財(cái)務(wù)部工作總結(jié)

1、2008年度財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)2008年8月28日公司成立，在目前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，公司成立的四個(gè)多月里，財(cái)務(wù)部主要以會計(jì)核算為核心，以銀行融資、財(cái)務(wù)制度建設(shè)為重點(diǎn)，全面推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作的開展。努力以專業(yè)的水準(zhǔn)，參與公司經(jīng)營管理，圍繞提高公司經(jīng)濟(jì)效益和管理水平，當(dāng)好參謀、助手。一、08年度工作總結(jié)（一）、會計(jì)核算1、會計(jì)信息化建設(shè)：完成財(cái)務(wù)軟件初始化，選定財(cái)務(wù)軟件、分析經(jīng)營管理需要，配合公司銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)增設(shè)遠(yuǎn)程核算網(wǎng)點(diǎn)（33個(gè)站點(diǎn)），建立網(wǎng)絡(luò)管控型會計(jì)核算系統(tǒng)；2、加強(qiáng)會計(jì)核算基礎(chǔ)工作管理，真實(shí)反映公司生產(chǎn)經(jīng)營狀況。按要求編報(bào)各種會計(jì)報(bào)表；3、及時(shí)進(jìn)行納稅籌劃及申報(bào)，配合化肥和糧食貿(mào)易要求及時(shí)與稅務(wù)、

2、工商進(jìn)行協(xié)調(diào)、溝通；4、進(jìn)行公司工程項(xiàng)目核算，在審計(jì)監(jiān)查部的配合下對升華植物油、升華科技肥業(yè)基建工程的賬目進(jìn)行清理，依據(jù)監(jiān)審部的審計(jì)報(bào)告完成賬務(wù)對接。5、結(jié)合目前市場情況，多方咨詢、探討化肥存貨核算、管理方法，完成對原升華化肥存貨的實(shí)物交接 。6、積極配合生產(chǎn)，配備相應(yīng)的會計(jì)人員到生產(chǎn)基地，確保生產(chǎn)及試生產(chǎn)的順利進(jìn)行和協(xié)調(diào)、規(guī)范生產(chǎn)成本核算。(二)、制度建設(shè)按企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)財(cái)務(wù)通則等法律、法規(guī)的規(guī)定及股東各方的要求建立、健全公司會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理體系。財(cái)務(wù)內(nèi)控制度：會計(jì)核算辦法、會計(jì)政策、財(cái)務(wù)管理審批權(quán)限及流程、備用金管理制度、資產(chǎn)管理制度、差旅費(fèi)管理制度、報(bào)銷管理規(guī)定、現(xiàn)金、銀行存款及票

3、據(jù)管理辦法(三)、融資管理公司經(jīng)營主要是以糧食、化肥貿(mào)易為主，復(fù)混肥的生產(chǎn)加工為輔。在東北化肥、糧食貿(mào)易具有高負(fù)債率、資金密集的行業(yè)和季節(jié)特點(diǎn)，公司對銀行的依存度非常高。由于云升公司剛剛組建，在銀行尚無資信紀(jì)錄，向銀行融資難度很大。經(jīng)過多方努力，我們已向中行、農(nóng)發(fā)行、吉林銀行、建行、浦發(fā)行、招行、民生銀行提交了融資申請及相關(guān)資料，具體融資事宜正在進(jìn)行溝通和協(xié)商?，F(xiàn)中行已批準(zhǔn)對公司授信1.8億元，待云天化國際的擔(dān)保落實(shí)，就可使用。目前，公司業(yè)務(wù)的開展主要使用升華公司的原有融資額度。同時(shí)按合資協(xié)議約定提請?jiān)铺旎瘒H給予相應(yīng)的擔(dān)保支持，現(xiàn)正在積極推進(jìn)擔(dān)保報(bào)批進(jìn)程。(四)、預(yù)算管理推動全面預(yù)算管理工作

4、開展，得到各位領(lǐng)導(dǎo)、部門的積極配合，取得初步的成效：1、組織編制2008年912月的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算和生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃；2、組織編制2009年度的生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算；(五)、其他1、認(rèn)真完成2008年度的財(cái)務(wù)決算工作，組織協(xié)調(diào)實(shí)施專項(xiàng)及年度財(cái)務(wù)審計(jì)；2、配合中介進(jìn)行資產(chǎn)評估工作；3、按稅務(wù)和工商管理的要求，配合公司的渠道建設(shè)，積極探尋有利的分公司運(yùn)營模式；4、針對公司支付結(jié)算的特殊情況，與多家銀行及相關(guān)單位溝通、探討相對安全、有效的現(xiàn)金管理辦法；5、配合化肥、糧食業(yè)務(wù)的需要管理、培訓(xùn)、指導(dǎo)基層會計(jì)人員；6、認(rèn)真完成升華公司的財(cái)務(wù)工作。二、工作中存在的主要問題1、融資: 按升華與云升目前的融資操作方法，直接影

5、響到了云升、升華的會計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、業(yè)務(wù)銜接規(guī)范以及股東雙方“合資協(xié)議”的真正履行；2、全面預(yù)算管理：全面預(yù)算管理宣傳和推行力度不夠，在業(yè)務(wù)銜接中全員參與及整體、全局意識普遍不足。3、工作中溝通不暢。隨著會計(jì)信息化管理要求，會計(jì)工作前移已不可避免，缺乏溝通直接影響到財(cái)務(wù)工作的開展及會計(jì)信息質(zhì)量。財(cái)務(wù)部門內(nèi)部及與業(yè)務(wù)部門之間溝通、宣傳及專業(yè)指導(dǎo)不夠；會計(jì)人員及業(yè)務(wù)人員對具體業(yè)務(wù)的深入調(diào)查了解、思考不夠，對工作的“職責(zé)延伸”意識不夠，財(cái)務(wù)管理、會計(jì)核算工作較被動。三、09年工作計(jì)劃1、扎實(shí)會計(jì)基礎(chǔ)工作，建立健全內(nèi)控制度，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作上新的臺階，保證會計(jì)信息質(zhì)量，實(shí)行交叉檢查、月結(jié)檢查制度；2、建

6、立科學(xué)、適用的財(cái)務(wù)管理分析體系；3、確?，F(xiàn)金管理保安全，探索相對穩(wěn)健的現(xiàn)金管理方法，確保資金安全；4、確?，F(xiàn)金流安全，加大融資力度，爭取使公司自身能具備一定的融資能力，走出目前的被動狀況；5、加大風(fēng)險(xiǎn)防范力度，跳出財(cái)務(wù)局限，思考、發(fā)現(xiàn)、預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)，多提建設(shè)性意見。在目前的經(jīng)濟(jì)形勢下：（1） 市場風(fēng)險(xiǎn)控制：嚴(yán)禁賒銷，糧食業(yè)務(wù)特殊需出臺相應(yīng)的管理辦法；（2） 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制:單獨(dú)對二期項(xiàng)目進(jìn)行整體評價(jià)，再進(jìn)行決策；6、建立良好的稅企關(guān)系，研究政策、充分溝通，主動策劃，用好、用足稅收政策。盡快解決各銷售網(wǎng)點(diǎn)的注冊、稅務(wù)問題；7、推動財(cái)務(wù)預(yù)算管理的開展，加大宣傳力度，逐步向全面預(yù)算管理過渡。贏利是企業(yè)的最終目的，每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都必須圍繞這一目的，以 “贏利”為目標(biāo)，樹立全員預(yù)算控制意識、厲行節(jié)