六月銀行從業(yè)資格考試沖刺階段質量檢測卷（附答案及解析）.docx

1、六月銀行從業(yè)資格考試沖刺階段質量檢測卷（附答案及解析）一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、假設某銀行在2006會計年度結束時，其正常類貸款為30億人民幣，關注類貸款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣可疑類貸款為2億人民幣，損失類貸款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。A、15%B、45%C、25%【參考答案】：A【解析】：本題考查風險檢測指標中不良資產率。本章中會涉及一些計算題，但考生也不要擔心，計算都是可以根據(jù)公式換算或者直接應用公式計算出來。不良資產率二（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款X100%二（5+2+1）/（30+15+5+2-4-1）15%o2、在我國，適

2、用刑罰的根本目的是為了（）。A、預防和減少犯罪B、保護公民的合法權益C、建立法治國家【參考答案】：A【解析】：犯罪是統(tǒng)治階級規(guī)定的侵犯統(tǒng)治階級利益的行為，刑罰是統(tǒng)治階級為了維護自己的利益，對犯罪予以懲罰的手段。在我國，適用刑罰的根本目的是為了預防和減少犯罪。3、期權的交易標的物是（）。A、貨幣B、商品C、各經辦銀行應將已到還款期的借款學生還款情況通知家長，家長對未還清貸款負有連帶保證責任【參考答案】：c【解析】：國家助學貸款采用的是個人信用擔保的方式，家長并不對貸款提供連帶保證責任。26、根據(jù)真實票據(jù)理論，企業(yè)長期投資的資金不應來自（）oA、流動資金貸款B、發(fā)行長期債券C、發(fā)行新股票【參考答案

3、】：A【解析】：根據(jù)真實票據(jù)理論，長期投資的資金應來自長期資源，如留存收益、發(fā)行新的股票以及長期債券等。流動資金貸款屬于短期資源，不應是企業(yè)長期投資的資金來源。故本題應選A。27、下列關于H股、N股、S股說法錯誤的是（）。A、H股為在香港上市的股票B、S股為在上海上市的股票C、S股為在新加坡上市的股票【參考答案】：B【解析】：H股、N股、S股等為境外上市股票，其中，H股為在香港上市的股票，N股為在紐約上市的股票，S股為在新加坡上市的股票。28、公民從（）時起到死亡時止，具有民事權利能力，依法享有民事權利.承擔民事義務。A、出生B、滿16周歲C、滿10周歲【參考答案】：A【解析】：自然人的民事權

4、利能力，是指法律賦予自然人參加民事法律關系、享有民事權利、承擔民事義務的資格，具有平等性、不可轉讓性等特征，始于出生終于死亡。29、個人住房裝修貸款是銀行向個人發(fā)放的，用于裝修（）的人民幣擔保貸款。A、廠房B、自用住房C、商用房【參考答案】：B【出處】：2014年上半年個人貸款真題【解析】個人住房裝修貸款是指銀行向個人發(fā)放的、用于裝修自用住房的人民幣擔保貸款。個人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料和廚衛(wèi)設備款等。30、某公司的部分財務狀況如下表（一年按365天計算）：則兩年的應收賬款周轉天數(shù)分別為，應收賬款的變動導致該公司的貸款需求o（）2010年5月真題A、4

5、8.7天、68.1天，增大B、48.7天、68.1天，減少C、29.2天、46.5天，增大【參考答案】：C【解析】：第一年應收賬款周轉天數(shù)二16092000X365二29.2（天）；第二年應收賬款周轉天數(shù)二2802200X365=46.5（天），第二年應收賬款的周轉天數(shù)比第一年延長了，這就意味著公司必須從其他渠道獲得現(xiàn)金以滿足運營中對這部分現(xiàn)金的需求，從而公司的貸款需求增大。31、下列關于經濟增加值（EVA）的表達式，不正確的是（）A、EVA二稅后凈利潤一資本成本B、EVA二（資本金收益率一資本預期收益率）X經濟資本C、EVA二（經風險調整的收益率一資本預期收益率）X經濟資本【參考答案】：B【

6、解析】：【解析】經濟增加值（EVA）的表達式：EVA二稅后凈利潤-資本成本二稅后凈利潤-經濟資本X資本預期收益率二（經風險調整的收益率-資本預期收益率）X經濟資本。A、B、D三項均正確。故選C。32、下列關于市場約束的表述不正確的是（）。A、市場約束的具體表現(xiàn)形式之一就是強化信息的披露B、市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)C、市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動【參考答案】：B【解析】：C項，市場約束機制的運行需要一系列條件，這些條件包括：發(fā)達的金融市場；充分有效的信息披露機制；必須擁有維護市場正常運行的完善的法律體系；市場參與者具有較強的金融風險意識；良好的公司治理機制。

7、33、商業(yè)銀行因為沒有遵循法律、法規(guī)和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險稱為（）。A、系統(tǒng)風險B、合規(guī)風險C、道德風險【參考答案】：B【解析】：合規(guī)風險是指商業(yè)銀行因為沒有遵循法律、法規(guī)和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。34、對于商業(yè)銀行來說，借款人已資不抵債的，其貸款應至少是（）類貸款。A、可疑B、損失C、關注【參考答案】：A【出處】：2014年上半年公司信貸真題【解析】可疑類貸款的具體體現(xiàn)是：借款人處于停產、半停產狀態(tài)；固定資產貸款項目處于停緩狀態(tài)；借款人已資不抵債；銀行已訴諸法律來回收貸款；貸款經過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還

8、本息，還款狀況沒有得到明顯改善等。35、經濟增加值（EVA）是商業(yè)銀行在扣除（）之后所創(chuàng)造的價值增加。2012年10月真題A、管理成本B、資本成本C、財務成本【參考答案】：B【解析】：經濟增加值是指商業(yè)銀行在扣除資本成本之后所創(chuàng)造的價值增加。經濟增加值強調資本成本的重要性，督促金融機構降低運營過程中所承擔的風險及占用的資本，達到增加金融機構價值的目的。36、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于（）的風險管理方式。A、風險對沖B、風險規(guī)避C、風險分散【參考答案】：C【解析】：答案為Do對于由相互獨立的多種資產組成

9、的資產組合,從而使這一組合中發(fā)生風險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于風險分散的風險管理方式37、銀行參與金融創(chuàng)新活動，應遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定,不能以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管，這屬于金融創(chuàng)新的（）。A、公平競爭原則B、風險可控原則C、合法合規(guī)原則【參考答案】：C【出處】：2014年下半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】銀行開展金融創(chuàng)新活動，應堅持合法合規(guī)的原則，遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，不能以金融創(chuàng)新為名，違反法律規(guī)定或變相逃避監(jiān)管。38、關于貸款展期的擔保問題，下列說法錯誤的是（）。A、對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力

10、B、貸款展期后，擔保人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和C、貸款經批準展期后，銀行應當根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度【參考答案】：B【解析】：借款人在征得保證人同意后進入貸款展期，此時保證人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。故選C。39、關于市場風險報告的路徑和頻度，下列說法中錯誤的是（）。A、后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每月提供B、風險價值（VaR）和風險限額報告必須在每日交易結束之后盡快完成C、應高級管理層或決策部門的要求，風險管理部門應當有能力隨時提供各種滿足特

11、定需要的風險分析報告，以輔助決策【參考答案】：A【解析】：A項，后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每日提供，并完好打印、存檔、保管。40、下列關于公允價值的說法，不正確的是（）。A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產或債權價值B、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預期相沖突，則不應該用于計量公允價值C、若沒有證據(jù)表明資產交易市場存在時，公允價值不存在【參考答案】：C【出處】：2014年上半年風險管理真題41、我國的國有商業(yè)銀行目前開展經營活動的主要目的是（）。A、獲取利潤B、執(zhí)行國家政策C、促進社會經濟發(fā)展【參考答案】：A【解析】：我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業(yè)務，以營利為主要經營目標，經營貨

12、幣的金融企業(yè)。42、農村金融機構應當要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，需擔保的應當（）簽訂擔保合同。A、當面B、同時C、提前【參考答案】：A【解析】：農村金融機構應當要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件，需擔保的應當當面簽訂擔保合同。采取指紋識別、密碼等措施，確認借款人與指定賬戶真實性，防范頂冒名貸款問題。43、如果銀行的資金來源結構變化，尤其是在市場利率變化時，銀行可以按照（）來對新貸款定價。A、資金邊際成本B、資金平均邊際成本C、資金最低成本【參考答案】：A【解析】：解析：資金邊際成本是指銀行每增加一個單位的投資所需花費的利息、費用額，因為它反映的是未來新增資金來源的成本，所以

13、，在資金來源結構變化，尤其是在市場利率變化的條件下，以它作為新貸款定價的基礎較為合適。44、關于單利和復利的區(qū)別，下列說法正確的是（）。A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率C、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算【參考答案】：C【解析】：單利始終以最初的本金為基數(shù)計算收益，而復利則以本金和利息為基數(shù)計息，從而產生利上加利、息上添息的收益倍增效應。45、對個人理財業(yè)務產生直接影響的微觀因素主要是（）。A、貨幣市場B、金融市場C、利率【參考答案】：B【出處】：2013年上半年個人理財真題【解析】對個人理財業(yè)務產生

14、直接影響的微觀因素主要是金融市場。46、中國人民銀行批復開辦汽車貸款業(yè)務的第一家商業(yè)銀行是（）。A、中國交通銀行B、中國銀行C、中國建設銀行【參考答案】：c【解析】：中國人民銀行批復開辦汽車貸款業(yè)務的第一家商業(yè)銀行是中國建設銀行。47、貸款償還期一般用于計算項目償還（）所需的時間。A、全部貸款B、固定資產貸款C、生產設備貸款【參考答案】：B【解析】：項目歸還貸款所需的時間就是貸款償還期，它一般用來計算項目償還固定資產貸款所需的時間。A、完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險B、設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等

15、手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ肅、加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平【參考答案】：B【解析】：柜臺業(yè)務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風險點能及時提供警示信息；強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。故選C。49、對未取得基金代銷業(yè)務資格、擅自開辦基金銷售業(yè)務的機構及其負責人，（）。A、責令改正，并處以警告、罰款B、撤銷該機構C、給予行政處分【參考答案】：A【解析

16、】：根據(jù)證券投資基金銷售管理辦法第九十條規(guī)定，未取得基金代銷業(yè)務資格，擅自開辦基金銷售業(yè)務的，責令改正，并處以警告、罰款；對直接員責的主管人員和其他直接責任人員，處以警告、罰款。50、外部欺詐屬于銀行風險中的（）。A、信用風險B、操作風險C、合規(guī)風險【參考答案】：B【出處】：2014年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產品及業(yè)務做法有問題，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。51、商業(yè)銀行分散風險的資金運用方式為（）。A

17、、公司貸款B、個人貸款C、信用貸款【參考答案】：B【出處】：2014年上半年個人貸款真題【解析】個人貸款可以成為商業(yè)銀行分散風險的資金運用方式。52、當商業(yè)銀行的資金來源大于資金使用，出現(xiàn)資金“剩余"，此時商業(yè)銀行應當考慮到這種流動性剩余頭寸的機會成本的原因是（）。A、流動性剩余頭寸盈利能力強B、流動性剩余頭寸可以轉變?yōu)槠渌Y產賺取更高收益C、流動性剩余頭寸可能帶來進一步的流動性風險【參考答案】：B【解析】：當資金來源大于資金使用時，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”，即流動性相對充足，此時商業(yè)銀行應當考慮到這種流動性剩余頭寸的機會成本，因為過量的剩余資金完全

18、可以轉變?yōu)槠渌Y產賺取更高收益。53、（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質。A、識別風險C、權利【參考答案】：c【出處】：2015年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標的物的標準化合約。4、對借款人的借款目的進行調查是對貸款的（）進行調查。A、合法合規(guī)性B、安全性C、效益性【參考答案】：A【出處】：2014年下半年公司信貸真題【解析】貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調查、認定。調查內容包括對借款人的借款目的進行調查。信貸業(yè)務人員應調查

19、借款人的借款目的，防范信貸欺詐風險。5、某銀行當期期初關注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關注類貸款因回收減少了1000億元，則關注類貸款遷徙率為（）。2009年10月真題A、17.1%B、15%C、11.3%【參考答案】：A【解析】：關注類貸款遷徙率二期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）X100%二600/（4500-1000）X100%二17.1%。其中，期初關注類貸款向下遷徙金額，B、感知風險C、分析風險【參考答案】：B【解析】：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：前者是通過系統(tǒng)化

20、的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質；后者是深入理解各種風險內在的風險因素。故選C。54、第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，應至少（）實施一次，并視情況及時調整更新。A、每周B、每季度C、每年【參考答案】：C【解析】：第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，應至少每年實施一次，在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調整和更新。55、存款是銀行最主要的（）。A、資金來源B、資金用途C、投資業(yè)務【參考答案】：A【出處】：2013年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】銀行最主要的風險來源和資金

21、用途是貸款；存款是銀行最主要的資金來源，是銀行對存款人的負債而非投資業(yè)務。56、投資利稅率是（）。A、使項目在計算期內各年凈現(xiàn)金流量絮計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率B、項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率C、項目達到設計生產能力后的正常生產年份的利潤總額或項目生產期內平均利潤總額與資本金的比率【參考答案】：B【出處】：2013年上半年公司信貸真題【解析】投資利稅率是項目達到設計生產能力后的一個正常生產年份的利稅總額或項目生產期內平均利稅總額與項目總投資的比率。計算公式為：投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資X100%;年利稅總額

22、二年銷售收入（不含銷項稅）一年總成本費用（不含進項稅）或二年利潤總額+年銷售稅金及附加（不含增值稅）。在項目評估中，可將投資利稅率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本行業(yè)的平均水平。57、在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是（）OA、利率風險B、法律風險C、流動性風險【參考答案】：C【解析】：答案為D。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多

23、維風險。此外，聲譽風險和戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風險A、活期存款B、政府撥款C、中央銀行借款【參考答案】：A【解析】：政策性銀行的主要資金來源包括：發(fā)行債券、政府撥款和借款。大部分政策性銀行（包括發(fā)達國家和我國）的政策性銀行不吸收存款。即使吸收存款的政策性金融機構，他們一般不依靠活期存款來獲得資金，而是通過吸納定期存款和儲蓄存款來獲得資金。59、我國目前的基準利率是指（）。A、商業(yè)銀行的貸款利率B、商業(yè)銀行對優(yōu)質客戶執(zhí)行的貸款利率C、中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率【參考答案】：C【解析】：基準利率是指一個國家中央銀行直接制定和調整、在整個利率體系中發(fā)揮

24、基礎性作用的利率.在市場經濟國家主要指再貼現(xiàn)利率。中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率可以理解為我國目前的基準利率。在我國。商業(yè)銀行對其最優(yōu)質客戶執(zhí)行的貸款利率為貸款基礎利率。60、各國破產法都有和解制度，但把和解與整頓結合起來，則為（）所獨創(chuàng)。A、中國B、英國C、法國【參考答案】：A【解析】：各國破產法雖都有和解制度，但把和解與整頓結合起來,則為中國所獨創(chuàng)。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、銀行作為開放式基金的代銷網點，充當?shù)慕巧牵ǎ?。A、基金托管人B、基金管理人C、基金代理人【參考答案】：C【解析】：目前，我國商業(yè)銀行共開展了約幾十種的代理業(yè)務，其中包括基金、保險、國債、信托產品、貴

25、金屬以及券商資產管理計劃等。銀行作為開放式基金的代銷網點，充當?shù)氖腔鸫砣说慕巧?、理財業(yè)務中商業(yè)銀行承擔的風險不包括（）。A、流動性風險B、投資風險C、聲譽風險【參考答案】：B【解析】：理財業(yè)務中商業(yè)銀行主要承擔的是聲譽風險、流動性風險和操作風險.但隨著“理財有風險投資須謹慎”到“賣者有責”的消費理念、監(jiān)管理念轉變，商業(yè)銀行需要承擔的信用風險范圍也呈擴大趨勢.產生于傳統(tǒng)信貸業(yè)務中的信用風險管理機制在理財業(yè)務中發(fā)揮了越來越重要的作用。3、商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為（）。A、20%B、70%C、100%【參考答案】：C【出處】：2014年上半年風險管理

26、真題【解析】商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權重為100%o4、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務的是（）。2014年6月真題A、代理銷售保險產品業(yè)務B、代理國債業(yè)務C、代理股票買賣業(yè)務【參考答案】：C【解析】：銀行代理服務類業(yè)務指銀行在其渠道代理其他企業(yè)、機構組織的、不構成商業(yè)銀行表內資產負債業(yè)務、給商業(yè)銀行帶來非利息收入的業(yè)務。銀行代理理財產品類型比較多，其中包括基金、保險、國債、信托產品、貴金屬以及券商資產管理計劃等。D項屬于證券公司經紀業(yè)務。5、根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守，銀行從業(yè)人員應當（）。A、利用客戶對銀行銷售產品的風險承擔者的誤解實現(xiàn)產品銷售B、將產品的優(yōu)點

27、和缺點全面介紹給客戶C、利用職務便利為客戶謀求便利【參考答案】：B【解析】：A、B、D三項均違反了職業(yè)操守中“風險提示”和“信息披露”原則。6、根據(jù)商品房銷售管理辦法，商品房銷售時，按套內建筑面積計價的，在合同約定面積與產權登記面積發(fā)生誤差時，若合同未約定處理方式，則面積誤差比絕對值超過（）的，買受人有權退房。A、3%B、7%C、10%【參考答案】：A【解析】：根據(jù)商品房銷售管理辦法，商品房銷售時，按套內建筑面積計價的，在合同約定面積與產權登記面積發(fā)生誤差時，若合同未約定處理方式，則面積誤差比絕對值超過3%的，買受人有權退房。7、借款需求是公司對（）的需求超過自身儲備，從而需要借款。A、流動資

28、金B(yǎng)、固定資產C、現(xiàn)金【參考答案】：C【解析】：借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備,從而需要借款。這里現(xiàn)金是央行發(fā)行的處于流通中的人民幣，包含紙幣與硬幣，它只是貨幣的一部分，而貨幣就是資金。8、已知某商業(yè)銀行的資本總額為20億，核心資本為5億，附屬資本為2億，信用風險加權資產為80億，并且市場風險的資本要求為20億，那么根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定的資本充足率的計算公式，該商業(yè)銀行的資本充足率為：（）A、25%B、2%C、9%【參考答案】：B【解析】：資本充足率二（資本-資本扣除項）/（風險加權資產（操作風險資本市場風險資本）*12.5）資本二核心資本附屬資本9、下列處分不

29、屬于銀行內部紀律處分的是（）。A、警告B、撤職C、起訴【參考答案】：C【解析】：銀行內部紀律處分包括警告、降薪、扣發(fā)獎金、降職、撤職、開除、辭退等。10、通常情況下，商業(yè)銀行需要保有的最低資本量是（）。A、商業(yè)銀行經濟資本B、商業(yè)銀行資產規(guī)模C、商業(yè)銀行會計資本【參考答案】：A【出處】：2014年下半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】經濟資本，指銀行內部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。11、特別準備金的計提比例（）。A、確定一個固定比例B、確定計提比例的上限或下限C、由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定【參考答案】：C【解析】：專項準備金的計提比例

30、：由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定。普通準備金的計提比例：一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限。對于沒有內部風險計算體系的銀行，監(jiān)管當局往往規(guī)定一個參考比例。特別準備金的計提比例：由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定。故選D。12、下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素？（）2012年10月真題A、外部突發(fā)事件B、行業(yè)競爭激烈C、經營環(huán)境變化【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行是在一定的政治、經濟和社會環(huán)境中運營的，經營環(huán)境的變化、外部突發(fā)事件等都會影響其正常的經營活動甚至造成損失，由此造成的操作風險被稱為外部事件。13、內部審計是一項獨立、客觀、（

31、）的約束與評價機制，在促進風險管理的過程中發(fā)揮重要作用。A、公平B、公正C、公示【參考答案】：B【解析】：內部審計是一項獨立、客觀、公正的約束與評價機制，在促進風險管理的過程中發(fā)揮重要作用。14、銀行賬戶（）是指因利率水平、期限結構等要素的不利變動，而導致銀行賬戶發(fā)生的風險損失。A、信用風險B、操作風險C、利率風險【參考答案】：c【解析】：銀行賬戶利率風險是指因利率水平、期限結構等要素發(fā)生不利變動，導致銀行賬戶整體收益和經濟價值遭受損失的風險。15、下列關于消費金融公司的說法錯誤的是（）。A、消費金融公司不吸收公眾存款B、國內首家外商獨資的消費金融公司在天津C、消費金融公司業(yè)務范圍僅限于向境內

32、外金融機構提供自營業(yè)務【參考答案】：c【出處】：2014年上半年法律法規(guī)與綜合能力真題【解析】消費金融公司是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構。16、下列關于財務報表分析資料的說法，正確的是（）。A、主要包含會計報表、會計報表附注及財務狀況說明書、會計師查賬驗證報告、其他資料等B、財務報表附注主要說明借款人會計處理方法事項C、財務狀況說明書是對資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表的補充【參考答案】：B【解析】：解析：A項財務報表資料應包含注冊會計師查賬驗證報告，不包含普通會計師查賬

33、驗證報告，因為普通會計師查賬報告公信力不夠，不能作為銀行信貸參考資料；B項會計報表是指借款人在會計期間編制的各類會計報表，除包含資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表，還包含相關附表；D項財務狀況說明書主要是對借款人的生產經營狀況、利潤實現(xiàn)和分配狀況、資金增減和周轉情況及其他對財務狀況發(fā)生影響事項的說明。17、一般而言，按預期收益率從低到高順序排列正確的是（）。A、股票、國債、企業(yè)債券B、股票、企業(yè)債券、國債C、國債、企業(yè)債券、股票【參考答案】：C【出處】：2013年下半年個人理財真題【解析】按預期收益率從低到高順序排列對的是國債、企業(yè)債券、股票。18、個人商用房貸款的還款來源主要是（）。A、商用房的

34、租金收入和借款人的其他經營收入B、個人商用房的資產增值C、借款人的工資、薪金收入【參考答案】：A【出處】：2014年上半年個人貸款真題【解析】商用房主要是用于盈利的經營性房屋，與普通個人住房貸款以工資、薪金收人作為主要還款來源不同，商用房貸款（特別是金額較大的商用房貸款）的還款來源主要是借款人的經營性收入，包括租金收人和其他經營收入等。19、下列選項中，不屬于個人住房貸款產品的是（）。2009年10月真題A、商業(yè)性個人住房貸款B、法人商用房按揭貸款C、個人住房組合貸款【參考答案】：B【解析】：個人住房貸款指銀行向自然人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款，包括自營性個人住房貸款、公積金

35、個人住房貸款和個人住房組合貸款。個人住房貸款主要適用于個人，而法人商用房按揭貸款適用于企業(yè)法人、其他經濟組織。20、下列屬于戰(zhàn)略風險識別微觀層面上的是（）。A、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)B、崗位工作人員恪守風險管理政策和指導原則C、資產組合中存在高風險、低收益的金融產品是指期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。6、某公司債券年利率為12%,每季復利一次，其實際利率為（）。A、7.66%B、13.53%C、12.55%【參考答案】：C【出處】：2014年上半年個人理財真題【解析】根據(jù)復利計算公式，實際利率=（1+12%X1/4）4-1,計算得到實際利率=12.5

36、5%07、目前，我國個人信用數(shù)據(jù)庫更新個人信息的頻率是（）。A、實時更新B、每周更新一次C、每月更新一次【參考答案】：C【出處】：2013年下半年個人貸款真題【解析】個人信用數(shù)據(jù)庫也是每月更新一次信息。8、目前，大多數(shù)的商業(yè)銀行都發(fā)行了校園卡，在設計上體現(xiàn)出活潑的風格，以迎合年輕客戶群體，這屬于（）策略。A、產品定位B、競爭定位C、客戶定位【參考答案】：c【參考答案】：B【解析】：崗位工作人員恪守風險管理政策和指導原則屬于微觀層面，所以C項正確。三、判斷題（共20題，每題1分）1、對項目進行評估時，應采用以銀行工作人員為主的評估模式。（）【參考答案】：錯誤【解析】：項目評估涉及的知識面較廣，而

37、銀行主要是由金融、財務方面的人員組成，如果只靠銀行自身力量，將難以對直接影響項目財務評估質量的技術、工藝等方面的問題進行評估。因而在評估項目時，應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，以提高銀行項目評估的質量。2、1984年1月1日起，中國人民銀行所承擔的工商信貸和儲蓄業(yè)務職能移交至中國工商銀行，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能，標志著我國開始實行與商品經濟發(fā)展相適應的中央銀行體系。（）2015年10月真題【參考答案】：正確【解析】：從1984年1月1日起，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，隨后初步確定了中央銀行制度的基本框架。1993年，按照國務院關于金融體制改革的決定，

38、中國人民銀行進一步強化金融調控、金融監(jiān)管和金融服務職責，劃轉政策性業(yè)務和商業(yè)銀行業(yè)務。這些改革進程標志著我國中央銀行和專業(yè)銀行并行的“二元制”銀行體系的逐步建立。3、與信用風險相比，市場風險具有觀察數(shù)據(jù)小且不易獲取的特點?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：與市場風險相比信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，相對于信用風險而言，市場風險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特.最，更適于采用量化技術加以控制。4、任何突破限額的交易，都應當按照有關內部管理規(guī)定在事后予以確認。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引第四十五條規(guī)定，商業(yè)銀行的各相關部門都應當在規(guī)定的限額內進行交易，任何突破限額的交易

39、都應當按照有關內部管理規(guī)定事先審批。對于未事先審批而突破交易限額的交易，應予以記錄并調查處理。5、商業(yè)銀行發(fā)放個人商業(yè)用房貸款時，借款人所購買商業(yè)用房必須已竣工驗收。（）【參考答案】：正確【出處】：2014年下半年個人貸款真題解析】利用貸款購買的商業(yè)用房應為已竣工驗收的房屋。6、只有個人能申領信用卡【參考答案】：錯誤【解析】：申領信用卡的對象可以分為單位和個人，7、隨著創(chuàng)新工具與產品的不斷推出，券商資產管理計劃正在不斷演化，一方面大類產品向風險收益標準化的方向發(fā)展，另一方面隨著投融資客戶的實際需求差異，產品正在向個性化、差異化的方向發(fā)展。（）【參考答案】：正確【解析】：沒有試題分析8、由于營銷

40、職業(yè)的特殊性，銀行營銷人員經常面臨過大的壓力。因此，壓力管理也顯得格外重要，銀行應經常組織減壓訓練。（）【參考答案】：正確【解析】：略。9、在簽訂貸款合同時，對保證人為法人的，保證方簽字人應為其法定代表人或其授權代理人，而且授權代理人必須提供有效的書面授權文件。（）【參考答案】：正確【解析】：簽訂合同時，借款人、保證人為自然人的，應在當面核實簽約人身份證明之后由簽約人當場簽字；如果簽約人委托他人代替簽字，簽字人必須出具委托人委托其簽字并經公證的委托授權書。對保證人為法人的，保證方簽字人應為其法定代表人或其授權代理人，授權代理人必須提供有效的書面授權文件。10、代理人和第三人串通，損害被代理人利

41、益的，由代理人承擔民事責任。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)民法通則第六十六條規(guī)定，代理人和第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任。11、我國商業(yè)銀行通常以中國人民銀行公布的利率為基礎確定外匯貸款利率。（）【參考答案】：錯誤【解析】：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經實現(xiàn)市場化。國內商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率（如倫敦同業(yè)拆借利率）為基礎確定外匯貸款利率。12、經濟資本等同于銀行所持有的賬面資本。（）【參考答案】：錯誤【解析】：經濟資本是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面

42、資本。13、實施民事法律行為的人都是完全民事行為能力人。（）【參考答案】：錯誤【解析】：民事法律行為應具備的條件之一是，行為人具有“相應”的民事行為能力，如限制民事行為能力人，也能從事與其年齡、智力及精神健康狀況相適應的法律行為。14、使用專家判斷法、信用評分法、違約概率模型分析都能夠直接估計出客戶的違約概率。（）【參考答案】：錯誤【解析】：只有違約概率模型分析可以。15、信用風險緩釋是指銀行運用合格的抵（質）押品、凈額結算、保證和信用衍生工具等方式轉移或降低信用風險。（）【參考答案】：正確16、中間業(yè)務種類多、范圍廣，產生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。（）【參考答案】：正確【

43、解析】：中間業(yè)務種類多、范圍廣，產生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。隨著我國利率市場化進程的逐步推進，銀行業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行僅靠獲得傳統(tǒng)的存貸利差收入很難保持長期競爭力，需要大力發(fā)展中間業(yè)務。17、具備法律意識，掌握基本的法律知識，是理財師順利開展日常業(yè)務的重要保障，具備良好法律知識的理財師能夠幫助客戶提供更好的增值服務。（）【參考答案】：正確【解析】：具備法律意識，掌握基本的法律知識，是理財師順利開展日常業(yè)務的重要保障。雖然理財師不具備專業(yè)的法律服務資格，但是具備良好法律知識的理財師能夠幫助客戶提供更好的增值服務，有助于理財師更加順利地開展各項工作。18、資本金又被稱為保

44、護債權人，使債權人面對風險免遭損失的“緩沖器”。（）【參考答案】：正確【解析】：資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金來源，銀行一旦破產首先消耗的是資本金，因此，資本金又被稱為保護債權人，使債權人面對風險免遭損失的“緩沖器"。19、操作風險無法計量，因而不能為其分配資本。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第九十五條的規(guī)定，商業(yè)銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。20、商業(yè)銀行法規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%o（）2010年5月真題【參考答案】：正確【解析】：根據(jù)商業(yè)銀行法第三十九條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產負債比例

45、管理的規(guī)定：資本充足率不得低于百分之八；流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五;對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十；國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對資產負債比例管理的其他規(guī)定?！窘馕觥浚荷绦懈鶕?jù)年輕客戶的個性偏好、消費特點進行信用卡定位，并打造出適合他們的產品是一種客戶定位策略，即根據(jù)客戶的資產規(guī)模、業(yè)務需求和個性偏好定位，從而快速與客戶達成一致。9、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標準的是（）。A、對各類監(jiān)管設限做到科學合理B、只對被監(jiān)管者實施嚴格、明確的問責制C、高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源【參考答案】：B【出處】：2013年上半年風險管理真題【解析】良好

46、銀行監(jiān)管的六條標準是：促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。10、（）是在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易。2012年6月真題A、即期外匯交易B、遠期外匯交易C、零售外匯交易【參考答案】：B【解析】：遠期外匯市場是指遠期外匯交易的場所，又叫期匯交易市場。遠期外匯交易是在外匯買賣時，雙方先簽訂合約，規(guī)定交易貨幣的

47、種類、數(shù)額及適用的匯率和交割時間，并于將來約定的時間進行交割的外匯交易。11、行政訴訟中，人民法院審理行政案件，可以參照（）。A、法律B、地方性法規(guī)C、規(guī)章【參考答案】：C【解析】：行政訴訟法第63條規(guī)定，人民法院審理行政案件,參照規(guī)章。12、銀行最常見的個人貸款營銷渠道不包括（）。A、合作單位營銷B、網上銀行營銷C、銀行柜臺營銷【參考答案】：c【出處】：2013年下半年個人貸款真題【解析】銀行最常見的個人貸款營銷渠道主要有合作單位營銷、網點機構營銷和網上銀行營銷三種。13、某存款的利息為月息五厘，如按現(xiàn)代方法表示應為（）。A、5%。B、5%C、6%【參考答案】：A【解析】：在傳統(tǒng)利息表示下，月息幾厘相當于本金的千分比，則月息五厘應為5%0o14、如果一家國內商業(yè)的貸款資產情況為：正常類貸款60億元，關注類貸款20億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款6億元，損失類貸款5億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。A、2%B、20.8C、20【參考答案】：B【解析】：答案為c。不良貸款率二（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款和XI00%二（10+6+5）/（60+20+10+6+5）X100%*20.8%15、最長訴訟時效期間為（）年。A、5B、15C、20【參考答案】：C【解析】：最長訴訟時效，即民法通則第一百三十七條規(guī)定的二十