亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目

1、亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目 實(shí)施方案亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目實(shí)施方案一、項(xiàng)目概況（一）基本情況1.項(xiàng)目名稱亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目（下文簡稱“本項(xiàng)目”）2.實(shí)施機(jī)構(gòu)經(jīng)亳州市人民政府（下文簡稱“市政府”）授權(quán)，亳州市文化旅游局（下文簡稱“市文旅局”）作為項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等相關(guān)工作。3.政府出資代表方經(jīng)市政府授權(quán)，亳州市文化旅游投資控股集團(tuán)公司（以下簡稱“文旅集團(tuán)”）作為市政府在本項(xiàng)目中的出資代表方，并依法履行其相關(guān)的股東權(quán)利及義務(wù)。4.項(xiàng)目類型本項(xiàng)目屬于新建工程。5.項(xiàng)目區(qū)位項(xiàng)目沿廣連溝南北兩岸分布，總占地1740畝。6.所屬

2、行業(yè)旅游領(lǐng)域。7.建設(shè)運(yùn)營內(nèi)容百花園項(xiàng)目規(guī)劃占地面積約1740畝，擬建設(shè)主入口區(qū)、主題花境區(qū)、主題商業(yè)區(qū)、兒童游憩區(qū)、微景觀展示區(qū)和花卉引種區(qū)。項(xiàng)目共需建設(shè)用地指標(biāo)610畝，其中，東側(cè)游客服務(wù)配套區(qū)域80畝，花朵樂園180畝，百花物語劇場、百花客棧130畝，花家大院20畝，鏡花水月商業(yè)街80畝，水晶世界溫室大棚120畝。項(xiàng)目范圍內(nèi)的其余約1000畝土地為花卉種植及花境營造。中華藥材花卉博覽園計(jì)劃引種463種藥材花卉品種，建成后將成為世界最大的中藥材花卉溫室大棚。以上配套服務(wù)設(shè)施、主題花境區(qū)、主題商業(yè)區(qū)、兒童游憩區(qū)、微景觀展示區(qū)和花卉引種區(qū)竣工驗(yàn)收后，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)運(yùn)營、維護(hù)。8.項(xiàng)目總投資本項(xiàng)

3、目靜態(tài)估算總投資為10億元（未含建設(shè)期利息），其中，建筑工程費(fèi)用為24429.40萬元，設(shè)備購置及安裝工程費(fèi)為57723.60萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用為6992.50萬元，基本預(yù)備費(fèi)為8854.50萬元，鋪底流動(dòng)資金為2000.00萬元。本項(xiàng)目建設(shè)期利息約為4096.97萬元。9.項(xiàng)目進(jìn)展截至目前，本項(xiàng)目前期工作進(jìn)度如下：項(xiàng)目前期工作進(jìn)度序號(hào)前期工作內(nèi)容完成情況備注1項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)已完成2項(xiàng)目節(jié)能評估已完成3用地預(yù)審已完成4項(xiàng)目環(huán)評批復(fù)已完成5項(xiàng)目可研報(bào)告批復(fù)已完成6征地拆遷進(jìn)行中需財(cái)政撥付7項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)批復(fù)未啟動(dòng)項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)8施工圖設(shè)計(jì)及審查未啟動(dòng)項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)二、運(yùn)作方式本項(xiàng)目采用“設(shè)計(jì)-建設(shè)-

4、融資-運(yùn)營-移交”（DBFOT)的運(yùn)作方式。在DBFOT的模式，項(xiàng)目公司作為本項(xiàng)目的投資及經(jīng)營主體，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)、移交一體化運(yùn)作；市文旅局代表市政府負(fù)責(zé)決策重大事項(xiàng)、制定規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)、提供政策支持，以及公共服務(wù)價(jià)格和質(zhì)量的監(jiān)管等，以保證公共利益的最大化。三、交易結(jié)構(gòu)（一）項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)1）亳州市人民政府授權(quán)市文旅局作為亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)。2）市文旅局通過公開、公平、公正的競爭方式選擇中標(biāo)人。3）經(jīng)市政府授權(quán)，文旅集團(tuán)作為政府方出資代表，同中標(biāo)社會(huì)資本方合資成立項(xiàng)目公司，制定公司章程，并注入資本金。4）市政府授權(quán)市文旅局與項(xiàng)目公司簽署PPP合作

5、協(xié)議，授權(quán)項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)、運(yùn)營及移交。5）如果使用財(cái)務(wù)杠桿，項(xiàng)目公司應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)簽訂融資協(xié)議進(jìn)行項(xiàng)目融資，融資金額為項(xiàng)目總需求資金與資本金之間的差額。另外，項(xiàng)目公司還需要與施工企業(yè)、保險(xiǎn)公司等分別簽訂工程承包合同、保險(xiǎn)協(xié)議等。6）在合作期限內(nèi)，項(xiàng)目公司自行承擔(dān)費(fèi)用、責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)本項(xiàng)目設(shè)施的設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)、運(yùn)營、維護(hù)，提供符合標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)內(nèi)容。7）在合作期限內(nèi)，市文旅局及其他政府相關(guān)部門對項(xiàng)目公司的服務(wù)質(zhì)量進(jìn)行考核，考核結(jié)果作為政府支付可行性缺口補(bǔ)助的依據(jù)。8亳州市財(cái)政局根據(jù)市文旅局等部門反饋的考核結(jié)果向項(xiàng)目公司支付可行性缺口補(bǔ)助。9）項(xiàng)目公司通過在合作期限內(nèi)取得的

6、經(jīng)營收入以及從市財(cái)政局獲得的缺口補(bǔ)助，以補(bǔ)償運(yùn)營成本、還本付息（若有）、回收投資、應(yīng)繳稅金并獲取合理的投資回報(bào)。10）合作期屆滿后，項(xiàng)目公司應(yīng)按照PPP合作協(xié)議的約定，將本項(xiàng)目資產(chǎn)無償、完好、無債務(wù)、不設(shè)定擔(dān)保地移交給政府指定機(jī)構(gòu)。（二）項(xiàng)目公司的設(shè)立項(xiàng)目公司注冊資金暫定為10000萬元，其中，中標(biāo)社會(huì)資本持有項(xiàng)目公司90%的股權(quán)，須出資9000萬元；文旅集團(tuán)持有項(xiàng)目公司10%的股權(quán)，須出資1000萬元。中標(biāo)社會(huì)資本及文旅集團(tuán)須以足額貨幣的形式出資，并保證在項(xiàng)目公司注冊成立后一個(gè)月內(nèi)注冊資金全部到位。經(jīng)市政府授權(quán)，市文旅局與項(xiàng)目公司簽訂PPP合作協(xié)議，授權(quán)項(xiàng)目公司作為本項(xiàng)目的投融資、建設(shè)和運(yùn)營

7、維護(hù)的合法主體，股東各方應(yīng)按照約定的比例分享項(xiàng)目公司的經(jīng)營收益。（三）項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)本項(xiàng)目靜態(tài)總投資為100000萬元，項(xiàng)目所需資金全部由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)籌集。項(xiàng)目資本金比例暫定為項(xiàng)目靜態(tài)總投資的25%，即25000萬元。除項(xiàng)目公司注冊資本（10000萬元）外，項(xiàng)目所需的其余資本金由中標(biāo)社會(huì)資本和文旅集團(tuán)按照90%：10%的持股比例分別出資，并以資本公積等形式合法注入項(xiàng)目公司，即：中標(biāo)社會(huì)資本還需出資13500萬元，文旅集團(tuán)還需出資1500萬元。其中，中標(biāo)社會(huì)資本須全部以現(xiàn)金形式繳納；文旅集團(tuán)在履行該部分出資責(zé)任時(shí)，優(yōu)先以已為本項(xiàng)目投資建設(shè)形成的游客服務(wù)中心等實(shí)物資產(chǎn)出資（預(yù)計(jì)投資規(guī)模約為800萬

8、元，以最終竣工決算金額為準(zhǔn)），剩余不足部分再以現(xiàn)金形式出資。除注冊資本（10000萬元）應(yīng)在項(xiàng)目公司注冊成立后一個(gè)月內(nèi)全部到位之外，項(xiàng)目所需的其余資本金（15000萬元）須在一年內(nèi)配套到位，不得影響項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度需要。項(xiàng)目資本金專門用于本項(xiàng)目的投資、建設(shè)、運(yùn)營和維護(hù)等。除項(xiàng)目資本金之外，項(xiàng)目所需資金的籌措工作，由項(xiàng)目公司通過銀行貸款、股東借款、基金、信托等方式籌集，相關(guān)工作由社會(huì)資本負(fù)責(zé)。（四）項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制本項(xiàng)目采用“可行性缺口補(bǔ)助”的回報(bào)機(jī)制。在本項(xiàng)目授權(quán)范圍內(nèi)，項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)施的投融資及建設(shè)，在項(xiàng)目建成后負(fù)責(zé)項(xiàng)目的運(yùn)營，收取景區(qū)門票收入、商鋪?zhàn)饨?、停車費(fèi)、餐飲住宿收入、兒童游樂設(shè)施收費(fèi)、

9、藥草出售收入等，并從政府方獲得財(cái)政可行性缺口補(bǔ)助，以收回其期初投資及運(yùn)營成本，并獲得合理回報(bào)。（五）項(xiàng)目收益來源1.使用者付費(fèi)項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投資建設(shè)，在項(xiàng)目建成后將獨(dú)家負(fù)責(zé)項(xiàng)目的特許經(jīng)營，并享有項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)營性收入。根據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)內(nèi)容，本項(xiàng)目預(yù)期的使用者付費(fèi)主要包括景區(qū)門票收入、商鋪?zhàn)饨?、停車費(fèi)、餐飲住宿收入、兒童游樂設(shè)施收費(fèi)、藥草出售收入等。其中，景區(qū)門票收入、停車費(fèi)、兒童游樂設(shè)施收費(fèi)等項(xiàng)目將執(zhí)行政府物價(jià)部門確定的指導(dǎo)價(jià)格，商鋪?zhàn)饨?、餐飲住宿收入、藥草出售收入等?xiàng)目將按照市場定價(jià)原則執(zhí)行，政府不再參與價(jià)格的制定。2.政府財(cái)政補(bǔ)貼本項(xiàng)目中，政府承擔(dān)的補(bǔ)貼責(zé)任分為種植補(bǔ)助和可行性缺口補(bǔ)助兩

10、部分。兩項(xiàng)補(bǔ)貼支出均按年支付，在每個(gè)運(yùn)營年度結(jié)束且收到市文旅局書面反饋的考核結(jié)果之后的三十（30）日內(nèi)，市財(cái)政局匯總該年度四個(gè)季度的運(yùn)營考核結(jié)果，并核算當(dāng)年應(yīng)支付的補(bǔ)貼金額。（1）種植補(bǔ)助參照亳州市“亳藥花海休閑觀光大世界”土地流轉(zhuǎn)規(guī)模種植補(bǔ)助方案，在百花園項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，符合項(xiàng)目規(guī)劃功能，從事中藥材、花卉、樹木、蔬菜種植，以及開展中藥材種苗繁育、道地品種展示、全程社會(huì)化服務(wù)的家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體可獲得補(bǔ)助。市、區(qū)財(cái)政對符合條件的中草藥種植進(jìn)行補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為1000元/畝/年；建設(shè)100畝以上溫室大棚種植中藥材（含花卉、水果、蔬菜）的，按溫室大棚種植面積，每年

11、每畝給予補(bǔ)助1200元。（2）可行性缺口補(bǔ)助除種植補(bǔ)助外，市財(cái)政需對項(xiàng)目公司給予財(cái)政補(bǔ)助，以確保項(xiàng)目公司可以覆蓋運(yùn)營成本、稅費(fèi)，收回項(xiàng)目建設(shè)投資并獲取合理回報(bào)。本項(xiàng)目中，政府承擔(dān)的可行性缺口補(bǔ)助的計(jì)算公式如下：當(dāng)年可行性缺口補(bǔ)助數(shù)額=項(xiàng)目總投資合理利潤率1-(1+合理利潤率)-N+年度運(yùn)營成本（1+合理利潤率）年度使用者付費(fèi)年度種植補(bǔ)助其中：項(xiàng)目總投資包括工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息以及鋪底流動(dòng)資金。本項(xiàng)目中，項(xiàng)目總投資暫按104096.97萬元測算，最終以根據(jù)中標(biāo)社會(huì)資本投報(bào)的工程費(fèi)用下浮比例計(jì)算、并經(jīng)竣工決算審計(jì)確定的金額為準(zhǔn)。工程費(fèi)用下浮比例區(qū)間初步確定為5%15%

12、。合理利潤率：參照wind數(shù)據(jù)庫等行業(yè)收益率數(shù)據(jù)和當(dāng)年中國人民銀行五年期以上貸款基準(zhǔn)利率，充分考慮可行性缺口補(bǔ)助支付的不同情景，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)等因素，并參照國家發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部關(guān)于調(diào)整部分行業(yè)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率的通知（發(fā)改投資2013586號(hào)），本項(xiàng)目合理利潤率暫按6.50%測算，以覆蓋項(xiàng)目公司為本項(xiàng)目投資建設(shè)所發(fā)生的資本金投入、債務(wù)融資償還及利息、稅費(fèi)及合理回報(bào)。合理利潤率最終以中標(biāo)社會(huì)資本投報(bào)數(shù)值為準(zhǔn)，且合作期限內(nèi)不予調(diào)整。項(xiàng)目運(yùn)營期限（N）：綜合亳州市本級(jí)財(cái)政收支情況，并結(jié)合本項(xiàng)目投資規(guī)模、設(shè)施盈利性等因素，暫定本項(xiàng)目運(yùn)營期限為18年。年度運(yùn)營成本：在運(yùn)營期內(nèi)，本項(xiàng)目中，運(yùn)營成本

13、主要包括工資福利費(fèi)、水電費(fèi)、銷售費(fèi)用、修理費(fèi)用、管理及其他費(fèi)用。結(jié)合本項(xiàng)目的規(guī)模、區(qū)位、規(guī)劃建設(shè)內(nèi)容，并參考周邊類似規(guī)模和地區(qū)類似項(xiàng)目，得到本項(xiàng)目在整個(gè)運(yùn)營期內(nèi)累計(jì)發(fā)生運(yùn)營成本運(yùn)營支出56218.69萬元，年均運(yùn)營成本支出為3123.26萬元（詳細(xì)測算數(shù)據(jù)詳見本方案第八部分財(cái)務(wù)測算）。年度使用者付費(fèi)：在項(xiàng)目建成后，項(xiàng)目公司將獨(dú)家負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的特許經(jīng)營，并享有項(xiàng)目的各項(xiàng)經(jīng)營性收入。根據(jù)項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)內(nèi)容，本項(xiàng)目預(yù)期的使用者付費(fèi)主要包括景區(qū)門票收入、商鋪?zhàn)饨?、停車費(fèi)、餐飲住宿收入、兒童游樂設(shè)施收費(fèi)、藥草出售收入等。根據(jù)本項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模，并參考周邊地區(qū)、類似項(xiàng)目，得到本項(xiàng)目在18年運(yùn)營期內(nèi)累計(jì)可

14、實(shí)現(xiàn)使用者付費(fèi)200894.22萬元，年均使用者付費(fèi)為11160.79萬元（詳細(xì)測算數(shù)據(jù)詳見本方案第八部分財(cái)務(wù)測算）。年度種植補(bǔ)助：參照亳州市“亳藥花海休閑觀光大世界”土地流轉(zhuǎn)規(guī)模種植補(bǔ)助方案，在百花園項(xiàng)目區(qū)內(nèi)，露地種植面積約1000畝，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為1000元/畝/年；溫室大棚種植面積為120畝，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為1200元/畝/年。經(jīng)測算，本項(xiàng)目預(yù)期每年可獲得種植補(bǔ)助114.4萬元。亳州市財(cái)政局須將根據(jù)PPP合作協(xié)議的約定向項(xiàng)目公司支付的可行性缺口補(bǔ)助納入跨年度的財(cái)政預(yù)算。（六）主要邊界條件1.合作期限暫定本項(xiàng)目合作期限為20年（含建設(shè)期22個(gè)月，按2年計(jì)算）。2.項(xiàng)目投資內(nèi)容百花園項(xiàng)目規(guī)劃占地面積約

15、1740畝，擬建設(shè)主入口區(qū)、主題花境區(qū)、主題商業(yè)區(qū)、兒童游憩區(qū)、微景觀展示區(qū)和花卉引種區(qū)。項(xiàng)目共需建設(shè)用地指標(biāo)610畝，其中，東側(cè)游客服務(wù)配套區(qū)域80畝，花朵樂園180畝，百花物語劇場、百花客棧130畝，花家大院20畝，鏡花水月商業(yè)街80畝，水晶世界溫室大棚120畝。項(xiàng)目范圍內(nèi)的其余約1000畝土地為花卉種植及花境營造。中華藥材花卉博覽園計(jì)劃引種463種藥材花卉品種，建成后將成為世界最大的中藥材花卉溫室大棚。3.項(xiàng)目前期工作及費(fèi)用項(xiàng)目的立項(xiàng)、可研、環(huán)評、能評、整體方案設(shè)計(jì)等前期工作已由政府方負(fù)責(zé)完成，相關(guān)費(fèi)用已由政府方支付，項(xiàng)目公司成立后應(yīng)將政府方已發(fā)生的前期費(fèi)用支付至政府方指定賬戶，并計(jì)入項(xiàng)

16、目總投資；項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、勘察、工程量清單編制等工作全部交由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)完成，相關(guān)費(fèi)用由項(xiàng)目公司承擔(dān)，并計(jì)入項(xiàng)目總投資。4.相關(guān)配套安排項(xiàng)目用地共1740畝，已從基本農(nóng)田劃出，現(xiàn)屬于允許建設(shè)區(qū)，可報(bào)批作為建設(shè)用地。項(xiàng)目范圍內(nèi)需征地面積約為780畝，所需資金約5460萬元由市財(cái)政落實(shí)。另外，市政府及相關(guān)部門負(fù)責(zé)提供土地、水、電、氣、通訊網(wǎng)絡(luò)和道路等配套設(shè)施和項(xiàng)目所需的上下游服務(wù)，并配合辦理土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建筑工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證等相關(guān)手續(xù)。5.土地使用（1）建設(shè)用地本項(xiàng)目占地面積共計(jì)1740畝，其中，建設(shè)用地面積610畝（東側(cè)游客服務(wù)配套區(qū)域80畝，花朵

17、樂園180畝，百花物語劇場、百花客棧130畝，花家大院20畝，鏡花水月商業(yè)街80畝，水晶世界溫室大棚120畝）。對于項(xiàng)目范圍內(nèi)涉及的建設(shè)用地所需的手續(xù)及審批等事項(xiàng)按照國土部門的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如需由項(xiàng)目公司承擔(dān)土地費(fèi)用的，則土地費(fèi)用納入項(xiàng)目總投資或計(jì)入項(xiàng)目公司后期運(yùn)營成本。（2）種植用地本項(xiàng)目涉及土地租賃費(fèi)用為約為1100元/畝/年，費(fèi)用由項(xiàng)目公司承擔(dān)。由市政府與鎮(zhèn)政府簽訂土地租賃協(xié)議，目前土地租賃期為10年，到期后由市政府負(fù)責(zé)續(xù)簽合同，并保持土地租賃費(fèi)用的平穩(wěn)。6.融資安排項(xiàng)目總投資除資本金投入之外，剩余75%的資金來源主要包括：銀行貸款、其它金融機(jī)構(gòu)貸款、銀行間市場債務(wù)融資工具、中期票據(jù)、項(xiàng)

18、目收益?zhèn)㈨?xiàng)目收益票據(jù)、資產(chǎn)證券化、融資租賃、保險(xiǎn)投資債權(quán)計(jì)劃、信托以及向股東借款等。（1）融資方式項(xiàng)目公司為了本項(xiàng)目融資，可將其在PPP項(xiàng)目協(xié)議下的各項(xiàng)權(quán)益（如收益權(quán)、保險(xiǎn)收益權(quán)等）之上設(shè)置質(zhì)押或以其他方式設(shè)置擔(dān)保權(quán)益。若需采用股東擔(dān)?；I集本項(xiàng)目債權(quán)資金，有以下幾種方式可供選擇：股東擔(dān)保融資、有限追索項(xiàng)目融資或無追索項(xiàng)目融資等方式。1）采用股東擔(dān)保融資的，由各股東方按其在項(xiàng)目公司所占股權(quán)比例對項(xiàng)目公司債務(wù)融資提供擔(dān)保，但此舉會(huì)增加各股東方的或有債務(wù)；2）采用有限追索項(xiàng)目融資的，在項(xiàng)目建設(shè)期，由各股東方按照各自在項(xiàng)目公司中的持股比例為項(xiàng)目公司的債務(wù)融資提供擔(dān)保，項(xiàng)目建設(shè)完工后，轉(zhuǎn)為無追索項(xiàng)目融

19、資，各股東方撤銷在建設(shè)期提供的擔(dān)保；3）采用無追索項(xiàng)目融資的，項(xiàng)目公司以自身擁有的資產(chǎn)或權(quán)益作為融資擔(dān)保，項(xiàng)目公司各股東方僅以資本金為限承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任或風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目公司可以為本項(xiàng)目融資之目的，將其在PPP項(xiàng)目協(xié)項(xiàng)下的各項(xiàng)權(quán)益（如PPP項(xiàng)目協(xié)議項(xiàng)下的預(yù)期收益權(quán)、保險(xiǎn)受益權(quán)等）之上設(shè)置抵押、質(zhì)押或以其它方式設(shè)置擔(dān)保權(quán)益。本項(xiàng)目擬采用無追索的項(xiàng)目融資，但如果項(xiàng)目公司不能順利完成項(xiàng)目融資的，則通過向股東借款、為項(xiàng)目公司的債務(wù)融資提供符合銀行授信要求的全額擔(dān)保、補(bǔ)充提供擔(dān)保等方式解決，以確保項(xiàng)目公司的融資足額及時(shí)到位。（2）融資便利政府或其指定實(shí)施機(jī)構(gòu)可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況選擇適度協(xié)助項(xiàng)目融資，政府不承擔(dān)任何

20、融資責(zé)任。項(xiàng)目公司在本項(xiàng)目相關(guān)權(quán)益之上設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的，應(yīng)事先征得政府方的書面同意。（3）融資交割項(xiàng)目公司應(yīng)在PPP合作協(xié)議簽署后三十（30）日內(nèi)完成融資交割，政府方應(yīng)向項(xiàng)目公司提供項(xiàng)目融資所需要的政府文件（但不包括任何性質(zhì)的擔(dān)保和承諾）。項(xiàng)目公司在完成融資交割后七（7）日內(nèi)，應(yīng)向市文旅局書面確認(rèn)融資交割完成，并提交所有已簽署的融資文件的復(fù)印件，以及政府方合理要求的證明已完成融資交割的任何其他文件。（4）直接介入條款當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)重大經(jīng)營或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，威脅或侵害債權(quán)人利益時(shí)，債權(quán)人可依據(jù)直接介入條款代位行使項(xiàng)目公司股東權(quán)利，要求項(xiàng)目公司改善管理、增加投入、臨時(shí)接管項(xiàng)目、或指定政府方認(rèn)可的合格機(jī)構(gòu)接管項(xiàng)

21、目。在直接介入條款約定期限內(nèi)，觸發(fā)直接介入的重大風(fēng)險(xiǎn)解除的，債權(quán)人應(yīng)停止介入。（5）再融資出于本項(xiàng)目投資、建設(shè)、運(yùn)營和維護(hù)，以及大規(guī)模重置更新或改造之需要，在征得政府方書面同意的前提下，項(xiàng)目公司有權(quán)依法通過發(fā)債、資產(chǎn)證券化、以增資方式引入股權(quán)合作者、設(shè)立基金等方式進(jìn)行再融資。7.投資確認(rèn)及監(jiān)管項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)本項(xiàng)目的進(jìn)展時(shí)序，編制施工圖預(yù)算送政府相關(guān)部門評審后，由項(xiàng)目公司按國家及地方相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作；工程前期的勘察、設(shè)計(jì)優(yōu)化、監(jiān)理等工作由項(xiàng)目公司參照相關(guān)法規(guī)操作。本項(xiàng)目中，工程費(fèi)用下浮比例區(qū)間初步確定為5%15%，社會(huì)資本須在給定區(qū)間內(nèi)投報(bào)下浮比例；工程其他費(fèi)用以實(shí)際結(jié)算票據(jù)金額為準(zhǔn)。項(xiàng)目總投資

22、最終以根據(jù)中標(biāo)社會(huì)資本投報(bào)的工程費(fèi)用下浮比例計(jì)算、并經(jīng)竣工決算審計(jì)確定的金額為準(zhǔn)。項(xiàng)目公司在與施工方簽訂施工合同時(shí)應(yīng)明確約定預(yù)留工程款3%的金額作為工程質(zhì)量保證金，缺陷責(zé)任期為兩年。工程質(zhì)量保證金應(yīng)交由受亳州市政府或其指定機(jī)構(gòu)監(jiān)管的第三方金融機(jī)構(gòu)托管。兩年缺陷責(zé)任期滿后，項(xiàng)目公司扣除相關(guān)費(fèi)用（如有）后，將剩余工程質(zhì)量保證金返還施工方。9.考核標(biāo)準(zhǔn)及要求本項(xiàng)目的績效考核體系包含兩個(gè)方面，分別為建設(shè)期績效考核指標(biāo)和運(yùn)營維護(hù)期績效考核指標(biāo)。（1）建設(shè)期績效考核主要針對項(xiàng)目各項(xiàng)前期工作的合法合規(guī)性、建設(shè)投資完成情況、建設(shè)工程質(zhì)量等情況進(jìn)行考核，目的在于提升項(xiàng)目運(yùn)營階段的品質(zhì)。本項(xiàng)目建設(shè)期績效考核體系擬

23、從工程質(zhì)量、進(jìn)度、安全、環(huán)境保護(hù)、人員及設(shè)備投入等維度，明確考核要求、考核方式。鑒于工程建設(shè)考核目標(biāo)均為“應(yīng)達(dá)到的”要求，因此考核結(jié)果的落實(shí)形式為：如項(xiàng)目公司無法滿足相關(guān)考核要求，則相關(guān)行政監(jiān)管部門可根據(jù)適用的行政管理辦法給予項(xiàng)目公司行政處罰，并責(zé)令其在規(guī)定期限內(nèi)改正。如項(xiàng)目公司拒絕改正或未在規(guī)定期限內(nèi)予以改正，則相關(guān)部門有權(quán)自行組織對該等問題進(jìn)行改正，且有權(quán)從項(xiàng)目公司提交的建設(shè)期履約保函中兌取相關(guān)費(fèi)用。另外，為防止因竣工驗(yàn)收時(shí)未能發(fā)現(xiàn)施工質(zhì)量問題而給政府方帶來損失，擬在運(yùn)營期考核中設(shè)置有關(guān)“設(shè)備維護(hù)”等內(nèi)容，如在考核過程中發(fā)現(xiàn)工程質(zhì)量問題或設(shè)施缺乏維護(hù)，則將根據(jù)運(yùn)營期考核辦法給予處罰。（2）

24、運(yùn)營維護(hù)期績效考核市文旅局將主要針對項(xiàng)目租賃管理、客戶服務(wù)、設(shè)備維護(hù)、安防管理、清潔綠化等方面進(jìn)行考核，目的在于保證項(xiàng)目公司在項(xiàng)目運(yùn)營期的管理及運(yùn)營質(zhì)量，減少政府移交后的運(yùn)營負(fù)擔(dān)。運(yùn)營維護(hù)期內(nèi)，市文旅局主要通過常規(guī)考核和臨時(shí)考核的方式對項(xiàng)目公司服務(wù)績效水平進(jìn)行考核。1）常規(guī)考核常規(guī)考核每季度進(jìn)行一次。項(xiàng)目公司應(yīng)在每季度結(jié)束后七（7）日內(nèi)向市文旅局提交季度運(yùn)營情況報(bào)告，市文旅局應(yīng)在收到項(xiàng)目公司提交的季度運(yùn)營情況報(bào)告后十五（15）日內(nèi)進(jìn)行考核，并在考核結(jié)束后三（3）日內(nèi)將考核結(jié)果以書面形式反饋給項(xiàng)目公司及市財(cái)政局，項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)考核結(jié)果對經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行整改。項(xiàng)目公司向市文旅局提交運(yùn)維情況報(bào)告后，市文

25、旅局無需提前通知項(xiàng)目公司，可以隨時(shí)進(jìn)行考核項(xiàng)目公司的運(yùn)維服務(wù)績效，并根據(jù)考核指標(biāo)進(jìn)行評分，統(tǒng)計(jì)運(yùn)維考核得分A。常規(guī)考核得分A占比60%。2）臨時(shí)考核市文旅局可以隨時(shí)自行考核項(xiàng)目公司的運(yùn)維服務(wù)績效，如發(fā)現(xiàn)缺陷，則需在兩個(gè)工作日內(nèi)以書面形式通知項(xiàng)目公司。項(xiàng)目公司在接到實(shí)施機(jī)構(gòu)的書面通知后，應(yīng)及時(shí)修復(fù)缺陷。并根據(jù)考核指標(biāo)進(jìn)行評分，統(tǒng)計(jì)運(yùn)維考核得分B。每季度期內(nèi)的臨時(shí)考核算術(shù)平均分B占比40%。無論何種考核，項(xiàng)目公司應(yīng)及時(shí)修復(fù)缺陷，否則市文旅局可自行組織修復(fù)，并從項(xiàng)目公司提交的運(yùn)營維護(hù)履約保函中兌取相應(yīng)金額。附本項(xiàng)目運(yùn)營維護(hù)期績效考核評分細(xì)則，后期可由市文旅局會(huì)同中標(biāo)社會(huì)投資人協(xié)商修改，并納入本項(xiàng)目P

26、PP合作協(xié)議。3）績效評分的確定本項(xiàng)目當(dāng)季度運(yùn)維服務(wù)績效考核得分=A60%+B40%考核實(shí)行打分制，滿分100分，及格分95分。市文旅局應(yīng)及時(shí)將考核結(jié)果反饋給財(cái)政局。常規(guī)考核結(jié)果與可行性缺口補(bǔ)助的支付掛鉤，市文旅局將按以下方式計(jì)算當(dāng)期應(yīng)付可行性缺口補(bǔ)助：1）當(dāng)季度考核得分（A）達(dá)到或超過95分時(shí)，市文旅局應(yīng)全額支付當(dāng)期應(yīng)付可行性缺口補(bǔ)助；2）當(dāng)季度考核得分（A）達(dá)到60分、但未達(dá)到95分時(shí)，該季度應(yīng)付可行性缺口補(bǔ)助=該季度基準(zhǔn)可行性缺口補(bǔ)助A/1003）當(dāng)季度考核得分未達(dá)到60分時(shí)，市文旅局不再支付該季度的可行性缺口補(bǔ)助。其中，該季度基準(zhǔn)可行性缺口補(bǔ)助=該年度可行性缺口補(bǔ)助/410.收費(fèi)定價(jià)機(jī)

27、制根據(jù)對國內(nèi)旅游景區(qū)調(diào)研數(shù)據(jù)分析，目前，多數(shù)旅游景區(qū)由各地方政府進(jìn)行投資建設(shè)并運(yùn)營維護(hù)，通過項(xiàng)目運(yùn)營收入來收回成本并獲得合理回報(bào)，相對于本項(xiàng)目來說，由社會(huì)資本方投資建設(shè)，減少地方政府的財(cái)政壓力，同時(shí)，帶動(dòng)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)收入，屬于旅游行業(yè)開發(fā)模式的探索與創(chuàng)新。本項(xiàng)目收費(fèi)定價(jià)機(jī)制依據(jù)中華人民共和國旅游法第四十三條中的相關(guān)規(guī)定制定，具體內(nèi)容包括景區(qū)門票以及停車費(fèi)等項(xiàng)目，實(shí)行政府定價(jià)或者政府指導(dǎo)價(jià)。政府有權(quán)依法調(diào)整門票及服務(wù)項(xiàng)目的價(jià)格。本項(xiàng)目由于市場風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致擬增加收費(fèi)或者提高價(jià)格的，以合理的經(jīng)濟(jì)測算為基礎(chǔ)，舉行聽證會(huì)，征求旅游者、經(jīng)營者和政府方面的意見，統(tǒng)一后方可執(zhí)行。11.調(diào)價(jià)機(jī)制（1）建設(shè)期結(jié)束后的調(diào)

28、價(jià)辦法由于政府最終支付的可行性缺口補(bǔ)助金額應(yīng)按照項(xiàng)目實(shí)際竣工決算審計(jì)金額進(jìn)行計(jì)算。因此，在建設(shè)期結(jié)束后，須按照上述公式重新計(jì)算可行性缺口補(bǔ)助。（2）運(yùn)營期內(nèi)的調(diào)價(jià)辦法運(yùn)營期內(nèi)，如因通貨膨脹導(dǎo)致項(xiàng)目公司成本增加，項(xiàng)目公司可向政府方書面申請進(jìn)行調(diào)價(jià)。1）常規(guī)調(diào)價(jià)在運(yùn)營期內(nèi)，以每五年為一個(gè)周期，若人工、維修費(fèi)、電費(fèi)、燃油費(fèi)、稅費(fèi)等調(diào)整因素中的一項(xiàng)或多項(xiàng)成本變動(dòng)幅度超過15%的，則項(xiàng)目公司可向市文旅局申請啟動(dòng)調(diào)價(jià)程序，由市文旅局組織相關(guān)政府部門審核通過后調(diào)價(jià)。2）臨時(shí)調(diào)價(jià)在每個(gè)調(diào)價(jià)周期內(nèi)因前述調(diào)整因素中的一項(xiàng)或多項(xiàng)成本變動(dòng)幅度超過20%的變動(dòng)，則項(xiàng)目公司可以向市文旅局申請啟動(dòng)臨時(shí)調(diào)價(jià)程序，臨時(shí)調(diào)價(jià)后下

29、個(gè)常規(guī)調(diào)價(jià)啟動(dòng)年份順延至該次臨時(shí)調(diào)價(jià)的五年后。無論是常規(guī)調(diào)價(jià)還是臨時(shí)調(diào)價(jià)，政府方僅針對成本變動(dòng)幅度超過15%的部分進(jìn)行調(diào)整；對于變動(dòng)浮動(dòng)在15%范圍之內(nèi)的部分不予調(diào)整，由項(xiàng)目公司自行承擔(dān)。調(diào)價(jià)后，政府當(dāng)年應(yīng)付的可行性缺口補(bǔ)助按以下公式計(jì)算：當(dāng)期實(shí)際應(yīng)付缺口補(bǔ)助=當(dāng)期應(yīng)付缺口補(bǔ)助+當(dāng)期運(yùn)營成本增加金額（1+合理利潤率）其中，當(dāng)期運(yùn)營成本增加金額以相關(guān)部門審定結(jié)果為準(zhǔn)，且不包含價(jià)格變動(dòng)幅度在15%范圍之內(nèi)的部分；合理利潤率暫按6.50%計(jì)算，以中標(biāo)社會(huì)資本投報(bào)數(shù)值為準(zhǔn)。13.成本控制及預(yù)算管理在每個(gè)運(yùn)營年度開始前三十（30）日，項(xiàng)目公司應(yīng)將項(xiàng)目預(yù)算報(bào)告（包括經(jīng)營管理、收入及成本預(yù)測）報(bào)送市文旅局備

30、案。在項(xiàng)目合作期限內(nèi)，項(xiàng)目公司應(yīng)按照市場定價(jià)原則確定設(shè)備供應(yīng)價(jià)格、日耗品供貨價(jià)格等，確保選擇過程公開、透明，文旅集團(tuán)有權(quán)對采購過程全程參與并監(jiān)督。14.利潤分配（1）利潤分享當(dāng)ROE8%時(shí)，文旅集團(tuán)和中標(biāo)社會(huì)資本方應(yīng)按實(shí)際持股比例（10%：90%）分享項(xiàng)目公司利潤；當(dāng)8%16%時(shí)，文旅集團(tuán)和中標(biāo)社會(huì)資本方應(yīng)按30%：70%的比例分享項(xiàng)目公司超過16%的利潤；（2）責(zé)任承擔(dān)在運(yùn)營期內(nèi)，項(xiàng)目公司的經(jīng)營活動(dòng)全部由社會(huì)資本方負(fù)責(zé)，如因社會(huì)資本方原因?qū)е马?xiàng)目公司發(fā)生虧損，則該等虧損由中標(biāo)社會(huì)資本自行承擔(dān)。15.股權(quán)轉(zhuǎn)讓的限制在本項(xiàng)目建設(shè)期內(nèi)以及運(yùn)營期前五年之內(nèi)，項(xiàng)目公司任何股東不得以任何方式向其他方轉(zhuǎn)讓

31、其在項(xiàng)目公司持有的股權(quán)；在本項(xiàng)目運(yùn)營期滿五年之后，經(jīng)政府方事先書面同意，項(xiàng)目公司股東可以轉(zhuǎn)讓其在項(xiàng)目公司持有的全部或部分股權(quán)，受讓方須符合本項(xiàng)目在招標(biāo)時(shí)所規(guī)定的條件及要求，且受讓方須書面承諾將完全承繼轉(zhuǎn)讓方在本項(xiàng)目中應(yīng)盡的責(zé)任、義務(wù)。24亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目 實(shí)施方案四、風(fēng)險(xiǎn)分配本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)說明相關(guān)主體/風(fēng)險(xiǎn)分配結(jié)論備注政府方社會(huì)資本項(xiàng)目公司金融機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)政治風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目取消、國有化、沒收法律及政策變更審批延誤政治不可抗力建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)設(shè)計(jì)不當(dāng)設(shè)計(jì)優(yōu)化不當(dāng)工程成本超支（限度內(nèi)）工程成本超支（工程變更造成）由項(xiàng)目公司承擔(dān)工程延誤政府造成的延誤由政府承擔(dān)；項(xiàng)目公司造

32、成的延誤由項(xiàng)目公司承擔(dān)，最終由股東社會(huì)資本承擔(dān)；不可抗力造成的延誤由雙方合理共擔(dān)，并通過保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。承包商違約環(huán)境破壞持續(xù)、衍生影響須由政府方解決質(zhì)量、安全重大事故由項(xiàng)目公司承擔(dān)，并通過保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)不可抗力各方合理共擔(dān)，并通過保險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?？脊?、地質(zhì)發(fā)現(xiàn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境破壞持續(xù)、衍生影響須由政府方解決技術(shù)更新變革造成實(shí)施困難政府參與應(yīng)對機(jī)制設(shè)計(jì)與實(shí)施收入不足項(xiàng)目公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)由社會(huì)資本自行承擔(dān)成本超支勞資爭端不可抗力財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)通貨膨脹利率波動(dòng)財(cái)務(wù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)股東方有救助義務(wù)償債風(fēng)險(xiǎn)財(cái)政收支臨時(shí)性困難27亳藥花海休閑觀光大世界百花園PPP項(xiàng)目 實(shí)施方案（一）社會(huì)資本方風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施1.財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)（1）實(shí)行嚴(yán)格

33、的資金借貸和運(yùn)用審批制度，根據(jù)公司發(fā)展情況和資金市場成本變化，調(diào)整資本結(jié)構(gòu)；（2）使投資項(xiàng)目盡快產(chǎn)生效益，提高資產(chǎn)盈利能力，降低投資風(fēng)險(xiǎn)；（3）加強(qiáng)對業(yè)務(wù)收入、業(yè)務(wù)支出、日?，F(xiàn)金等的管理，在保持較高的流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，減少資金占用，為公司擴(kuò)大投資提供現(xiàn)金流；（4）加大資本運(yùn)營的力度，構(gòu)筑和拓寬暢通的融資渠道，為企業(yè)的資金供應(yīng)建立穩(wěn)固的渠道，為公司的發(fā)展不斷輸入資金，同時(shí)完善公司自身的“造血”機(jī)制；（5）加強(qiáng)對資金運(yùn)行情況的監(jiān)控，最大限度地提高資金使用效率；實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)決算制度；（6）建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，嚴(yán)格規(guī)章制度，把可能發(fā)生的損失降低到最低程度。（7）不可抗拒因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，包

34、括各種自然災(zāi)害、火災(zāi)、戰(zhàn)爭、政策變化、人為事故等。（8）為避免企業(yè)在發(fā)生意外及其它各種不可抗拒因素給企業(yè)造成損失，將在財(cái)務(wù)預(yù)算中撥出?？?，購買各種保險(xiǎn)以規(guī)避可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)。2.政治風(fēng)險(xiǎn)（1）提高對政策風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。在項(xiàng)目的進(jìn)展過程中面臨的政策風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)地觀察分析和研究，以提高對政策風(fēng)險(xiǎn)客觀性和預(yù)見性的認(rèn)識(shí)，充分掌握政策風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)權(quán)。（2）對政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測和決策。為防止政策風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，應(yīng)事先確定本項(xiàng)目所涉及的政策風(fēng)險(xiǎn)種類及風(fēng)險(xiǎn)度，并對可能的損失有充分的估計(jì)，通過認(rèn)真分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)并力求避免。在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測的基礎(chǔ)上，合理安排計(jì)劃，做好本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)管理，正確作出處理政策風(fēng)險(xiǎn)的決策，

35、并根據(jù)決策方案，采取各種預(yù)防措施，力求降低風(fēng)險(xiǎn)。（3）對政策性風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)側(cè)重于對潛在的政策風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，并采用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析方法。通過對政策風(fēng)險(xiǎn)的有效管理，可以使企業(yè)避免或減少各種不必要的損失，確保項(xiàng)目工作的順利進(jìn)行。3.建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)（1）設(shè)計(jì)方案風(fēng)險(xiǎn)防范工程設(shè)計(jì)方案與工程安全、環(huán)境影響、項(xiàng)目運(yùn)營等方面密切相關(guān)，因此項(xiàng)目建設(shè)單位應(yīng)提高對工程方案的重視程度，工程設(shè)計(jì)單位應(yīng)加強(qiáng)對項(xiàng)目實(shí)地情況的勘察調(diào)研，強(qiáng)化技術(shù)方案研究，優(yōu)化設(shè)計(jì)方案，確保建筑設(shè)計(jì)、施工條件，滿足環(huán)境要求。同時(shí)，考慮到項(xiàng)目的特點(diǎn)，加強(qiáng)項(xiàng)目的消防、安防、防濕、防潮等措施，主動(dòng)避免因工程方案的失誤所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如技術(shù)方案執(zhí)行中的安全問題

36、、環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)的不達(dá)標(biāo)等。（2）施工方案風(fēng)險(xiǎn)防范a）工程簽訂期風(fēng)險(xiǎn)防范要求承包商在項(xiàng)目承接之前應(yīng)對項(xiàng)目所在地的政治環(huán)境、社會(huì)環(huán)境、自然環(huán)境、法律環(huán)境進(jìn)行充分的調(diào)查研究，尤其是要對項(xiàng)目的施工工程量、成本、工程技術(shù)難度反復(fù)研究，只有在此基礎(chǔ)上，才能對工期有正確的判斷。要求承包商應(yīng)認(rèn)真研究招標(biāo)文件的條款，確定合理的投標(biāo)報(bào)價(jià)并制定相應(yīng)的投標(biāo)文件。b)工程施工期風(fēng)險(xiǎn)防范在工程施工期，承包商應(yīng)做好技術(shù)人才，管理人才，和資金儲(chǔ)備工作，這樣能保證在工程施工期各項(xiàng)工作的有效推進(jìn)和完成。在項(xiàng)目實(shí)施階段，在確保工程質(zhì)量的前提下，承包商應(yīng)協(xié)調(diào)好勘察、設(shè)計(jì)、采購、施工等各方主體的關(guān)系，確保互相配合，工程銜接順利，加快施

37、工進(jìn)度，縮短工期。施工期間，施工方應(yīng)規(guī)范化操作，避免出現(xiàn)施工質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的現(xiàn)象；合理安排施工次序，是工程施工方案合理化的重要內(nèi)容；合理安排施工季節(jié)，降低施工難度，確保工程質(zhì)量。（3）工程竣工期風(fēng)險(xiǎn)防范在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收階段，承包商應(yīng)及時(shí)做好相關(guān)人員的培訓(xùn)，試車和維修工作，進(jìn)行工程竣工驗(yàn)收、結(jié)算協(xié)調(diào)工作等，確保如期驗(yàn)收合格。4.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（1）市場風(fēng)險(xiǎn)防范在本項(xiàng)目的進(jìn)行過程中，應(yīng)該密切關(guān)注文化旅游市場的變化，應(yīng)對變化對經(jīng)營管理作出相應(yīng)的調(diào)整，以此應(yīng)對市場變化，防范市場風(fēng)險(xiǎn)。（2）財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)防范通過正當(dāng)、合法的非保險(xiǎn)手段（如合同條款的擬定）將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位。通過向保險(xiǎn)公司投保，以繳納保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)

38、，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)。以自身財(cái)力，直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的補(bǔ)償責(zé)任。如將預(yù)計(jì)有可能發(fā)生的損失直接攤?cè)肴粘＿\(yùn)營成本，又如建立風(fēng)險(xiǎn)損失補(bǔ)償基金或建立自保公司。（3）管理風(fēng)險(xiǎn)防范要防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，必須建立一套有效的風(fēng)險(xiǎn)防范制度。而在經(jīng)營過程中可能遇見的各種具體的風(fēng)險(xiǎn)，還必須建立相應(yīng)的具體風(fēng)險(xiǎn)防范制度進(jìn)行防范。（4）成本風(fēng)險(xiǎn)防范推行目標(biāo)成本全面管理，加強(qiáng)成本控制；加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理制度，同時(shí)吸收具有豐富投資管理、運(yùn)營管理方面經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人才進(jìn)入公司管理層，控制成本在合理范圍之內(nèi)。（二）政府風(fēng)險(xiǎn)防范措施分析1.政府在本項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)分析（1）政府決策失誤引起的風(fēng)險(xiǎn)由于政府部門在工程實(shí)施過程中起到主導(dǎo)地位。如果政府部

39、門對項(xiàng)目的理解不夠、沒有做到詳細(xì)的信息采集和分析，草率的制定相關(guān)決策，會(huì)使得決策的制定不夠合理，可能會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目具體的實(shí)施效果不夠理想，進(jìn)而導(dǎo)致成本的增加，不利于項(xiàng)目的順利完成。（2）信用風(fēng)險(xiǎn)政府部門與企業(yè)簽訂合約，展開相關(guān)項(xiàng)目的實(shí)施，并承諾不在合同期間內(nèi)做出違反合約的內(nèi)容。但是，政府整體規(guī)劃方案的改變，會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目受到不利影響。這也也就引發(fā)政府部門出現(xiàn)違約，這種違約現(xiàn)象會(huì)引起社會(huì)公眾對政府的可信度的產(chǎn)生質(zhì)疑，還會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目的成本增加。制約城市發(fā)展。此外，合作方的道德和能力等內(nèi)容同樣會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。（3）市場金融風(fēng)險(xiǎn)市場金融風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。如果發(fā)生通貨膨脹，投資者的收益減少，就會(huì)啟

40、動(dòng)調(diào)價(jià)機(jī)制，向政府部門索求相關(guān)收益，進(jìn)而導(dǎo)致政府承擔(dān)一定的損失。（4）融資風(fēng)險(xiǎn)這類風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因較多，主要體現(xiàn)在融資環(huán)境和融資結(jié)構(gòu)等。主要是由于PPP模式的資金主要來源銀行信貸，如果沒有完善的金融擔(dān)保，融資環(huán)境不夠理想，可能會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目不能順利完成。2.政府在本項(xiàng)目中的風(fēng)險(xiǎn)防范（1）強(qiáng)化對項(xiàng)目的理解和分析，優(yōu)化決策重視政策風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，在項(xiàng)目的決策中，不但要明確項(xiàng)目的基本內(nèi)容，還要結(jié)合政府的基本政策和法律法規(guī)，進(jìn)而達(dá)到優(yōu)化決策的目的，避免決策變更給項(xiàng)目帶來不利的結(jié)果，保障決策能夠符合項(xiàng)目的基本情況，提高決策的有效性。（2）強(qiáng)化信用管理針對信用風(fēng)險(xiǎn)，政府部門需要明確自身的作用，并切實(shí)履行合同，避

41、免決策對項(xiàng)目造成不利影響。招標(biāo)過程中，需要強(qiáng)化對合作企業(yè)的信用和道德分析，采用公開招標(biāo)的方式，推動(dòng)PPP模式的順利完成。（3）金融風(fēng)險(xiǎn)處理首先，政府部門要加強(qiáng)對金融市場的健全和改善，適當(dāng)規(guī)范法律行為，強(qiáng)化法律的有效性和保障性。其次，適當(dāng)扶持擔(dān)保機(jī)構(gòu)以促進(jìn)其發(fā)展和進(jìn)步，強(qiáng)化和各個(gè)部門之間的溝通。并針對不同的金融風(fēng)險(xiǎn)制定相關(guān)應(yīng)急預(yù)案，盡可能的減少風(fēng)除帶來的不利影響。（4）強(qiáng)化融資管理，擴(kuò)寬融資渠道，保障項(xiàng)目的順利完成政府部門為社會(huì)企業(yè)提供適宜的投資環(huán)境，并利用各種信息渠道，完成對融資的監(jiān)控和管理，保障項(xiàng)目的有效性。（5）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別針對政府PPP模式的實(shí)施，政府需要借鑒企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，制定符合

42、自身的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，控制風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目的影響，保障政府的效益，并制定有效的應(yīng)急機(jī)制保障項(xiàng)目的順利完成。五、合同體系（一）各方的基本權(quán)利和義務(wù)1.政府方的基本權(quán)利和義務(wù)（1）對項(xiàng)目從設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)、運(yùn)營到移交的全過程進(jìn)行監(jiān)管的權(quán)利；（2）每2-3年，對具體項(xiàng)目進(jìn)行一次中期評價(jià)，全面考核、評價(jià)項(xiàng)目的技術(shù)、運(yùn)營、管理，督促“項(xiàng)目公司”和社會(huì)資本方持續(xù)改進(jìn)管理水平，提升服務(wù)效率的權(quán)利；（3）協(xié)助項(xiàng)目公司及時(shí)獲得相關(guān)的許可或批準(zhǔn)，包括施工許可證、申請省乃至國家部委試點(diǎn)項(xiàng)目等；（4）負(fù)責(zé)將本項(xiàng)目所需水、電、通訊線路、進(jìn)場道路從施工場地外部接通至項(xiàng)目公司指定地點(diǎn)；（5）匹配本項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度及年度計(jì)劃安排等；（

43、6）負(fù)責(zé)完成項(xiàng)目范圍內(nèi)的拆遷安置、用地審批工作，保障項(xiàng)目的順利實(shí)施；（7）按照PPP合作協(xié)議的約定向項(xiàng)目公司支付財(cái)政補(bǔ)貼，以保障項(xiàng)目公司的合法收益；（8）協(xié)助將政府方應(yīng)付的財(cái)政補(bǔ)貼納入各年度財(cái)政預(yù)算。2.社會(huì)資本方的基本權(quán)利和義務(wù)（1）按照PPP合作協(xié)議約定運(yùn)營項(xiàng)目并獲得相應(yīng)回報(bào)的權(quán)利；（2）按約定獲得政府支持的權(quán)利；（3）注冊設(shè)立項(xiàng)目公司并行使股東權(quán)利；（4）負(fù)責(zé)協(xié)助項(xiàng)目公司進(jìn)行建設(shè)資金的籌措；（5）負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)、監(jiān)督、協(xié)調(diào)項(xiàng)目公司的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)。3.項(xiàng)目公司的基本權(quán)利和義務(wù)（1）項(xiàng)目公司必須按照PPP合作協(xié)議的約定設(shè)計(jì)、投融資、建設(shè)及運(yùn)營維護(hù)本項(xiàng)目；（2）在合同期限內(nèi)嚴(yán)格按法律及PPP合

44、作協(xié)議規(guī)定進(jìn)行運(yùn)營，并確保項(xiàng)目達(dá)到PPP合作協(xié)議約定的標(biāo)準(zhǔn)；（3）在運(yùn)營期內(nèi)，積極配合政府方組織的各類旅游節(jié)等活動(dòng)、慶典；（4）按照PPP合作協(xié)議的約定，獲得政府方支付的財(cái)政補(bǔ)貼；（5）如未來政府方利用本項(xiàng)目申請國家專項(xiàng)資金的，項(xiàng)目公司應(yīng)盡最大努力提供協(xié)助。（二）項(xiàng)目邊界條件1.履約保函履約保函體系主要包括建設(shè)履約保函、運(yùn)營維護(hù)履約保函及移交履約保函。條款建設(shè)履約保函運(yùn)營維護(hù)履約保函移交履約保函提交主體項(xiàng)目公司項(xiàng)目公司項(xiàng)目公司提交時(shí)間正式簽署PPP合作協(xié)議的同時(shí)項(xiàng)目進(jìn)入正式運(yùn)營的同時(shí)最后一個(gè)經(jīng)營年開始前退還時(shí)間竣工驗(yàn)收完成且項(xiàng)目公司遞交運(yùn)營維護(hù)保函后項(xiàng)目公司遞交移交保函后移交完畢且質(zhì)量保證期滿

45、后受益人政府政府政府金額5000萬元5000萬元5000萬元擔(dān)保事項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)資金到位、開工節(jié)點(diǎn)、竣工驗(yàn)收節(jié)點(diǎn)、重大工程質(zhì)量事故或安全責(zé)任事故、運(yùn)營維護(hù)履約保函提交等項(xiàng)目運(yùn)營績效、服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)情況、安全保障、移交履約保函提交等項(xiàng)目設(shè)施恢復(fù)性大修、項(xiàng)目設(shè)施存在隱蔽性缺陷等2.強(qiáng)制保險(xiǎn)項(xiàng)目公司應(yīng)根據(jù)謹(jǐn)慎慣例，在建設(shè)期購買必要的建設(shè)期保險(xiǎn)，在運(yùn)營期受資產(chǎn)所有人委托購買必要的運(yùn)營期保險(xiǎn)。險(xiǎn)種包括但不限于財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)、環(huán)境責(zé)任險(xiǎn)等其它通常的、合理的或者中國法律、法規(guī)要求所必需的保險(xiǎn)。六、監(jiān)管架構(gòu)（一）授權(quán)關(guān)系亳州市人民政府授權(quán)市文旅為本項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的準(zhǔn)備、采購、監(jiān)管和移交等相關(guān)工作

46、。市文旅局作為本項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)，授權(quán)項(xiàng)目公司在合作期限內(nèi)負(fù)責(zé)本項(xiàng)目資產(chǎn)設(shè)施的投融資、建設(shè)及運(yùn)營維護(hù)等工作，并在合作期滿后將項(xiàng)目設(shè)施全部無償移交給政府指定機(jī)構(gòu)。（二）監(jiān)管體系結(jié)構(gòu)PPP合同履行期間，本項(xiàng)目有三大監(jiān)管主體政府、股東和公眾。政府監(jiān)管：由市文旅局、財(cái)政局、發(fā)改委、城管局、審計(jì)局、金融辦以及其他相關(guān)政府部門組成。股東監(jiān)管：由作為股東的中標(biāo)社會(huì)資本方和文旅集團(tuán)組成。公眾監(jiān)督：由社會(huì)公眾參與。（三）監(jiān)管方式1.政府監(jiān)管采用PPP模式的重要意義之一就是轉(zhuǎn)變政府職能，將政府從投資者、建設(shè)者、監(jiān)管者的多重角色轉(zhuǎn)變?yōu)閷Ｗ⒌摹氨O(jiān)管者”，從而提高監(jiān)管效率。政府通過設(shè)定一系列的運(yùn)營和管理指標(biāo)、監(jiān)測評估和績效考核等手段，確保本項(xiàng)目按照既定的目標(biāo)和進(jìn)度實(shí)施。（1）過程監(jiān)督由市文旅局牽頭，各相關(guān)職能部分參與，各司其職，對項(xiàng)目從設(shè)計(jì)、投