用友T3中的采購業(yè)務(wù)處理

1、用友T3中的采購業(yè)務(wù)處理摘要用友T3中的采購業(yè)務(wù)是指從企業(yè)與供應(yīng)商簽訂合同，到收到發(fā)票，收到貨物，到支付貨款這些環(huán)節(jié)涉及到的需要我們?cè)诓少從K、庫存模塊以及核算模塊進(jìn)行的處理。主要包括采購訂單、采購發(fā)票、采購入庫單等原始單據(jù)的填制與審核，采購發(fā)票與入庫單的結(jié)算，單據(jù)記賬，貨款支付結(jié)算以及憑證處理等。由于相關(guān)的原始單據(jù)與貨物到達(dá)企業(yè)的時(shí)間不同，本文從三種情形來介紹一下采購業(yè)務(wù)的處理流程。關(guān)鍵詞用友T3；采購業(yè)務(wù)；處理一、單貨同到單貨同到是指相關(guān)的原始單據(jù)與貨物同時(shí)到達(dá)企業(yè)。處理流程如下：1 .采購模塊：采購訂單一一流轉(zhuǎn)生成采購入庫單一一流轉(zhuǎn)生成采購專用發(fā)票（復(fù)核）一一增加采購發(fā)票（運(yùn)費(fèi)）。2 .

2、庫存模塊：采購入庫單審核。3 .采購模塊：采購結(jié)算手工結(jié)算（把入庫單、采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票按數(shù)量進(jìn)行分?jǐn)偅k理結(jié)算）。4 .核算模塊：正常單據(jù)記賬一一購銷單據(jù)記賬生成憑證。二、單到貨未到單到貨未到是指相關(guān)的原始單據(jù)已經(jīng)到達(dá)企業(yè)，但是貨物尚未到達(dá)企業(yè)或者是尚未驗(yàn)收入庫。處理流程如下：1 .采購模塊：增加采購專用發(fā)票（復(fù)核）2 .核算模塊：供應(yīng)商往來制單發(fā)票制單生成憑證三、貨到單未到貨到單未到是指貨物已經(jīng)到達(dá)企業(yè)并且驗(yàn)收入庫了，但是相關(guān)的結(jié)算單據(jù)尚未到達(dá)企業(yè)，我們把這種業(yè)務(wù)稱為暫估業(yè)務(wù)。所謂存貨暫估是外購入庫的貨物發(fā)票未到，在不知道具體單價(jià)時(shí)，財(cái)務(wù)人員期末暫時(shí)按估計(jì)價(jià)格入賬，后期用紅字予以沖回的業(yè)務(wù)

3、。處理流程如下：1. 收到貨物的當(dāng)月月末，暫估入庫。做法如下：（ 1）采購模塊：采購入庫單填制。（ 2）庫存模塊：采購入庫單審核。（ 3）核算模塊：正常單據(jù)記賬一一購銷單據(jù)記賬一一選擇采購入庫單（暫估記賬）。借：原材料貸：應(yīng)付賬款一一暫估應(yīng)付？款2. 次月做法。由于T3中有月初回沖、單到回沖、單到補(bǔ)差三種做法，所以以下重點(diǎn)介紹一下這三種方式下的業(yè)務(wù)處理流程。（ 1）月初回沖，指當(dāng)月貨到票未到時(shí)，先將采購入庫單暫估入賬，在下月初時(shí)立即回沖形成紅字回沖單，沖回上月暫估的業(yè)務(wù)，下月結(jié)算時(shí)再按結(jié)算價(jià)形成最終的反映實(shí)際成本的采購入庫單（即報(bào)銷的藍(lán)字回沖單）。處理流程如下：月初時(shí)，在核算模塊購銷單據(jù)制單一

4、一紅字回沖單制單。借：原材料紅字金額貸：應(yīng)付賬款一一暫估應(yīng)付賬款紅字金額單到時(shí)，在采購模塊增加采購專用發(fā)票采購結(jié)算（入庫單和增值稅專用發(fā)票）。在核算模塊進(jìn)行暫估成本處理選擇原材料庫進(jìn)入暫估成本結(jié)算表暫估核算模塊購銷單據(jù)制單藍(lán)字回沖單制單。借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)一一增（進(jìn)）貸：應(yīng)付賬款注：暫估成本處理只支持全部結(jié)算，不支持部分結(jié)算。也就是說入庫的數(shù)量和發(fā)票上的數(shù)量相等時(shí)才能做暫估成本處理，如果發(fā)票分次開，那就等到發(fā)票數(shù)量和入庫數(shù)量相等時(shí)再做暫估成本處理。比如說入庫的有500件，發(fā)票只有250件，那就只增加250件的采購專用發(fā)票，在核算模塊供應(yīng)商往來制單發(fā)票制單，后來又到了250件的發(fā)票，同樣先做發(fā)票

5、處理，再做暫估成本處理。如果發(fā)票分次到，第一次收到發(fā)票時(shí)，在采購模塊增加采購專用發(fā)票一一采購結(jié)算（入庫單和增值稅專用發(fā)票）一一在核算模塊供應(yīng)商往來制單一一發(fā)票制單。借：應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付賬款應(yīng)交稅費(fèi)增（進(jìn)）貸：應(yīng)付賬款第二次收到發(fā)票時(shí)，和第一次做同樣處理。同時(shí)，在核算模塊暫估成本處理選擇原材料庫進(jìn)入暫估成本結(jié)算表暫估購銷單據(jù)制單藍(lán)字回沖單制單。借：原材料貸：應(yīng)付賬款一一暫估應(yīng)付賬款（ 2）單到回沖，指當(dāng)月貨到票未到時(shí)，先將采購入庫單暫估入賬，下月或以后月份結(jié)算時(shí)先將原來的暫估入庫單全部回沖，再按結(jié)算價(jià)形成最終的反映實(shí)際成本的采購入庫單（即報(bào)銷的藍(lán)字回沖單）。處理流程如下：月初暫不回沖。收到發(fā)票時(shí)

6、，先回沖。核算模塊購銷單據(jù)制單紅字回沖單借：原材料紅字金額貸：應(yīng)付賬款一一暫估應(yīng)付賬款紅字金額在采購模塊錄入采購發(fā)票采購結(jié)算。在核算模暫估成本處理選擇原材料庫進(jìn)入暫估成本結(jié)算表暫估核算模塊購銷單據(jù)制單藍(lán)字回沖單制單。借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)一一增（進(jìn)）貸：應(yīng)付賬款（ 3）單到補(bǔ)差，指當(dāng)月貨到票未到時(shí)，先將采購入庫單暫估入賬，下月或以后月份結(jié)算時(shí)將暫估成本與實(shí)際成本之間的差異形成入庫調(diào)整單，將原來的暫估成本調(diào)整為實(shí)際的結(jié)算成本。處理流程如下：下月收到發(fā)票時(shí)，在采購模塊增加采購專用發(fā)票一一采購結(jié)算（入庫單和增值稅專用發(fā)票）。發(fā)票與采購入庫單結(jié)算后，在核算模塊一一暫估入庫成本處理，賬表中自動(dòng)產(chǎn)生一條調(diào)整記錄，并產(chǎn)生一張入庫調(diào)整單。在核算模塊一一購銷單據(jù)制單中入庫調(diào)整單制單。借：原材料貸：應(yīng)付賬款一一暫估應(yīng)付