10第九章風(fēng)險管理文化（陳永東）

1、第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化全面風(fēng)險全面風(fēng)險管理管理風(fēng)險管理風(fēng)險管理流程流程風(fēng)險管理風(fēng)險管理體系體系風(fēng)險管理風(fēng)險管理文化文化收集風(fēng)險管理初始信息收集風(fēng)險管理初始信息風(fēng)險評估風(fēng)險評估制定風(fēng)險管理策略制定風(fēng)險管理策略制定風(fēng)險管理解決方案制定風(fēng)險管理解決方案風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)風(fēng)險管理組織體系風(fēng)險管理組織體系風(fēng)險管理信息系統(tǒng)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)本章結(jié)構(gòu)第五十九條風(fēng)險管理文化的含義風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的第六十條風(fēng)險管理文化建設(shè)的目標(biāo)和任務(wù)第六十二條風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵第六十一條、六十三條、六十四條、六十五條風(fēng)險管理文化傳播和培育的方法5959條：企業(yè)應(yīng)注重條：企業(yè)應(yīng)注重建立建立具有

2、風(fēng)險意識具有風(fēng)險意識的企業(yè)文化的企業(yè)文化，促進(jìn)促進(jìn)企業(yè)風(fēng)險管理水平、企業(yè)風(fēng)險管理水平、員工風(fēng)險管理素質(zhì)員工風(fēng)險管理素質(zhì)的提升，保障企業(yè)的提升，保障企業(yè)風(fēng)險管理目標(biāo)的實風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)現(xiàn)解讀要點：解讀要點：1、風(fēng)險管理文化的含義、風(fēng)險管理文化的含義2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的、風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的目的第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化 1、風(fēng)險管理文化的含義成員普遍認(rèn)同成員普遍認(rèn)同體現(xiàn)在成員體現(xiàn)在成員的行為中的行為中意識和由此決定的行為意識和由此決定的行為準(zhǔn)則準(zhǔn)則企業(yè)文化企業(yè)文化內(nèi)在的，甚至是不自覺的，體現(xiàn)在具體的行為中（中美商家對待退貨的不同態(tài)度）成員普遍認(rèn)同成員普遍認(rèn)同體現(xiàn)在成員體現(xiàn)在成員

3、的行為中的行為中風(fēng)險意識和風(fēng)險管理行風(fēng)險意識和風(fēng)險管理行為的準(zhǔn)則為的準(zhǔn)則風(fēng)險管理風(fēng)險管理文化文化2 2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的、風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的為什么海爾的制度和流程只能看，不能學(xué)？ 企業(yè)制度與企業(yè)制度與企 業(yè) 文 化 之企 業(yè) 文 化 之間的關(guān)系間的關(guān)系不好的文化能夠使好的制度失不好的文化能夠使好的制度失效或大打折扣；好的文化能夠效或大打折扣；好的文化能夠使制度的缺失得到有效的彌補(bǔ)使制度的缺失得到有效的彌補(bǔ)。管人的真理 管人的最高境界是文化管理。管人的最高境界是文化管理。 對人的管理，要害是對人的對人的管理，要害是對人的知識知識和和價值觀價值觀的管理（而不在于對人的行為的管理）的管理（

4、而不在于對人的行為的管理）。 風(fēng)險管理實效較好的企業(yè)，具有共同的特征：領(lǐng)導(dǎo)者有極強(qiáng)的風(fēng)險意識，并極力將這種意識灌輸給企業(yè)內(nèi)的所有成員，即注重風(fēng)險管理文化的培育華為公司的任正非高度重視市場風(fēng)險：華為公司的任正非高度重視市場風(fēng)險： “公司所有員工是否考慮過，如果有一天，公司所有員工是否考慮過，如果有一天，公司銷售額下滑、利潤下滑甚至?xí)飘a(chǎn)，我們公司銷售額下滑、利潤下滑甚至?xí)飘a(chǎn)，我們怎么辦？怎么辦？” “十年來我天天思考的都是失敗，對成功視十年來我天天思考的都是失敗，對成功視而不見，也沒有什么榮譽(yù)感、自豪感，而是危而不見，也沒有什么榮譽(yù)感、自豪感，而是危機(jī)感。機(jī)感?！甭?lián)想的柳傳志重視戰(zhàn)略風(fēng)險聯(lián)想的

5、柳傳志重視戰(zhàn)略風(fēng)險 “ “撒上一層黃土，踩實了；再撒上一層撒上一層黃土，踩實了；再撒上一層黃土，再踩實了；直到確定腳下是堅實的道路黃土，再踩實了；直到確定腳下是堅實的道路，然后撒腿就跑，然后撒腿就跑 ”聯(lián)想互聯(lián)網(wǎng)與手機(jī)業(yè)務(wù)聯(lián)想互聯(lián)網(wǎng)與手機(jī)業(yè)務(wù)海爾的張瑞敏高度重視戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)海爾的張瑞敏高度重視戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險和運(yùn)營風(fēng)險險和運(yùn)營風(fēng)險 “ “東方亮了，西方再亮東方亮了，西方再亮”“永遠(yuǎn)戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，永遠(yuǎn)如履薄冰永遠(yuǎn)戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，永遠(yuǎn)如履薄冰”海爾存貨海爾存貨問題與流程再造問題與流程再造2 2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的、風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的本章結(jié)構(gòu)第五十九條風(fēng)險管理文化的含義風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的第六

6、十條風(fēng)險管理文化建設(shè)的目標(biāo)和任務(wù)第六十二條風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵第六十一條、六十三條、六十四條、六十五條風(fēng)險管理文化傳播和培育的方法第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化6060條：風(fēng)險管理文化建條：風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)設(shè)應(yīng)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程。大力培育和塑全過程。大力培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，造良好的風(fēng)險管理文化，樹立正確的風(fēng)險管理理樹立正確的風(fēng)險管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險管理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險管理意識，意識，將將風(fēng)險管理意識風(fēng)險管理意識轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識轉(zhuǎn)化為員工的共同認(rèn)識和自覺行動和自覺行動，促進(jìn)企業(yè)，促進(jìn)企業(yè)建設(shè)系統(tǒng)、規(guī)范、高效建設(shè)系統(tǒng)、規(guī)范、高效的風(fēng)險管理機(jī)制。的風(fēng)險管理

7、機(jī)制。解讀解讀要點要點風(fēng)險管理文化建設(shè)的風(fēng)險管理文化建設(shè)的目標(biāo)目標(biāo)風(fēng)險管理文化建設(shè)的風(fēng)險管理文化建設(shè)的任務(wù)任務(wù)1、風(fēng)險管理文化建設(shè)的目標(biāo)理解：理解：企業(yè)文化就是符號。如統(tǒng)一的標(biāo)企業(yè)文化就是符號。如統(tǒng)一的標(biāo)識、服裝、歌曲、圖標(biāo)等識、服裝、歌曲、圖標(biāo)等建設(shè)方法：建設(shè)方法：CIS成效：成效：不能改變行為不能改變行為方法一方法一理解：理解：企業(yè)文化就是共同的價值觀企業(yè)文化就是共同的價值觀建設(shè)方法：建設(shè)方法：單純的觀念塑造單純的觀念塑造效果：效果：不能改變行為不能改變行為方法二方法二理解：理解：企業(yè)文化是體現(xiàn)在行動中的觀念企業(yè)文化是體現(xiàn)在行動中的觀念建設(shè)方法：建設(shè)方法：制度建設(shè)與觀念塑造結(jié)合制度建設(shè)與觀

8、念塑造結(jié)合效果：效果：員工自覺自愿的行為員工自覺自愿的行為方法三方法三（1）梳理與提煉：）梳理與提煉： 縮短風(fēng)險意識差距縮短風(fēng)險意識差距 整合風(fēng)險意識沖突整合風(fēng)險意識沖突 確立風(fēng)險管理行為確立風(fēng)險管理行為準(zhǔn)則準(zhǔn)則2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的任務(wù)行為準(zhǔn)則行為準(zhǔn)則風(fēng)險意識風(fēng)險意識具體行為具體行為企業(yè)文化冰山圖企業(yè)文化冰山圖（1）梳理與提煉：）梳理與提煉： 縮短風(fēng)險意識差距縮短風(fēng)險意識差距 整合風(fēng)險意識沖突整合風(fēng)險意識沖突 確立風(fēng)險管理行為確立風(fēng)險管理行為準(zhǔn)則準(zhǔn)則盲目投資，過分多元化（某醫(yī)藥企業(yè)盲目投資，過分多元化（某醫(yī)藥企業(yè)）戰(zhàn)略風(fēng)險意識淡薄戰(zhàn)略風(fēng)險意識淡薄負(fù)債率過高、應(yīng)收帳款比例過高（某負(fù)債率過高、應(yīng)

9、收帳款比例過高（某彩電企業(yè)）彩電企業(yè)）財務(wù)風(fēng)險意識薄弱財務(wù)風(fēng)險意識薄弱不重視顧客和服務(wù)，實施霸王條款甚不重視顧客和服務(wù)，實施霸王條款甚至是欺詐行為，對客戶信用管理較差至是欺詐行為，對客戶信用管理較差市場風(fēng)險意識薄弱市場風(fēng)險意識薄弱內(nèi)控不嚴(yán)密（某銀行的巨額資金被轉(zhuǎn)內(nèi)控不嚴(yán)密（某銀行的巨額資金被轉(zhuǎn)移）移）運(yùn)營風(fēng)險意識薄弱運(yùn)營風(fēng)險意識薄弱披露虛假信息、逃稅漏稅、侵犯員工披露虛假信息、逃稅漏稅、侵犯員工合理權(quán)益合理權(quán)益法律風(fēng)險意識薄弱：法律風(fēng)險意識薄弱：2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的任務(wù)（1）梳理與提煉：）梳理與提煉： 縮短風(fēng)險意識差距縮短風(fēng)險意識差距 整合風(fēng)險意識沖突整合風(fēng)險意識沖突 確立風(fēng)險管理行為確立風(fēng)

10、險管理行為準(zhǔn)則準(zhǔn)則2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的任務(wù)例如：風(fēng)險意識與發(fā)展意識之間的例如：風(fēng)險意識與發(fā)展意識之間的沖突沖突犧牲發(fā)展規(guī)避風(fēng)險不可取犧牲發(fā)展規(guī)避風(fēng)險不可取不顧風(fēng)險貪功冒進(jìn)不可取不顧風(fēng)險貪功冒進(jìn)不可取以發(fā)展化解風(fēng)險，化解發(fā)展中的以發(fā)展化解風(fēng)險，化解發(fā)展中的風(fēng)險是正確的態(tài)度風(fēng)險是正確的態(tài)度（2）傳播與培育：）傳播與培育： 風(fēng)險管理文化意識的傳播風(fēng)險管理文化意識的傳播 風(fēng)險管理文化意識的培育風(fēng)險管理文化意識的培育2、風(fēng)險管理文化建設(shè)的任務(wù)風(fēng)險管理的基風(fēng)險管理的基本流程本流程將風(fēng)險管理文化培育與將風(fēng)險管理文化培育與傳播融入基本流程傳播融入基本流程收集風(fēng)險管理初始信息收集風(fēng)險管理初始信息風(fēng)險評估風(fēng)險評

11、估制定風(fēng)險管理策略制定風(fēng)險管理策略制定風(fēng)險管理方案制定風(fēng)險管理方案風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)注重培訓(xùn)注重培訓(xùn)全員參與全員參與領(lǐng)導(dǎo)管理、表率領(lǐng)導(dǎo)管理、表率激勵配套激勵配套如何培育與傳播風(fēng)險管理文化本章結(jié)構(gòu)第五十九條風(fēng)險管理文化的含義風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的第六十條風(fēng)險管理文化建設(shè)的目標(biāo)和任務(wù)第六十二條風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵第六十一條、六十三條、六十四條、六十五條風(fēng)險管理文化傳播和培育的方法第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化6262條：企業(yè)應(yīng)大力加強(qiáng)條：企業(yè)應(yīng)大力加強(qiáng)員工法律素質(zhì)教育，制員工法律素質(zhì)教育，制定員工道德誠信準(zhǔn)則，定員工道德誠信準(zhǔn)則，形成人人講道德誠信、形成人人講道德誠信、合法

12、合規(guī)經(jīng)營的風(fēng)險管合法合規(guī)經(jīng)營的風(fēng)險管理文化理文化。對于不遵守國。對于不遵守國家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章家法律法規(guī)和企業(yè)規(guī)章制度、弄虛作假、徇私制度、弄虛作假、徇私舞弊等違法及違反道德舞弊等違法及違反道德誠信準(zhǔn)則的行為，企業(yè)誠信準(zhǔn)則的行為，企業(yè)應(yīng)嚴(yán)肅查處。應(yīng)嚴(yán)肅查處。解讀要點：解讀要點：守法意識、誠信意守法意識、誠信意識是風(fēng)險管理文化的識是風(fēng)險管理文化的重要內(nèi)容重要內(nèi)容如何化解守法意識、如何化解守法意識、誠信意識與贏利意識誠信意識與贏利意識的沖突？的沖突？1、為什么守法意識、誠信意識是風(fēng)險管理文、為什么守法意識、誠信意識是風(fēng)險管理文化的重要內(nèi)容？化的重要內(nèi)容？ 守法、誠信意識的缺失是破壞企業(yè)風(fēng)險管理體

13、系的“病毒”；有可能導(dǎo)致企業(yè)重大風(fēng)險發(fā)作。安達(dá)信的風(fēng)險發(fā)作直接由不誠安達(dá)信的風(fēng)險發(fā)作直接由不誠信引發(fā)信引發(fā)安然和世通的崩潰均伴隨著對安然和世通的崩潰均伴隨著對投資者和社會公眾的欺詐投資者和社會公眾的欺詐德隆的欺詐行為已經(jīng)到了令人德隆的欺詐行為已經(jīng)到了令人發(fā)指的程度發(fā)指的程度晉商誠信經(jīng)營的故事晉商誠信經(jīng)營的故事韋爾奇誠信經(jīng)營的故事韋爾奇誠信經(jīng)營的故事2、如何化解守法意識、誠信意識與贏利意識之間的沖突從從長期來看，長期來看，守法、誠信能守法、誠信能夠大大提升企夠大大提升企業(yè)的持續(xù)贏利業(yè)的持續(xù)贏利能力能力從從短期來看，守法、誠信與贏利之間存在沖突短期來看，守法、誠信與贏利之間存在沖突本章結(jié)構(gòu)第五十九

14、條風(fēng)險管理文化的含義風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的風(fēng)險管理文化建設(shè)的中心任務(wù)第六十條風(fēng)險管理文化建設(shè)的目的和目標(biāo)第六十二條風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵第六十一條、六十三條、六十四條、六十五條風(fēng)險管理文化培育與傳播的方法第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化6161條：企業(yè)應(yīng)在內(nèi)部各個條：企業(yè)應(yīng)在內(nèi)部各個層面營造風(fēng)險管理文化氛層面營造風(fēng)險管理文化氛圍。董事會應(yīng)高度重視風(fēng)圍。董事會應(yīng)高度重視風(fēng)險管理文化的培育，總經(jīng)險管理文化的培育，總經(jīng)理負(fù)責(zé)風(fēng)險管理文化的日理負(fù)責(zé)風(fēng)險管理文化的日常工作。常工作。董事和高級管理董事和高級管理人員應(yīng)在培育風(fēng)險管理文人員應(yīng)在培育風(fēng)險管理文化中起表率作用化中起表率作用。重要管重要管理及業(yè)務(wù)

15、流程和風(fēng)險控制理及業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制點的業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為點的業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險管理文化的骨干培育風(fēng)險管理文化的骨干。解讀要點：解讀要點：高層管理人員應(yīng)發(fā)揮高層管理人員應(yīng)發(fā)揮管理和表率作用管理和表率作用中層管理人員應(yīng)發(fā)揮中層管理人員應(yīng)發(fā)揮骨干作用骨干作用1、高層管理人員應(yīng)發(fā)揮管理和表率作用高層管理人員應(yīng)發(fā)揮管理和表率作用高層管理人員如何發(fā)揮管理作用高層管理人員如何發(fā)揮管理作用審批方案審批方案號召動員號召動員把握方向（舉例：任正非）把握方向（舉例：任正非）激勵表彰激勵表彰高層管理人員如何發(fā)揮表率作用高層管理人員如何發(fā)揮表率作用身體力行身體力行（領(lǐng)導(dǎo)人種樹）領(lǐng)導(dǎo)人種樹）故事傳播（海爾砸冰箱

16、的故事）故事傳播（海爾砸冰箱的故事）2、中層管理人員應(yīng)發(fā)揮骨干作用中層管理人員應(yīng)發(fā)揮骨干作用中層管理人員的骨干作用體現(xiàn)在：中層管理人員的骨干作用體現(xiàn)在：積極參與積極參與引導(dǎo)輿論引導(dǎo)輿論表揚(yáng)先進(jìn)表揚(yáng)先進(jìn)第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化6363條：企業(yè)全體員工尤條：企業(yè)全體員工尤其是各級管理人員和業(yè)其是各級管理人員和業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)通過多種務(wù)操作人員應(yīng)通過多種形式，努力傳播企業(yè)風(fēng)形式，努力傳播企業(yè)風(fēng)險管理文化，牢固樹立險管理文化，牢固樹立風(fēng)險無處不在、風(fēng)險無風(fēng)險無處不在、風(fēng)險無時不在、嚴(yán)格防控純粹時不在、嚴(yán)格防控純粹風(fēng)險、審慎處置機(jī)會風(fēng)風(fēng)險、審慎處置機(jī)會風(fēng)險、崗位風(fēng)險管理責(zé)任險、崗位風(fēng)險管理責(zé)

17、任重大等意識和理念重大等意識和理念解讀要點：解讀要點：為什么要求全體員為什么要求全體員工牢固樹立風(fēng)險意識工牢固樹立風(fēng)險意識和理念？和理念？如何使企業(yè)全體員如何使企業(yè)全體員工牢固樹立風(fēng)險意識工牢固樹立風(fēng)險意識和理念？和理念？1、為什么要求全體員工牢固樹立風(fēng)險意識和理念 如果沒有風(fēng)險意識的樊籬，任何人都有可能繞過制度給企業(yè)制造風(fēng)險。巴林銀行的教訓(xùn)三株公司的教訓(xùn)一家印刷廠的教訓(xùn)2、如何使全體員工牢固樹立風(fēng)險意識和理念從從制度規(guī)范入手，由強(qiáng)制行為獲得觀念制度規(guī)范入手，由強(qiáng)制行為獲得觀念順從（海爾的故事）順從（海爾的故事）方法一方法一加強(qiáng)宣傳教育加強(qiáng)宣傳教育方法二方法二人性化管理，提高員工對企業(yè)的認(rèn)同度

18、人性化管理，提高員工對企業(yè)的認(rèn)同度方法三方法三第九章第九章 風(fēng)險管理文化風(fēng)險管理文化6464條：風(fēng)險管理文化建設(shè)條：風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)與薪酬制度和人事制度應(yīng)與薪酬制度和人事制度相結(jié)合，有利于增強(qiáng)各級相結(jié)合，有利于增強(qiáng)各級管理人員特別是高級管理管理人員特別是高級管理人員風(fēng)險意識，防止盲目人員風(fēng)險意識，防止盲目擴(kuò)張、片面追求業(yè)績、忽擴(kuò)張、片面追求業(yè)績、忽視風(fēng)險等行為的發(fā)生視風(fēng)險等行為的發(fā)生解讀要點：解讀要點：為什么要以薪酬制度和為什么要以薪酬制度和人事制度建設(shè)促進(jìn)風(fēng)險管人事制度建設(shè)促進(jìn)風(fēng)險管理文化建設(shè)？理文化建設(shè)？何種特點的薪酬制度和何種特點的薪酬制度和人事制度有利于風(fēng)險管理人事制度有利于風(fēng)險管理文化的建立文化的建立1、為什么風(fēng)險管理文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)與薪酬制度和人事制度建設(shè)結(jié)合不恰當(dāng)?shù)男匠曛贫炔磺‘?dāng)?shù)男匠曛贫群腿耸轮贫龋秋L(fēng)和人事制度，是風(fēng)險管理文化的腐蝕險管理文化的腐蝕劑劑安然公司的破產(chǎn)，與其與當(dāng)期安然公司的破產(chǎn)，與其與當(dāng)期業(yè)績掛鉤的股票期權(quán)激勵機(jī)制業(yè)績掛鉤的股票期權(quán)激勵機(jī)制有關(guān)，正是該機(jī)制誘發(fā)管理者有關(guān)，正是該機(jī)制誘發(fā)管理者作假作假中航油陳久霖事件，同樣是中航油陳久霖事件，同樣是因為激勵機(jī)制使然。該機(jī)制因為激勵機(jī)制使然。該機(jī)制誘使當(dāng)事人以國家利益賭個誘使當(dāng)事人以國家利益賭個人利益。人利益。2、何種特點的薪酬制度和人事制度有