備投資概算表附表4-2廳P設(shè)備名稱(m3)造價（元/m3）金額（萬元）備注1車間1600400642倉庫400400163辦公室3002507.54門衛(wèi)及圍墻2.55征地10畝4萬/畝40合計130固定資產(chǎn)投資概算表附表4-3廳P項(xiàng)目名稱金額（萬元）投資比例%備注1設(shè)備投資365詳見附表4-12土建工程130詳見附表4-23供電8容量度100KVA4設(shè)備運(yùn)輸及安裝費(fèi)用20按設(shè)備5%計5開辦費(fèi)26/、口預(yù)見費(fèi)261-5之和的5%計7建設(shè)期間利息17按年息5.85%計半年建設(shè)期8廣告費(fèi)1501-6之和的30%計合計718流動資金按項(xiàng)目的經(jīng)

7、營成本核算，本項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)按每年5次計算，項(xiàng)目經(jīng)營成本為1078.44萬元，本項(xiàng)目需流動資金 200萬元。4-2資金籌措本項(xiàng)目總投資為918萬元，其中，單位自籌資金100萬元，需要引進(jìn)資金8萬元。4-3工期計劃1、2003年元月項(xiàng)目的考察論證。2、2003年2月，項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備，可行性報告編制3、2003年3月，與外商簽訂合同，落實(shí)資金。4、2003年4月，征用土地。5、2003年5月，基建動工，設(shè)備訂制。6、2003年6月，設(shè)備安裝及調(diào)試，人員招生及培訓(xùn)、試產(chǎn)。7、2003年7月，投入生產(chǎn)。第五章經(jīng)濟(jì)效益分析5-1基本數(shù)據(jù)1、計算期該項(xiàng)目建設(shè)期不足一年，達(dá)產(chǎn)期按 10年計算，項(xiàng)目計算期為11

8、年。2、利息該項(xiàng)目的資金來源主要引進(jìn)資金和單位自籌，為提高項(xiàng)目的風(fēng)險系數(shù)，全部投資按銀行貸款計息，年利率按5.85%#算。，3、固定資產(chǎn)部額及折舊項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為718萬元，其中，廣告費(fèi)150萬元，不計折舊。設(shè)備365萬元， 按平均折舊法計，使用期按勞取酬 10年計，廠房地產(chǎn)30萬元按需分配0年計算折舊，期 末殘值按期5%計，年修理20.4萬元。4、稅金增值稅按17%的增值稅率計算，所得稅按33%的稅率計算。5、工資該項(xiàng)目定員50人，人均年工資6000元，包括各種福利獎金。年工資額為 30萬元6、銷售收入產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶（1000元/噸），日產(chǎn)砂泉水50噸，全年按10個月生產(chǎn)計算，

9、 年產(chǎn)量15000噸，年產(chǎn)值1500萬元。7、生產(chǎn)負(fù)荷第一年按生產(chǎn)能力60%計，第二年按生產(chǎn)能力80%計，第三年達(dá)產(chǎn)。8、礦泉水瓶子的制造成本 023元，蓋子和商標(biāo)一套0.05元。一只完整的礦泉水瓶子 的成本為0.28元/只。9、銷售費(fèi)用本項(xiàng)目在設(shè)計時已安排150萬元的廣告費(fèi)，故銷售費(fèi)用按銷售收入的 7%計。5-2產(chǎn)品成本概算成本概算詳見附表5-1,由此表計算出單位礦泉水成本為 823.96元/噸，正常年份年總 成本為1130.94萬元，其中固定成本177.9萬元，變動成本為953.04萬地。5-3銷售收入，利潤及稅金估算產(chǎn)品出廠價按0.55元/瓶，即1000元/噸，年產(chǎn)礦泉水15000噸，年

10、銷售收入1500萬 元。稅金及利潤詳見附表5-2。由此表計算出：1、固定資產(chǎn)投資利潤率253.13X 100%=35.25%7182、全部投資利潤率：253.13X 100%=27.57%718-2003、固定資產(chǎn)投資利稅率253.13+115.93X 100%=51.4%7184、全部投資利稅率253.13+115.93X 100%=40.2%718+2005、銷售利潤率253.13X 100%=16.88%15005-4投資償還分析(1)企業(yè)折舊還款期10%企業(yè)留作其他費(fèi)用，可用于還款折舊為40.8萬元X90%=36.72 萬元。(2)還款期企業(yè)利潤的10%留作其他費(fèi)用，其余部分用于還款。

11、由此可計算出還款期為5.94年(詳見附表5-3)。(含建設(shè)期一年)。1、由財務(wù)現(xiàn)金流量表（見附表5-4）計算出，在計算期內(nèi)，累計凈現(xiàn)金流量為2105.17 萬元。（1）財務(wù)內(nèi)部受益率為9.42IRR=X （27-26）=26.44%9.42+|-12.22|（2）財務(wù)凈現(xiàn)值（1=16%時）=366.3萬元（3）固定資產(chǎn)投資回收期計算718靜態(tài)值=2.44（年）（不含建設(shè)期）253.13+40.8（|-88.43|動態(tài)值=7-1 +=6.82 （年）（含建設(shè)期一年）108.192、財務(wù)平衡分析由財務(wù)平衡表（見附表5-5）計算出項(xiàng)目在整個計算期內(nèi)盈余資金 926.832萬元，上交 所彳4 443.

12、88萬元，提取留用折舊224.4萬元。3、不確定分析177.9保本銷售量=6191（噸）1000-635.36-77.29該項(xiàng)目是利用本地優(yōu)質(zhì)礦泉水資源優(yōu)勢的項(xiàng)目， 辦廠條件成熟，根據(jù)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分 析，該項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資利潤率，利稅率和內(nèi)部受益率分別為 35.25% 51.4咐口 26.44% 資產(chǎn)評估“三率”均較理想，同時具有較好的抗風(fēng)險能力，項(xiàng)目可行。礦泉水成本概算表附表5-1序號成本項(xiàng)目單位成本60%負(fù)荷總成本80%荷總成本100項(xiàng)荷總成本備注金額合計（萬元）其中合計（萬元）其中合計（萬元）其中固定成本變動成本固定成本變動成本固定成本變動成本一原材料509元/噸1原材料2瓶子509元

13、/噸458.1458.1610.8610.8763.5763.5二燃料動力36.3恥/噸1電力36.3恥/噸32.72432.72343.63243.63254.5454.54三工資及附加20元/噸181824243030四制造費(fèi)用70.8元/噸1折舊費(fèi)27.2%/ 噸40.840.840.840.840.840.82修理費(fèi)13.6元/噸20.420.420.420.420.420.43生產(chǎn)費(fèi)用30元/噸454545454545五管理費(fèi)用117.肌/噸1流動資金利潤7.8元/噸11.711.711.711.711.711.72管理費(fèi)10元/噸1515151515153其他費(fèi)用30元/噸4545

14、45454545六銷售費(fèi)用70元/噸63638484105105合計823.9恥 /噸1總成本749.724. 177.9571.8241940.33：1 177.9762.43：21130.91 177.9953.04經(jīng)營成本697.244887.83：1078.4銷售收入、稅金、利潤表附表5-2單位：萬元廳P項(xiàng)目生產(chǎn)期123-10一生產(chǎn)負(fù)荷60%80%100%二產(chǎn)量（噸）9000120001500OX8三銷售收入9001200150OX 8四原材料458.1610.8763.5X 8五32.72443.63254.54X 8六工資及附加182430 X 8七制造費(fèi)用106.2106.210

15、6.2X 8八管理費(fèi)用71.771.771.7X 8九銷售費(fèi)用6384105X 8十增值稅69.5692.8115.93X 8一銷售利潤-78.86166.868253.3X 8十二所得稅55.0783.53X 8十三稅后利潤-78.86111.798169.6X 8固定資產(chǎn)回收平衡表附表5-3辦，一年份號項(xiàng)目建設(shè)期生產(chǎn)期123456一、固定資產(chǎn)及還本付息1年初投資累計760846.6707.23484.18247.962劃內(nèi)本年固定投資7183額本年應(yīng)付利息4244.4649.5341.4928.3214.514本年還本付息-42.14186.9264.5424.54262.47(1)還本-

16、42.14137.37223.05236.22247.96(2)付息44.4649.5341.4928.3214.515年末投資累計760846.6709.23484.18247.960二進(jìn)制回收資金來源1利潤總額-78。 86166.868253.13253.13253.132可用還款折舊36.7236.7236.7236.7236.723還款期企業(yè)留利16.686825.31325.31327.3834還款額合計-42.14186.9025264.54264.54262.47247.96固定資產(chǎn)回報期=1+=5.94 （年）264.54財務(wù)現(xiàn)金流量表序' 年份建設(shè)期投J日期達(dá)產(chǎn)期合

17、計號項(xiàng)目 1(60%2(80%34567891011一現(xiàn)金流入1產(chǎn)品銷售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定資產(chǎn)余 值25.563回收流動資金2004流入小計900120015001500150015001500150015001725.56二現(xiàn)金流出1固定資產(chǎn)投入7182流動資金占用2003經(jīng)營成本697.24887.8321078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.441078.44附表5-4金額單位：萬元4銷售稅金69,5692. 8115.93115.93115.93115.931

18、15.93115.93115.93115.935流動小計718966.8980.6321194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.371194.37三凈現(xiàn)金流量-718-66.8219.37305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63305.63四累計凈現(xiàn)金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.351773.982105.17五凈現(xiàn)值(1=16%)-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58六累計凈現(xiàn)值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3財務(wù)現(xiàn)金流量表附表5-5