商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)培訓(xùn)

1、商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)培訓(xùn)本章要點本章要點v銀行負(fù)債資金來源v存款管理v存款保險制度 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)一、存款對商業(yè)銀行的意義v存款為銀行提供了大部分資金來源，是銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的重要基礎(chǔ)；v存款的吸收，為商業(yè)銀行各職能的實現(xiàn)創(chuàng)造了條件；v存款是決定銀行盈利水平的重要因素；v銀行通過存款業(yè)務(wù)活動，也為其與社會各界的溝通提供了渠道。 二、商業(yè)銀行的存款類型（一）傳統(tǒng)的存款類型v活期存款活期存款也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時存取或支付使用的存款。 v定期存款定期存款是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款。 v儲蓄存款儲蓄存款是指居民個人和家庭

2、為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項。 （二）創(chuàng)新的存款類型v存款創(chuàng)新的背景： 存款方面管制：Q條例 金融脫媒等： 60年代以后美國銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，導(dǎo)致 金融脫媒現(xiàn)象出現(xiàn)，銀行等機(jī)構(gòu)展開存款產(chǎn) 品創(chuàng)新。 所謂“金融脫媒”是指在金融管制的情況下，資金的供給 繞開商業(yè)銀行這個媒介體系，直接輸送到需求方和融資者 手里，造成資金的體外循環(huán) v大額可轉(zhuǎn)讓定期存款大額可轉(zhuǎn)讓定期存款（CD）是指存款人將資金按某一固定利率和期限存入銀行并可在市場上轉(zhuǎn)讓買賣的存單形式的憑證。 v可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOW）是由美國馬薩諸州的儲貸協(xié)會在1972年創(chuàng)設(shè)的一種可使用支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲

3、蓄存款賬戶。 v超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Super NOW）是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展。 v貨幣市場存款賬戶貨幣市場存款賬戶（MMDA）也稱貨幣市場存款基金賬戶，是一種計息并且允許轉(zhuǎn)賬的存款賬戶。 v自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）客戶要在銀行開立兩個賬戶，一個是儲蓄存款賬戶，一個是活期存款賬戶，并同時保證在活期存款賬戶上的余額在1美元或以上。存款客戶平常將款項存在儲蓄存款賬戶上，而當(dāng)客戶開出支票準(zhǔn)備提現(xiàn)或轉(zhuǎn)賬時，銀行自動將必要的數(shù)額從儲蓄存款賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上以進(jìn)行付款。v協(xié)定賬戶協(xié)定賬戶(Agreement Account)是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的創(chuàng)新發(fā)展

4、，是指按照約定，存款可以在活期賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（或儲蓄賬戶）、貨幣市場互助基金存款賬戶之間自動轉(zhuǎn)賬的存款種類。 v個人退休金賬戶個人退休金賬戶(Individual Retirement Account,IRA)：是專為工資收入者開辦的退休金儲蓄存款賬戶，所有有工資收入的個人均可開立此賬戶。v股金提款單賬戶股金提款單賬戶(Share Draft Account,SDA)是專為劃轉(zhuǎn)股金收入而創(chuàng)立的一種儲蓄存款賬戶。v零續(xù)定期存款零續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲蓄存款賬戶，類似于中國的零存整取。v與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證與物價指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為

5、保證客戶的儲蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶。v 特種儲蓄存款特種儲蓄存款商業(yè)銀行針對客戶的某種特殊需求而專門設(shè)計的存款種類，品種非常多，如養(yǎng)老金儲蓄、教育儲蓄、旅游儲蓄、住房儲蓄、禮儀儲蓄等。貸款利率貸款利率存款利率存款利率2007.3.186.39%2.792007.5.196.57%3.062007.7.216.84%3.332007.8.227.02%3.602007.9.157.29%3.872007.12.217.47%4.142008.9.167.20% 2008.10.086.93%3.872008.10.306.66%3.602008.11.275.58%2.522008.1

6、2.235.31%2.252010.10.205.56%2.502010.12.265.81%2.752011.02.096.06%3.002011.04.066.31%3.252011.07.076.56%3.502012.06.086.31%3.252012.07.066.00%3.002014.11.225.60%2.752015.03.015.35%2.502015.05.115.10%2.252015.06.284.85%2.002015.08.264.60%1.75利率市場化v回顧我國利率市場化進(jìn)程，96年放開銀行間同業(yè)拆借市場利率，由拆借雙方自主定價，標(biāo)志著利率市場化正式起航利率

7、市場化正式起航。v而12年6月8日和7月6日，金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率及其浮動區(qū)間經(jīng)歷了兩次調(diào)整，是我國利率市場化的重要步驟。v貸款利率貸款利率方面：12年6月8日降息同時將貸款利率浮動區(qū)間的下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.8倍；7月6日進(jìn)一步將下限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的0.7倍。銀行在基準(zhǔn)利率以下具有30%的自主定價空間，實際執(zhí)行利率根據(jù)其財務(wù)成本、風(fēng)險狀況及盈利目標(biāo)等與客戶議價決定。13年7月20日起，金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制全面放開。v存款利率存款利率方面：12年6月8日降息同時將存款利率浮動區(qū)間上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.1倍；14年11月22日將上限調(diào)整為基準(zhǔn)的1.2倍，15年3月1日調(diào)整為基準(zhǔn)的1.

8、3倍，15年5月10日進(jìn)一步調(diào)整為基準(zhǔn)的1.5倍。15年8月26日放開一年期以上(不含一年期)定期存款的利率浮動上限，保持活期存款以及一年期以下定期存款的利率浮動上限不變。v“先貸款后存款，先長期后短期，先大額后小額先貸款后存款，先長期后短期，先大額后小額”的順序，漸進(jìn)式地推進(jìn)利率市場化貸款基準(zhǔn)利率/貸款基礎(chǔ)利率v貸款基準(zhǔn)利率貸款基準(zhǔn)利率，一般是指國家央行發(fā)布的貸款利率，各銀行發(fā)放貸款時以此利率為基準(zhǔn)，上下浮動。v貸款基礎(chǔ)利率貸款基礎(chǔ)利率（Loan Prime Rate，簡稱LPR）是商業(yè)銀行對其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減點生成。貸款基礎(chǔ)利率的集中報價和發(fā)布機(jī)制是在

9、報價行自主報出本行貸款基礎(chǔ)利率的基礎(chǔ)上，指定發(fā)布人對報價進(jìn)行加權(quán)平均計算，形成報價行的貸款基礎(chǔ)利率報價平均利率并對外予以公布。v我國2013年放開了貸款利率，但為了穩(wěn)定市場，貸款基準(zhǔn)利率將會繼續(xù)存在一段時間。v利率市場化以后。？三、商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理（一）影響存款的因素影響存款的因素v 宏觀因素宏觀因素宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平中央銀行貨幣政策金融監(jiān)管的松緊程度v 微觀因素微觀因素存款利率金融服務(wù)的項目和質(zhì)量銀行網(wǎng)點設(shè)置和營業(yè)設(shè)施銀行資信和貸款便利銀行形象和雇員形象（二）存款成本控制與風(fēng)險管理1. 存款成本構(gòu)成及指標(biāo)分析v存款成本是銀行經(jīng)營的主要成本，它由利息支出利息支出和非利息支非利息支出出兩部

10、分構(gòu)成，其中，非利息支出包括辦公費、宣傳費、差旅費、固定資產(chǎn)的價值分?jǐn)?、員工工資福利等。v幾種主要的存款成本指標(biāo)存款成本指標(biāo)資金成本率可用資金成本率加權(quán)資金成本邊際存款成本。 銀行資金成本的計算銀行資金成本的計算項項 目目年平均數(shù)年平均數(shù)（億元）（億元）預(yù) 計 利 息 成預(yù) 計 利 息 成本（本（%）預(yù)計其他成預(yù)計其他成本本（%）資金成本率資金成本率（%）資金成本額資金成本額（億元）（億元）活期存款活期存款8031.54.53.6存折儲蓄存款存折儲蓄存款2050.85.81.16儲蓄存單儲蓄存單1580.28.21.23貨幣市場存單貨幣市場存單30100.310.33.09CDs45120.2

11、12.25.49定期存款定期存款1011.50.211.71.17合計合計200總資金成本率7.8715.74 銀行可用資金成本的計算銀行可用資金成本的計算項項 目目年平均數(shù)年平均數(shù)（億元）（億元）可用資金比率可用資金比率（%）可用資金額可用資金額（億元）（億元）資金成本額資金成本額（億元）（億元）可用資金成本率可用資金成本率（%）活期存款活期存款8070563.606.43存折儲蓄存款存折儲蓄存款207615.201.167.63儲蓄存單儲蓄存單159113.651.239.01貨幣市場存單貨幣市場存單309127.303.0911.32CDs459140.955.4913.41定期存款定期

12、存款10919.101.1712.86合計合計200 162.2015.749.70v某銀行當(dāng)年吸收活期存款100億元，其中30%用于繳存法定存款準(zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備金，利息成本是0.75億元，非利息成本是2.54億元，計算該銀行的資金成本率和可用資金成本率。 存款項目存款項目平均余額平均余額（萬元）（萬元）利息成本利息成本非利息成本非利息成本總成本總成本利率（%）利息額（萬元）費用率（%）費用額（萬元）成本率（%）總成本（萬元）零息活期存款零息活期存款6000004.12464.1246有息活期存款有息活期存款80001.51202.92324.4352普通儲蓄存款普通儲蓄存款400002

13、.811201.24804.01600大額可轉(zhuǎn)讓存單大額可轉(zhuǎn)讓存單150003.55250.81204.3645合計合計69000 1765 1078 2843 銀行存款邊際成本表銀行存款邊際成本表新增存款新增存款（萬元）（萬元）存款成本存款成本率（率（%）存款成本存款成本（萬元）（萬元）新增存款新增存款邊際成本邊際成本（萬元）（萬元）邊際成邊際成本率（本率（%）預(yù)期邊際預(yù)期邊際收益率收益率（%）邊際成本率邊際成本率與預(yù)期邊際與預(yù)期邊際收益率之差收益率之差（%）凈收益額凈收益額（萬元）（萬元）25004.5112.5112.54.57.022.526350005.0250.0137.55.57

14、.021.5210175005.5412.5162.56.57.020.52114100006.0600.0187.57.57.02-0.48102125006.5812.5212.58.57.02-1.4865v某銀行當(dāng)年新增存款2500萬元，新增利息成本和非利息成本合計112.5萬元，計算該銀行的邊際成本率。如果當(dāng)年該銀行存款的預(yù)期邊際收益率為6.05%，試問該銀行是否應(yīng)該擴(kuò)大存款規(guī)模吸引新的存款？ 2. 利息成本控制利息成本利息成本指的是銀行按照約定的存款利率與存款金額的乘積，以貨幣形式直接支付給存款者的報酬。對銀行來說，成本管理的要求有其特殊性，主要體現(xiàn)在利息支出上。在利息支出方面，銀

15、行管理者應(yīng)關(guān)注兩個問題v一方面是在相同的利率條件下如何使存款更多，或者在相同的存款規(guī)模下能否使利息支出少些。v另一方面是對利息成本作出預(yù)測和計算，并將其納入銀行整體經(jīng)營的框架中去。 3控制非利息支出非利息支出管理主要是強(qiáng)調(diào)如何降低支出的問題，銀行應(yīng)當(dāng)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)法提高非利息支出的效率，盡可能地減少浪費和閑置。設(shè)法提高非利息支出的效率，盡可能地減少浪費和閑置。v在存款利率受到金融法規(guī)的限制時，銀行為了爭取更多的存款存款，極容易轉(zhuǎn)向非利息競爭。 4.存款成本控制的兩個最新因素兩個最新因素現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)向銀行業(yè)的滲透銀行業(yè)務(wù)的集中化趨勢5.風(fēng)險管理v對流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險和利率風(fēng)險利率風(fēng)險的關(guān)注v缺口管

16、理技術(shù)資金缺口管理 利率敏感性缺口管理 v支付危機(jī)和信用危機(jī)的一般處理對存款人利益的保護(hù)和維持社會公眾的信心無疑是最高原則。危機(jī)處理方法的選擇還需要考慮到危機(jī)損失最小，市場力量約束和重建財務(wù)基礎(chǔ)等因素。 （三）存款市場細(xì)分與市場拓展1注重市場細(xì)分v定義與功能 市場細(xì)分市場細(xì)分是企業(yè)把整個市場的客戶，按一種或幾種因素加以區(qū)分，使區(qū)分的客戶需求在一個或若干個方面具有相似的特征，以便企業(yè)相應(yīng)地采取特定的策略來滿足這些不同客戶群的需要，以期實現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)。市場細(xì)分的功能功能v挖掘新的存款機(jī)會v促進(jìn)存款工具的合理化組合v實現(xiàn)銀行內(nèi)部資源的優(yōu)化配置）市場細(xì)分的標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)v個人客戶v公司客戶市場細(xì)分策略的

17、有效性分析市場細(xì)分對改進(jìn)銀行業(yè)務(wù)的涵義2市場拓展v 銀行業(yè)總存款市場規(guī)模的銀行業(yè)總存款市場規(guī)模的擴(kuò)充擴(kuò)充銀行管理者應(yīng)時刻關(guān)注外部環(huán)境的變化，抓住每一個市場機(jī)會，以便擴(kuò)大總的存款市場規(guī)模。 市場滲入 新市場戰(zhàn)略 開拓海外市場 v 單家銀行現(xiàn)有存款市場份額的單家銀行現(xiàn)有存款市場份額的保持保持提高市場進(jìn)入的難度減少競爭者進(jìn)攻的誘因 v 單家銀行存款市場份額的單家銀行存款市場份額的擴(kuò)大擴(kuò)大投入產(chǎn)出的取舍 外界干預(yù)的可能性 “一攬子計劃” 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)一、非存款業(yè)務(wù)概述v商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的非存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行吸收各種非存款資金的業(yè)務(wù)。主要包括同業(yè)拆借

18、、向中央銀行或向國際金融市場借款、發(fā)行金融債券等。非存款業(yè)務(wù)加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營成本以及經(jīng)營資產(chǎn)的風(fēng)險。v商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)的作用商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)的作用： 商業(yè)銀行非存款業(yè)務(wù)可以提高商業(yè)銀行的資金營運(yùn)和管理效率；可以增加商業(yè)銀行的資金來源、擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，加強(qiáng)商業(yè)銀行與外部的聯(lián)系和往來；有利于滿足商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的各種需要。 二、短期借入資金業(yè)務(wù)v商業(yè)銀行的短期借入資金業(yè)務(wù)短期借入資金業(yè)務(wù)，是指期限在一年以內(nèi)的各種銀行借款。v其目的主要是保持正常的資金周轉(zhuǎn)、滿足資金流動性的需要。 （一）同業(yè)拆借v同業(yè)拆借同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時性借款，主要用于支持銀行資金周轉(zhuǎn)、彌補(bǔ)銀行暫時

19、的頭寸短缺。v同業(yè)拆借的產(chǎn)生原因同業(yè)拆借的產(chǎn)生原因同業(yè)拆借業(yè)務(wù)產(chǎn)生于存款準(zhǔn)備金制度的實施。 v同業(yè)拆借的同業(yè)拆借的基本特點基本特點同業(yè)性與批發(fā)性短期性與主動性市場化和高效率交易的無擔(dān)保性不需向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金 （二）向中央銀行借款v 再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已經(jīng)貼現(xiàn)但尚未到期的票據(jù)交 給中央銀行，要求中央銀行給予再貼現(xiàn)。 v 再貸款是指商業(yè)銀行從中央銀行獲得貸款。（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押v轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押，也是商業(yè)銀行在遇到資金臨時短缺、周轉(zhuǎn)困難時籌集資金的途徑之一，這兩種融資活動只發(fā)生在銀行與銀行之間。v轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的數(shù)額需要根據(jù)銀行自身的承受能力來確定，并符合票據(jù)市場的有關(guān)規(guī)定要求。銀行是否從事

20、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也需要根據(jù)其對于市場上各種融資方式利率的比較等做出判斷。v作為抵押貸款，轉(zhuǎn)抵押也需要按照抵押貸款的要求去做。 （四）從國際金融市場借款v國際金融市場由短期資金市場、中期資金市場和長期債券市場三部分組成。v商業(yè)銀行經(jīng)常“光顧”的是前兩種市場，主要以固定利率的定期存單、歐洲美元存單、浮動利率的歐洲美元存款、本票等形式融通資金。v商業(yè)銀行也通過發(fā)行債券的方式從國際資金市場借款。v目前世界上最具規(guī)模、最具影響的國際金融市場是歐洲貨幣市場。三、長期借入資金業(yè)務(wù)v商業(yè)銀行的長期借入資金業(yè)務(wù)主要是指通過發(fā)行金金融債券融債券來借入資金?？梢詽M足商業(yè)銀行的中長期資金需求有利于商業(yè)銀行拓寬負(fù)債渠道，促

21、進(jìn)資金來源的多樣化有助于增強(qiáng)商業(yè)銀行資金來源的穩(wěn)定性 （一）金融債券的特點籌資目的性強(qiáng)籌資機(jī)制靈活籌資效率較高資金具有穩(wěn)定性資產(chǎn)流動性較強(qiáng)（二）金融債券的類型v 資本性債券v一般性債券v國際金融債券（三）金融債券的發(fā)行方式v以債券的發(fā)行對象是否有限來劃分：私募方式和公募方式v以發(fā)行債券是否通過中介人來劃分：直接發(fā)行方式和間接發(fā)行方式。v以債券的具體發(fā)售方式來劃分：行政性發(fā)行方式和市場化發(fā)行方式。 第三節(jié)第三節(jié) 存款保險制度存款保險制度v金融安全網(wǎng)三大支柱： 審慎監(jiān)管 中央銀行最后貸款人職能 存款保險制度一、存款保險的內(nèi)涵、目標(biāo)及運(yùn)作方式 （一）存款保險制度的（一）存款保險制度的內(nèi)涵內(nèi)涵和目標(biāo)和

22、目標(biāo)v存款保險制度是由官方或行業(yè)性的特種公司對商業(yè)銀行或其存款保險制度是由官方或行業(yè)性的特種公司對商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)所吸收的存款承擔(dān)保險義務(wù)的一種制度安排。投他金融機(jī)構(gòu)所吸收的存款承擔(dān)保險義務(wù)的一種制度安排。投保的銀行定期按存款余額的一定比率向保險機(jī)構(gòu)交納保險費，保的銀行定期按存款余額的一定比率向保險機(jī)構(gòu)交納保險費，當(dāng)投保銀行因破產(chǎn)而無力向存款人支付存款時，該保險機(jī)構(gòu)當(dāng)投保銀行因破產(chǎn)而無力向存款人支付存款時，該保險機(jī)構(gòu)在規(guī)定的承保范圍內(nèi)代為償付。在規(guī)定的承保范圍內(nèi)代為償付。v存款保險制度的目標(biāo)是保護(hù)單個存款人的利益并維護(hù)整個金融體系的完整，提高金融體系的動作效率。（二）運(yùn)作方式v管理體制官

23、方創(chuàng)建并管理；由官方和銀行界共同創(chuàng)建并管理；非官方的行業(yè)存款保險體系。 v保險范圍款保險范圍的確定，一般要考慮存款持有人、貨幣單位、地域分布及數(shù)量多少等因素。 v籌資方式銀行繳納固定保費，具體辦法有許多種；平時不對銀行征收保費，不作融資安排，只是在銀行倒閉之后才籌集必要的資金償付存款。v存款保險和互助擔(dān)保二、對存款保險制度的總體評價v有利方面：有利方面：保護(hù)存款人利益保護(hù)存款人利益有利于整個金融體系的穩(wěn)定有利于整個金融體系的穩(wěn)定促進(jìn)公平競爭，提高市場效率促進(jìn)公平競爭，提高市場效率v不利方面：不利方面：誘發(fā)道德風(fēng)險。存款人風(fēng)險意識下降，將錢存到支付最高利息的銀行，誘發(fā)道德風(fēng)險。存款人風(fēng)險意識下降

24、，將錢存到支付最高利息的銀行，商業(yè)銀行風(fēng)險約束機(jī)制弱化，為追求高額利潤而過度投機(jī)；商業(yè)銀行風(fēng)險約束機(jī)制弱化，為追求高額利潤而過度投機(jī)；導(dǎo)致逆向選擇。如該制度機(jī)構(gòu)自愿加入和退出，并且征收相同比導(dǎo)致逆向選擇。如該制度機(jī)構(gòu)自愿加入和退出，并且征收相同比率的保費，這樣穩(wěn)健的機(jī)構(gòu)會選擇不參加保險，而經(jīng)營能力差的率的保費，這樣穩(wěn)健的機(jī)構(gòu)會選擇不參加保險，而經(jīng)營能力差的機(jī)構(gòu)會積極參保，參保銀行的經(jīng)營能力越來越差，保費賠償支出機(jī)構(gòu)會積極參保，參保銀行的經(jīng)營能力越來越差，保費賠償支出加大，存款保險公司提高費率，形成惡性循環(huán)。加大，存款保險公司提高費率，形成惡性循環(huán)。三、存款保險制度的改革與發(fā)展趨勢 （一）改革的

25、動因（一）改革的動因v經(jīng)濟(jì)、金融的結(jié)構(gòu)性變化，也使得現(xiàn)存存款保險制度的一些副作用開始暴露出來。如何進(jìn)一步改革和完善現(xiàn)有的存款保險制度，是金融理論研究的一個前沿課題 （二）發(fā)展的趨勢v為了使負(fù)效應(yīng)降至最小限度，存款保險制度正朝著以存款的風(fēng)險程度和特點為基礎(chǔ)來構(gòu)建和運(yùn)作的方向發(fā)展，把“共同保險共同保險”和“差別保險差別保險”的概念納入存款保險制度框架正是這一發(fā)展方向的表現(xiàn)。 （三）面臨的困難v對各銀行的風(fēng)險程度很難進(jìn)行客觀的評價 v對未來風(fēng)險的預(yù)期缺乏保證v導(dǎo)致對銀行風(fēng)險“級別”的劃分 專欄專欄 次貸危機(jī)中美國存款保險制度次貸危機(jī)中美國存款保險制度v存款保險制度能保障金融體系的穩(wěn)定嗎？v分析美國存

26、款保險制度改革。存款保險條例存款保險條例 存款保險條例已經(jīng)2014年10 月29日國務(wù)院第67次常務(wù)會議通 過，自2015年5月1日起施行。 什么是存款保險？什么是存款保險？ v本條例所稱存款保險，是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險基金管理機(jī)構(gòu)交納保費，形成存款保險基金，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險存款，并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險基金安全的制度。為什么要制定條例？為什么要制定條例？v存款保險是市場經(jīng)濟(jì)條件下保護(hù)存款人利益的重要舉措，是金融安全網(wǎng)的重要組成部分，對深化金融改革，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)我國金融體系健康發(fā)展起重要作用。v條例的出臺，為建立和規(guī)范存款保險制度提供了明確

27、的依據(jù)。存款保險的保障范圍是什么？存款保險的保障范圍是什么？v條例規(guī)定的存款保險具有強(qiáng)制性。v在我國境內(nèi)境內(nèi)設(shè)立的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，包括商業(yè)銀行(含外商獨資銀行和中外合資銀行)、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等，都應(yīng)當(dāng)參加存款保險。v同時，參照國際慣例，規(guī)定外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機(jī)構(gòu)以及中資銀行海外分支機(jī)構(gòu)的存款原則上不納入存款保險，但我國與其他國家或者地區(qū)之間對存款保險制度另有安排的除外。v從存款保險覆蓋的范圍看，既包括人民幣存款，也包括外幣存款；既包括個人儲蓄存款，也包括企業(yè)及其他單位存款；本金和利息都屬于被保險存款的范圍。但金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)高

28、級管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款投保機(jī)構(gòu)高級管理人員在本機(jī)構(gòu)的存款，不在被保險范圍之內(nèi)。存款保險的保費誰來交，按什么標(biāo)準(zhǔn)交？存款保險的保費誰來交，按什么標(biāo)準(zhǔn)交？v存款保險的保費由投保的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)交納，存款人不需要交納。v存款保險實行基準(zhǔn)費率與風(fēng)險差別費率相結(jié)合的制度。v費率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險基金的累積水平等因素制定和調(diào)整，報國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。v各投保機(jī)構(gòu)的適用費率，則由存款保險基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理狀況和風(fēng)險狀況等因素確定。v實行基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率相結(jié)合的費率制度，有利于促進(jìn)公平競爭，形成正向激勵，強(qiáng)化對投保機(jī)構(gòu)的市場約束，促使

29、其審慎經(jīng)營，健康發(fā)展。 50萬元的最高償付限額是怎么確定的，償付限萬元的最高償付限額是怎么確定的，償付限額以上的存款是不是就沒有安全保障了？額以上的存款是不是就沒有安全保障了？v確定存款保險的最高償付限額，既要充分保護(hù)存款人利益，又要有效防范道德風(fēng)險。v從國際上看，最高償付限額一般為人均國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)的2至5倍。條例規(guī)定的50萬元的最高償付限額，是中國人民銀行會同有關(guān)方面根據(jù)我國的存款規(guī)模、結(jié)構(gòu)等因素，并考慮我國居民儲蓄意愿較強(qiáng)、儲蓄存款承擔(dān)一定社會保障功能的實際情況，經(jīng)反復(fù)測算后提出的，這一數(shù)字約為2013年我國人均GDP的12倍，高于世界多數(shù)國家的保障水平，能夠為99.63%的存款

30、人提供全額保護(hù)。v同時，這個限額并不是固定不變的，將根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后適時調(diào)整。v實行限額償付，并不意味著限額以上存款就沒有安全保障了。v按照條例的規(guī)定，存款保險基金可以用于向存款人償付被保險存款，也可以用于支持其他投保機(jī)構(gòu)對有問題的投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行收購或者風(fēng)險處置v從已建立存款保險制度的國家和地區(qū)的經(jīng)驗看，多數(shù)情況下是先使用存款保險基金支持其他合格的投保機(jī)構(gòu)對出現(xiàn)問題的投保機(jī)構(gòu)進(jìn)行“接盤”，收購或者承接其業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、負(fù)債，使存款人的存款轉(zhuǎn)移到其他合格的投保機(jī)構(gòu)，繼續(xù)得到全面保障。確實無法由其他投保機(jī)構(gòu)收購、承接的，才按照最高償付限額直接償付被保險存款。

31、v此外，超過最高償付限額的存款，還可以依法從投保機(jī)構(gòu)清算財產(chǎn)中受償。在什么情況下存款人有權(quán)要求償付被在什么情況下存款人有權(quán)要求償付被保險存款？保險存款？v存款人有權(quán)要求存款保險基金管理機(jī)構(gòu)使用存款保險基金償付被保險存款的情形： 一是存款保險基金管理機(jī)構(gòu)擔(dān)任投保機(jī)構(gòu)的接管組織； 二是存款保險基金管理機(jī)構(gòu)實施被撤銷投保機(jī)構(gòu)的清算； 三是人民法院裁定受理對投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請； 四是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。v為了保障存款人及時獲得償付，條例還明確規(guī)定，存款保險基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在上述情形發(fā)生之日起7個工作日內(nèi)足額償付存款。如何保障存款保險基金的安全？如何保障存款保險基金的安全？v為保障存款保險基金的安全，條例對存款保險基金的運(yùn)用形式作了適當(dāng)限制，規(guī)定存款保險基金的運(yùn)用遵循安全、流動和保值增值安全、流動和保值增值的原則，限于存放中國人民銀行，投資政府債券、中央銀行票據(jù)、信用等級較高的金融債券及其他高等級債券，以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運(yùn)用形式。v同時，為做到風(fēng)險的早發(fā)現(xiàn)和少發(fā)生，借鑒國際上比較成功的做法，在不改變現(xiàn)行銀行業(yè)監(jiān)督管理體制的前提下，按照存款保險基金管理機(jī)構(gòu)與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)適當(dāng)分工、各有側(cè)重的原則，賦予存款保險基金管理機(jī)構(gòu)早期糾正和風(fēng)險處置職能。主要包括： -對于和保費計算有關(guān)的情況進(jìn)行核查，對投保機(jī)構(gòu)報送的信息、資料 的真