公司資金付款流程及計劃管理制度

1、資金付款流程及方案管理制度為進一步標準公司財務管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉速度。同事防止公司各部門及客戶之間產生不必要的誤解，影響公司形象。根據公司實際情況，本著方便、可行、效率的原那么，對付款流程及方案管理作如下規(guī)定：1人員組織安排：1.1財務總監(jiān)及融資方案部從公司宏觀角度負責公司資金運作和統(tǒng)籌調度，負責計 劃的審批和方案外資金的協調和有關批準事項。1.2融資部負責資金的具體方案安排，具體落實公司資金管理政策，同時負責對資金使用情況進行監(jiān)督。1.3財務部具體實施各種批準的資金方案，辦理具體付款事宜，向融資部提供當月 的資金方案使用和客戶欠款情況。1.4各資金用款部門應積極配合財務

2、部及融資方案部，按時將當月經總經理、董事 長審批的資金方案單報財務部及融資方案部。2審批內容和審批權限2.1資金方案的審批資金方案原那么分為年度方案、季度方案以年度方案為準那么、月度方案以季度方案為準那么和 周方案以月度方案為準那么。年度方案、季度機化和月度計 劃是方向目標性方案，但周方案必須是嚴密可執(zhí)行的方案。年度、季度、月度方案必須由各分管副總、財務總監(jiān)、總經理書面簽字并由總經理報董事長審批，周方案根據需要由分管副總按月方案報總經理簽字后由財務部負責支付原那么上所有按月方案支付工程在25號后支付。財務部和相關用款部門依據批準的方案嚴格落實。2.2付款審批單 方案內資金工程在落實過程中，對于

3、各用款部門按方案提交的付款審批單，董事長不在具體審批單周方案上簽字。但部門業(yè)務經辦人和部門級負責人必須在付款審批單上簽字。財務總監(jiān)或其授權人和融資方案部經理須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財務總監(jiān)審批簽字后，無融資方案部經理簽字或者有融資方案部經理簽字無財務總 監(jiān)簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務經辦人必須補辦有關手續(xù)?？傊?，付款審批單必須由部門的負責人和業(yè)務經辦人簽字，財務總監(jiān)及其書面授權的人員和融資方案部經理或其授權的主管人員書面簽字。出納才能依據批準手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。2.3方案外的付款的審批單筆方案外付款超過5萬元以上包括 5萬元，周累計超過10萬元上的包括10

4、萬元必須由總經理報董事長并簽字后、通知財務部和融資方案部資按手續(xù)予 以及時辦理。特殊緊急付款的可以由總經理會同財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員安排付款，事后業(yè)務經辦人必須及時補辦手續(xù)，否那么財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員和出納承當相關責任。2.4出差借款包括備用金的審批借款必須由分管副總和財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員及總經理在借款單簽字審批前方可借款。但不得超過10000元，超過后報董事長審批前方可辦理。所有的借款必須經財務部主管根據制度進一步審核。特殊緊急借款的可以主管副總由財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員安排付款，事后業(yè)務經辦人必須及時補辦手續(xù)，否那么財務總監(jiān)及其書面授權的其他人員和出納承當

5、相關責任2.5其他費用支付非采購和工程性支出的審批費用審核人員首先按照公司制度和有關費用標準，審查單據合理性和合法性，由主管部門經理及主管副總簽字審批，并由財務部審核簽字后交總經理審批，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。3付款流程按照以上審批權限，規(guī)定的付款流程如下:資金用款 部門主管 及相關負 責人簽字 審批業(yè)務流程中每一步由資金使用部門資金方案員負責傳遞3.2借款流程借款人根據權限財務部根據權總經理審出納編制借決定是否處指定限財務批簽字付款款單由分管副專人審總監(jiān)或(10000總簽字審核人簽其書面元以上董批字授權人事長簽字d>22223.3其他費用流程4資金付款方案的編制 4.1編制

6、依據各資金用款部門根據本部門業(yè)務開展需要和工程用款緊急程度，編制資金用款計 劃，資金用款必須有主管副總、總經理、董事長審批簽字后提交給融資方案部和財務部。根據以下資料編制資金付款方案：供給部必須負責專人提供工程客戶和供給商的最新欠款余額。財務部出納提供最新帳戶余額。銷售部門提交收款方案。收款方案必須由部門負責人及主管副總審批簽字后提交給總經理及融資方案部。4.2方案編制時間年度方案：每年12月20日前，各資金用款部門提交下年度方案。季度方案：每季度末所在的月25日前，各資金用款部門提交下季度方案。月度方案：每月 27 日，各資金用款部門提交下月方案。周方案：每周星期四前，各資金用款部門提交下周方案。相關資金用款部門必須按照合同及其他文件，結合下期業(yè)務開展情況，認真仔細編制付款方案并經批準后，在規(guī)定的期限內報送融資方案部。逾期引起的一切相關責任由資金付款部門承當。融資方案部會同財務部按方案安排還所用資金，同時和資金付款部門負責協調向客戶辦理付款安排事宜。5費用付款審批報銷：其他尚末涉及事項按公司借款管理制度、有關費用報銷制度和資金管理制度執(zhí)行。6責任資金用款部門負責延報方案引起的一切責任，同時對數據填報質量負責，填報主觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負責人責任。融資方案部負責資金籌集和統(tǒng)籌調度，承當