會(huì)計(jì)電算化用友實(shí)驗(yàn)報(bào)告

1、實(shí)訓(xùn)成績(jī)?cè)u(píng)定表項(xiàng)目權(quán)重1.00優(yōu)秀(100 x90)良好(90 x80)中等(80 x70)及格(70 x60)不以格(x60)專業(yè)綜合技能0.3實(shí)訓(xùn)過程中能充分地運(yùn)用知識(shí)、技能，全面完成實(shí)訓(xùn)中的各項(xiàng)要求，宿較強(qiáng)的試驗(yàn)資料的收集和整理能力。實(shí)訓(xùn)過程中能較好地運(yùn)用所學(xué)知識(shí)、 技能， 較好完成實(shí)訓(xùn)中的各項(xiàng)要求， 有試驗(yàn)資料的收集和整理能力。實(shí)訓(xùn)過程中能運(yùn)用所學(xué)知識(shí)、技能完成實(shí)訓(xùn)中的各項(xiàng)要求，有試驗(yàn)資料的收集和整理能力。實(shí)訓(xùn)過程中能運(yùn)用所學(xué)知識(shí)、技能，達(dá)到實(shí)訓(xùn)中規(guī)定的基本要求，基本能收集、整理各種信息。實(shí)訓(xùn)過程中不能運(yùn)用所學(xué)知識(shí)、 技能， 未達(dá)到實(shí)訓(xùn)中規(guī)定的基本要求，缺乏收集、 整理信息的能力。折算

2、分?jǐn)?shù)實(shí)訓(xùn)報(bào)告X0.5實(shí)訓(xùn)報(bào)告結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)、文理通順、格式規(guī)范，內(nèi)容豐富，顯不具有讓獨(dú)立工作的能力，結(jié)論嚴(yán)謹(jǐn)合理。實(shí)訓(xùn)報(bào)告條理清晰、 語后流暢， 報(bào)告內(nèi)容較為豐富，實(shí)訓(xùn)總結(jié)完整， 結(jié)論較嚴(yán)謹(jǐn)合理。實(shí)訓(xùn)報(bào)告條理較清晰、語言較流暢，內(nèi)容較豐富，實(shí)訓(xùn)總結(jié)比較完整，結(jié)論較嚴(yán)謹(jǐn)合理。實(shí)訓(xùn)報(bào)告有一定內(nèi)容，有實(shí)訓(xùn)總結(jié)，結(jié)論較合理。實(shí)訓(xùn)報(bào)告不完整，后原則上的錯(cuò)誤，有抄襲、雷同現(xiàn)象，結(jié)論不合理。折算分?jǐn)?shù)綜合表現(xiàn)0.2實(shí)訓(xùn)中積極主動(dòng)，虛心好學(xué)，能服從指導(dǎo)教師的安排，紀(jì)律、出勤、實(shí)訓(xùn)任務(wù)完成良好。實(shí)訓(xùn)態(tài)度認(rèn)真， 紀(jì)律、 出勤、 實(shí)訓(xùn)任務(wù)完成良好。實(shí)訓(xùn)期間表現(xiàn)尚好，紀(jì)律、出勤、實(shí)訓(xùn)任務(wù)完成較好。實(shí)訓(xùn)期間表現(xiàn)一般，能遵守紀(jì)律

3、、出勤、實(shí)訓(xùn)任務(wù)完成一般。實(shí)訓(xùn)期間表現(xiàn)差，不遵守實(shí)訓(xùn)紀(jì)律、出勤、 實(shí)訓(xùn)任務(wù)未按規(guī)定要求完成。折算分?jǐn)?shù)評(píng)定成績(jī)：指導(dǎo)教師：一、實(shí)訓(xùn)目的會(huì)計(jì)電算化實(shí)訓(xùn)是會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)一門重要的理論與實(shí)踐相結(jié)合的專業(yè)核心課程。本實(shí)訓(xùn)是在手工會(huì)計(jì)實(shí)訓(xùn)基礎(chǔ)上，讓學(xué)生綜合運(yùn)用大學(xué)四年所學(xué)的計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)、數(shù)據(jù)庫知識(shí)、會(huì)計(jì)軟件知識(shí)完成手工會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的電算化處理，一來檢驗(yàn)學(xué)生的會(huì)計(jì)信息化處理能力，二來讓同學(xué)們進(jìn)一步體驗(yàn)手工會(huì)計(jì)與計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)的異同， 以期增強(qiáng)學(xué)生的實(shí)踐能力和動(dòng)手能力，進(jìn)行技能培養(yǎng)和實(shí)際操作能力的培養(yǎng)，并使學(xué)生在就業(yè)之前有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以達(dá)到畢業(yè)即可勝任崗位實(shí)際工作的要求，適應(yīng)信息化社會(huì)的需要。二、實(shí)訓(xùn)方法在實(shí)訓(xùn)中學(xué)

4、生將體驗(yàn)各會(huì)計(jì)人員的具體工作內(nèi)容。在實(shí)訓(xùn)中每個(gè)學(xué)生將分別扮演會(huì)計(jì)主管人員、出納人員、制單會(huì)計(jì)和記賬人員，在教師的指導(dǎo)下，以所給會(huì)計(jì)資料的實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為背景，運(yùn)用賬務(wù)處理子系統(tǒng)分別分別進(jìn)行建賬、審核原始憑證、填制記賬憑證、審核記賬憑證、制單會(huì)計(jì)取回已審核的記賬憑證、記賬、期末對(duì)賬、期末結(jié)賬工作。通過綜合訓(xùn)練，可以使學(xué)生了解模擬企業(yè)的基本情況、組織機(jī)構(gòu)、人員崗位分工及生產(chǎn)過程，掌握內(nèi)部會(huì)計(jì)制度要求，掌握怎樣運(yùn)用會(huì)計(jì)軟件進(jìn)行企業(yè)的初期建賬、日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理、期末業(yè)務(wù)處理等方法。三、實(shí)訓(xùn)設(shè)備、材料計(jì)算機(jī)、用友 U872U872、實(shí)訓(xùn)教材四、實(shí)訓(xùn)時(shí)間、地點(diǎn)實(shí)訓(xùn)時(shí)間：實(shí)訓(xùn)地點(diǎn)：管理學(xué)院會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)室、證

5、券模擬實(shí)驗(yàn)室、ERPERP 實(shí)驗(yàn)室四、實(shí)訓(xùn)過程記錄（下面是樣例，同學(xué)們自己寫哈）（一）賬套建立及財(cái)務(wù)分工首先是啟動(dòng)系統(tǒng)管理，從開始進(jìn)入程序然后進(jìn)入用友 ERP-U872ERP-U872 的系統(tǒng)服務(wù)，選擇系統(tǒng)管理，點(diǎn)擊注冊(cè)出現(xiàn)登錄框以后以 adminadmin 身份登錄。1 1 .增加操作員為了保證系統(tǒng)及數(shù)據(jù)的安全與保密，系統(tǒng)提供操作員設(shè)置功能。只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)利設(shè)置操作員。因此，定義系統(tǒng)操作員時(shí)，必須以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，然后單擊“權(quán)限”下的“操作員”，進(jìn)入操作員管理界面，在該界面中，可以完成增加操作員、修改操作員和刪除操作員的操作。從權(quán)限進(jìn)入用戶再進(jìn)入“用戶管理”，點(diǎn)擊

6、增加，出現(xiàn)增加用戶對(duì)話框，然后就按照實(shí)訓(xùn)資料上的信息依次輸入即可。（上圖必須有）2 2 . .建立賬套建立賬套，即采用財(cái)務(wù)軟件為本企業(yè)建立一套賬簿文件。首次使用總賬系統(tǒng)時(shí)，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置。主要包括：核算單位名稱、所屬行業(yè)、啟用時(shí)間、編碼規(guī)則等基礎(chǔ)參數(shù)。賬套參數(shù)決定了系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出的內(nèi)容和形式。(1)(1)設(shè)置賬套信息設(shè)置賬套信息包括錄入賬套號(hào)、賬套名稱、賬套路徑及啟用會(huì)計(jì)期。(2)(2)輸入單位信息輸入單位信息包括輸入單位名稱、單位簡(jiǎn)稱、單位地址及法人代表等相關(guān)信息。(3)(3)確定核算類型確定核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、本幣類型、行業(yè)性質(zhì)及賬套主管。(4

7、)(4)確定分類信息如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對(duì)較多，可以對(duì)它們進(jìn)行分類核算。(5)(5)確定編碼方案確定編碼方案是指設(shè)置編碼的級(jí)次和各級(jí)的長(zhǎng)度。(6)(6)確定數(shù)據(jù)精度數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。由于各單位對(duì)數(shù)量、單價(jià)的核算精度要求不一致，為了適應(yīng)不同的需求，系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能。在系統(tǒng)管理部分需要設(shè)置的數(shù)據(jù)精度主要有：“存貨數(shù)量小數(shù)位”、“存貨單價(jià)小數(shù)位”、“開票單價(jià)小數(shù)位”、“件數(shù)小數(shù)位”和“換算率小數(shù)位”。3.3.設(shè)置及修改操作員權(quán)限財(cái)務(wù)分工在財(cái)務(wù)軟件中主要體現(xiàn)在兩個(gè)功能上：系統(tǒng)管理中的操作員權(quán)限設(shè)置和總賬模塊中的明細(xì)權(quán)限設(shè)置。操作員權(quán)限設(shè)置功能是用于對(duì)已設(shè)置的操作員

8、進(jìn)行賦權(quán)。只有系統(tǒng)管理員和該賬套的主管有權(quán)進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。明細(xì)權(quán)限設(shè)置功能是用于對(duì)總賬模塊中各操作員的憑證審核、科目制單及明細(xì)賬查詢打印權(quán)限進(jìn)行設(shè)定。第糜作員枳眼正瑜出?修改甲X刪膾口父|導(dǎo)出西導(dǎo)入團(tuán)刷新秀定位（？.；退出查詢|賬套主管|868成都B日光信息技術(shù)有限南|（2013，就緒（上圖必須有）（二）基礎(chǔ)設(shè)置一）系統(tǒng)啟用首先登錄“企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)”打開登錄對(duì)話框，以主管身份登錄。然后今日基礎(chǔ)設(shè)置，選擇基本信息，點(diǎn)擊系統(tǒng)啟用然后選擇啟用總賬。（上圖必須有）二）基礎(chǔ)檔案設(shè)置1 1 . .機(jī)構(gòu)人員1 1）部門檔案2 2）人員類別3 3）人員檔案（上圖必須有）2 2 . .客商信息1 1）地區(qū)分類2 2

9、）供應(yīng)商分類3 3）供應(yīng)商檔案：這部分資料在基礎(chǔ)設(shè)置下的基本檔案選擇供應(yīng)商信息進(jìn)行設(shè)置。4 4）客戶分類5 5）客戶檔案：客戶檔案在基礎(chǔ)設(shè)置的基本檔案下選擇客商信息后按資料錄入。I=I回操作員編碼操作員全名用戶類型OFER-MO-CaaZ生管人員笛色WF-ADIfllH工作流控制臺(tái)管理員角色WF-DESIGHER工作流設(shè)計(jì)員角色001文隱用戶002梁紅用戶003李波用戶68801梁玉國 s用戶88802梁玉國02用戶8伽3梁玉國03用戶66004梁玉&4用戶88805梁玉國05用戶P顯示所屬角色權(quán)限r(nóng)僅顯示選中條目復(fù)制一I里城司3表蒯翔饕翦鍥族置證納末合表定總IF噩博索M-nSS0:國

10、由由i國丁國！國10白ie-.E資金管理3 3 . .存貨一未做則不填寫此部分1 1）計(jì)量單位組及計(jì)量單位2 2）存貨分類3 3）存貨檔案4 4 . .財(cái)務(wù)1 1）外幣設(shè)置2 2）會(huì)計(jì)科目首先以帳套主管身份登錄總賬系統(tǒng)，在基礎(chǔ)設(shè)置的基礎(chǔ)檔案中選中財(cái)務(wù)完成會(huì)計(jì)科目的增刪改設(shè)置?？颇吭O(shè)置完成后進(jìn)行科目指定。（上圖必須有）3 3）憑證類別同樣是在基礎(chǔ)檔案中選中財(cái)務(wù)完成憑證類別設(shè)置。4 4）項(xiàng)目目錄5.5.設(shè)置結(jié)算方式這是在基礎(chǔ)檔案中選擇收付結(jié)算完成結(jié)算方式的設(shè)置。三）總賬選項(xiàng)設(shè)置（上圖必須有）四）總賬子系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置1 1 . .錄入期初余額該部分?jǐn)?shù)據(jù)在業(yè)務(wù)工作的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬系統(tǒng)的設(shè)置目錄下，選擇期初

11、余額，然后按照資料進(jìn)行錄入。2 2 . .對(duì)賬及試算平衡完成對(duì)賬和試算平衡工作先要以帳套主管身份進(jìn)入系統(tǒng)，在業(yè)務(wù)工作中選中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的總賬系統(tǒng)，點(diǎn)擊期末再選擇對(duì)賬，確定好對(duì)賬的對(duì)賬月份后進(jìn)行對(duì)賬。完成對(duì)賬后會(huì)顯示對(duì)賬結(jié)果，點(diǎn)擊上方的試算，即可進(jìn)行試算平衡。（四）日常業(yè)務(wù)處理3 3 .填制憑證填制憑證時(shí)，應(yīng)以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的身份進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。在業(yè)務(wù)工作總選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的總賬系統(tǒng)，進(jìn)入憑證，再選擇填制憑證，進(jìn)入“填制憑證”窗口，點(diǎn)擊增加，之后結(jié)合實(shí)訓(xùn)資料和會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)完成憑證填制，完成之后要對(duì)憑證進(jìn)行保存此處應(yīng)插入一幅憑證圖4 4 . .出納簽字在出納簽字是，以出納身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，進(jìn)入總賬系統(tǒng)

12、中的憑證目錄，選擇出納簽字，同樣也需要輸入查詢條件，點(diǎn)擊確定，再進(jìn)行出納簽字。5 5 . .憑證審核及主管簽字審核憑證時(shí)應(yīng)該以帳套主管身份進(jìn)入系統(tǒng)，在總賬系統(tǒng)下的憑證目錄中選中審核憑證，輸入查詢條件，然后出現(xiàn)“憑證審核”列表窗口，再點(diǎn)擊審核即可。主管簽字時(shí)應(yīng)以主管身份登錄企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。在總賬下同下的憑證目錄中選中主管簽字，再輸入查詢條件，點(diǎn)擊確定完成簽字。6 6 .記賬記賬這一部分需要以帳套主管身份進(jìn)入企業(yè)運(yùn)用平臺(tái)來完成，選擇業(yè)務(wù)工作中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬系統(tǒng)，點(diǎn)擊憑證進(jìn)入記賬，然后選擇記賬范圍，點(diǎn)擊下一步完成記賬工作。7 7 . .憑證查詢（上圖必須有）8 8 . .出納業(yè)務(wù)處理1 1）日記賬查詢

13、出納有查詢現(xiàn)金日記賬，銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的權(quán)利，同時(shí)還有進(jìn)行支票登記的職責(zé)。會(huì)計(jì)的查詢職能是用出納身份進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)以后，選中要查詢的內(nèi)容并且輸入查詢條件即可。2 2）支票登記簿出納進(jìn)行支票登記時(shí)進(jìn)入支票登記簿打開“銀行科目選擇”對(duì)話框，選擇銀行科目并確認(rèn)，再進(jìn)入支票登記簿窗口，點(diǎn)擊增加口按實(shí)訓(xùn)資料進(jìn)行錄入。3 3）銀行對(duì)賬9 9 . .對(duì)賬與結(jié)賬對(duì)賬應(yīng)以出納身份完成，首先進(jìn)入銀行對(duì)賬系統(tǒng)，在錄入了起初對(duì)賬數(shù)據(jù)的前提下錄入銀行對(duì)賬單，最后進(jìn)行對(duì)賬。結(jié)賬是以主管身份進(jìn)入期末結(jié)賬選項(xiàng)，按提示選擇要結(jié)賬的月份后，點(diǎn)擊確認(rèn)即可完成結(jié)賬1010 余額表查詢財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)-總賬-帳表-科目賬一余額表（

14、上圖必須有）（五）各子系統(tǒng)月末處理總賬結(jié)賬（六）報(bào)表生成生成報(bào)表可以利用系統(tǒng)中自帶的報(bào)表模板進(jìn)行操作，在格式狀態(tài)下進(jìn)入格式，進(jìn)入報(bào)表模版，再打開報(bào)表模板對(duì)話框，先選擇行業(yè)再選擇要生成的報(bào)表類型點(diǎn)擊確認(rèn)即可。五、本次實(shí)訓(xùn)課程總結(jié)終于弄完了這次的電算化實(shí)訓(xùn)I,I,我們會(huì)計(jì)專業(yè)在前面做了手工模擬實(shí)訓(xùn)現(xiàn)在才開始做電算化實(shí)訓(xùn)的，不過即使這樣我個(gè)人覺得還是做得十分不輕松，首先是建賬，這個(gè)看似很簡(jiǎn)單的步驟我卻做得十分辛苦，原因就是不仔細(xì)，期初余額錄入后無法失算平衡，弄了好幾次才發(fā)現(xiàn)原來是資料寫反了，這算是開頭的不順利。然后到了錄入憑證時(shí)，事情就更多了，手工賬時(shí)我們是模擬的多人分工合作，現(xiàn)在卻一人飾多個(gè)角色，

15、讓人不禁有些犯難，不過在同學(xué)和老師的幫助下我還是完成了這次實(shí)訓(xùn) I I。老師用心安排我們的電算化實(shí)訓(xùn)在手工模擬實(shí)訓(xùn)后進(jìn)行，這對(duì)與幫助我們理解電算化和手工賬的區(qū)別實(shí)在是太有利了，在手工賬時(shí)，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膹脑紤{證到記賬憑證，再登記各種賬本，這其中耗費(fèi)了我們一組人 1 1 周多的時(shí)間，而現(xiàn)在做的電算化實(shí)訓(xùn)，我一個(gè)人做了以前 6 6 個(gè)人做的工作，而且耗時(shí)更少，更方便：我只需要設(shè)置期初和一些結(jié)轉(zhuǎn)的設(shè)置，然后就從原始憑證錄入就好了，剩下的工作就由系統(tǒng)給我完成了，真的體現(xiàn)了計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的優(yōu)勢(shì)。不過同樣的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)也給我?guī)砹撕芏嘟逃?xùn)，比如賬套的初始設(shè)置，一定要認(rèn)真謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏﹩⒂觅~套將很難修改，不像手工賬時(shí)寫

16、錯(cuò)了可以有各種補(bǔ)救的方法，對(duì)我們來說，一些地方的期初設(shè)置錯(cuò)了就只能放棄這個(gè)賬套另起爐灶了，因?yàn)榛ㄔ谛薷牡臅r(shí)間比重做的時(shí)間少不了多少。再如憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存，具憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。還有比如科目編碼必須是末級(jí)的科目編碼。涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能?？梢詧?zhí)行“簽字”或“成批出納簽字”功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。審核憑證時(shí)，作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核