公務(wù)卡結(jié)算管理辦法

1、文檔僅供參考公務(wù)卡結(jié)算管理辦法公務(wù)卡結(jié)算管理辦法第一章 總則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡管理，規(guī)范公務(wù)卡使用、報銷和轉(zhuǎn)賬手續(xù)，根據(jù)山東省預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施意見（魯財庫 26 號）、山東省省級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法（魯財庫 27 號）等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本辦實(shí)際，制定本辦法。第二條 公務(wù)卡是指工作人員持有的、主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支額度和透支免息期。第三條公務(wù)卡實(shí)行實(shí)名制，歸持卡人個人所有，卡片及密碼由持卡人自行保管，并承擔(dān)信用卡相應(yīng)的法律責(zé)任。第四條公務(wù)卡結(jié)算范圍主要是原使用現(xiàn)金結(jié)算的零星公用經(jīng)費(fèi)支出。山東省省級預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制消費(fèi)目

2、錄包括：辦公費(fèi)指單位購買按財務(wù)規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。差旅費(fèi) 指單位工作人員出差支付的住宿費(fèi)、購買機(jī)票支出等。維修（護(hù)）費(fèi) 指單位日常開支的固定資產(chǎn)修理和維護(hù)（不包括車船等交通工具）費(fèi)用。會議費(fèi) 指會議中按規(guī)定開支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及文件資料的印刷費(fèi)、會議場地租用費(fèi)等。培訓(xùn)費(fèi) 指各類培訓(xùn)支出。專用材料費(fèi) 指單位購買日常專用材料的支出。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 指公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出。以上項目，凡能使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算的，繼續(xù)使用支票方式結(jié)算。小額零星支出必須使用公務(wù)卡結(jié)算，一律不予現(xiàn)金報銷。第二章 公務(wù)卡的申請與辦理第五條 公務(wù)卡統(tǒng)一使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡

3、，招商銀行為本辦公務(wù)卡的發(fā)卡行，具體負(fù)責(zé)免費(fèi)辦理公務(wù)卡的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括免費(fèi)開戶、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開存款帳戶、到期免費(fèi)換卡等。第六條 公務(wù)卡由財務(wù)部門統(tǒng)一組織向招商銀行申辦。第七條公務(wù)卡申辦完成后，經(jīng)財務(wù)部門確認(rèn)核實(shí)，由招商銀行對持卡人姓名和卡號等信息進(jìn)行統(tǒng)一管理和維護(hù)。第八條公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項，由持卡人自行到招商銀行申請辦理。第九條公務(wù)卡分設(shè)2 萬元至 5 萬元不同信用額度，由銀行根據(jù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要確定。第十條招商銀行可根據(jù)持卡人的資信情況對其信用額度進(jìn)行調(diào)整。第三章 公務(wù)卡的支付與報銷第十一條 公務(wù)卡主要用于日常零星公務(wù)支出，持卡人進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時，須取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證

4、和公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（POS機(jī)小票）。第十二條 財務(wù)部門認(rèn)真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時間內(nèi)經(jīng)過零余額帳戶辦理公務(wù)卡還款手續(xù)。第十三條 公務(wù)卡在滿足公務(wù)支出的前提下，也可用于個人消費(fèi)，由個人在免息還款期限內(nèi)自行還款。單位不承擔(dān)個人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。第十四條 在公務(wù)活動中，禁止持卡人經(jīng)過公務(wù)卡提取現(xiàn)金，因自行提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人自行承擔(dān)。第十五條 公務(wù)卡報銷的基本程序5日（一）申請報銷。持卡人應(yīng)在公務(wù)卡透支免息期到期前內(nèi)，憑合規(guī)的報銷憑證和消費(fèi)交易憑條，按財務(wù)管理規(guī)定申請報銷。（二）報銷還款。財務(wù)部門經(jīng)過國庫集中支付系統(tǒng)，對個人申請報銷的

5、刷卡消費(fèi)信息包括持卡人提供的卡號、交易日期、消費(fèi)金額和流水號等信息進(jìn)行查詢、審核，確認(rèn)無誤后，簽發(fā)支付指令，從單位賬戶直接將報銷款項劃入個人公務(wù)卡賬戶中，完成報銷程序，并按會計核算辦法登記入帳。第十六條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項公務(wù)支出，必須及時到財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時，超出招商銀行規(guī)定免息還款期，造成罰息等相關(guān)費(fèi)用的，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由持卡人自行承擔(dān)；因單位還款不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)。第十七條免息還款期結(jié)賬日統(tǒng)一確定為每月25 日，還款日為次月 13 日前。第十八條確因工作原因，持卡人不能在規(guī)定免息還款

6、期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人委托其所在處館相關(guān)人員向財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易的明細(xì)信息，并填寫借款單，按規(guī)定辦理手續(xù)。持卡人返回單位后 5 個工作日內(nèi)，應(yīng)及時到財務(wù)部門補(bǔ)辦報銷手續(xù)。第四章 公務(wù)卡管理職責(zé)第十九條 財務(wù)部門管理職責(zé)（一）辦理辦公室與公務(wù)卡發(fā)卡行服務(wù)協(xié)議簽訂手續(xù)。（二）財務(wù)部門經(jīng)過省直公務(wù)卡管理系統(tǒng)辦理與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財務(wù)報銷、銀行劃款等業(yè)務(wù)。（三）督促本單位持卡人及時辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出的財務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠（四）結(jié)合單位財務(wù)管理制度，制定本單位公務(wù)卡管理細(xì)則，加強(qiáng)財務(wù)管理，并認(rèn)真做好對本單位持卡人的宣傳工作。（五）組織辦理新增人員公務(wù)卡的申領(lǐng)。第二十條 持卡人的職責(zé)（一）遵守國家關(guān)于銀行卡使用的法律法規(guī)和本單位規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。（二）