出差管理及費用報銷細則

1、1.0目的為了提高外出辦事工作效率，本著勤儉節(jié)約、反對浪費的原則，公司現(xiàn)對差旅費標(biāo)準、差旅費報銷行為進行規(guī)范化、統(tǒng)一化管理，結(jié)合公司實際條件制定本細則。2.0適用范圍 遵義市大地和電氣有限公司各部門。3.0定義 出差：是指員工因工作需要，受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù)、開發(fā)市場，協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù)，或因工作需要，受公司派遣外出開會、學(xué)習(xí)。4.0作業(yè)內(nèi)容 4.1出差標(biāo)準說明差旅標(biāo)準一經(jīng)選定不得隨意變更，如果業(yè)務(wù)情況變化確需更換本標(biāo)準，需報總經(jīng)理審批、公司財務(wù)部備案。如對本標(biāo)準項目有所增減，或所列標(biāo)準有所變動，需報總經(jīng)理審批、公司財務(wù)部審批。4.1.2員工出差前需填寫事前費用申請單（附件2）、需要

2、借款的請同時提供借款申請單，明確出差的目的、地點、行程規(guī)劃等，按照如下權(quán)限進行審批。項目名稱事前費用申請單審批流程及權(quán)限經(jīng)辦人部門負責(zé)人財務(wù)部部門分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理預(yù)算內(nèi)費用制單預(yù)算外費用經(jīng)總經(jīng)理審批后，按照預(yù)算內(nèi)費用申請流程執(zhí)行 說明：經(jīng)理及以上人員的申請需知會總經(jīng)理和董事長4.1.3 員工完成出差任務(wù)，進行費用報銷時，按照如下權(quán)限進行審批；項目名稱金額范圍經(jīng)辦人審批流程及權(quán)限部門負責(zé)人部門分管領(lǐng)導(dǎo)人資部財務(wù)部總經(jīng)理董事長費用項目0-3000元（含）制單3000元以上制單6說明：3000元以上的費用報銷請附上OA流程審批文件（事前費用申請）4.1.4 出差員工完成出差任務(wù)，需編寫出差總結(jié)報告（附

3、件3）（董事長、總經(jīng)理除外），按照如下權(quán)限進行審批。經(jīng)辦人審批流程及權(quán)限部門負責(zé)人部門分管領(lǐng)導(dǎo)編寫報告4.2國內(nèi)外出差標(biāo)準費用報銷標(biāo)準參照本制度的附件1國內(nèi)出差費用報銷標(biāo)準4.3規(guī)定4.3.1 出差人員在出差期間，出差人員要求做到辦事高效，出差活動進行嚴格控制，不得擅自改變預(yù)定的任務(wù)、時間、地點，應(yīng)選擇經(jīng)濟合理的路線，不得隨意更改路線，增加停留地點或繞道旅行，出差人員因不按預(yù)定路線而增加的一切費用自理，出差途中若遇周末，自行安排活動的，所有費用自理。4.3.2出差人員趁出差之便，事先經(jīng)單位分管領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家探親辦事的，不計發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助、市內(nèi)交通費、住宿費和車費。4.3.3出

4、差人員出差期間，因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。4.3.4出差住宿費按實際住宿天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準內(nèi)使用，必須取得正規(guī)住宿發(fā)票和住宿清單（如對方酒店無清單，可自行填寫我公司指定的住宿清單交對方蓋章確認），發(fā)票或住宿清單上注明的住宿時間、天數(shù)、人數(shù)及與報銷憑單上填列一致，無住宿發(fā)票和住宿清單的一律不予報銷住宿費。4.3.5 出差人員可自行到交通部門售票窗口或通過網(wǎng)絡(luò)購買車、船、機票，如委托中間機構(gòu)購買的，訂票手續(xù)費最高限額為20元；因出差任務(wù)臨時變化而發(fā)生的退票手續(xù)費由出差人員寫出書面原因，經(jīng)部門負責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)以上簽字方可報銷。車船票或機票的折扣如果高于規(guī)定標(biāo)準的，需書面

5、說明并由總經(jīng)理以上人員批準后方可預(yù)訂及報銷。4.3.6 出差人員出差期間的伙食費的有關(guān)標(biāo)準見附表。4.3.7 外出考察、學(xué)習(xí)或服務(wù)，統(tǒng)一報銷伙食費的，個人不再享受伙食補助。4.3.8參加上級或行業(yè)會議的，根據(jù)會議通知（報銷時須附會議通知），住宿費用、會議費用等按通知規(guī)定據(jù)實報銷，會議安排伙食的，不再享受伙食補助。4.3.9出差人員出差間，由于接待外賓及其它特殊工作需要，經(jīng)總經(jīng)理批準，可報銷招待費，不再享受伙食補助。自駕車報銷標(biāo)準 為防止出現(xiàn)安全隱患，公司不鼓勵駕駛汽車出差，在行政部批準許可的情況下，員工出差可以選擇自駕，自駕車出差需填寫出差私車公用記錄登記表并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)及和管領(lǐng)導(dǎo)簽字

6、方可執(zhí)行。 自駕車報銷標(biāo)準：1.2/km。4.3.11出差人員應(yīng)及時認真、據(jù)實填寫差旅費報銷單，出差路線、天數(shù)、人數(shù)、住宿天數(shù)、人數(shù)、地點等要素，要與車船票住宿票等有關(guān)票據(jù)相符，不得弄虛作假。報銷單據(jù)需粘貼整齊，保證原始單據(jù)整潔、清楚，報銷單據(jù)項目填寫齊全，印章清晰，無涂改痕跡。4.3.12出差人員返回公司后，應(yīng)于五個工作日之內(nèi)填寫出差總結(jié)報告單報部門領(lǐng)導(dǎo)批示，并于十五日內(nèi)到財務(wù)報銷，逾期不報。4.3.13出差人員報銷差旅費時，需附上審批后的出差總結(jié)報告單，經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后方可報銷。公司員工出差乘坐火車（高鐵，動車），公司所有人員出差在1500公里（含）以內(nèi)的，按照動

7、車二等座或高鐵二等座標(biāo)準的實際票價予以報銷，如果員工換成其他交通工具均按此標(biāo)準執(zhí)行，超出標(biāo)準以外的金額部分自已承擔(dān)。普通火車在1500公里以上按照硬臥級別票價予以報銷，換成其他交通工具按此標(biāo)準執(zhí)行，超出標(biāo)準以外的金額部分自已承擔(dān)；汽車全額報銷。如果是特殊原因，在非常緊急的情況下，選擇其他交通工具：例如飛機，做情況說明提請總經(jīng)理特批后，可以報銷。4.3.15 所有報銷的費用都必須用與出差地點和日期相一致的正規(guī)發(fā)票，因特殊情況未在出差地點取得發(fā)票或是發(fā)票遺失需要做發(fā)票代用，請必須寫出書面說明并呈部門經(jīng)理及分管領(lǐng)導(dǎo)審核通過后，經(jīng)總經(jīng)理簽字核準后方可報銷。如財務(wù)審核過程中發(fā)現(xiàn)虛假發(fā)票、過期的發(fā)票、票據(jù)

8、對應(yīng)的項目不符、票據(jù)日期與出差日期不相符、票據(jù)簽發(fā)地點與出差行程地點不一致等，一律不予報銷。4.3.16 出差對方、如深圳總部等，特殊情況，如對方有安排食宿費情況，不得報銷食宿費。本細則由公司財務(wù)部負責(zé)修訂和解釋。4.3.18本細則從2016年6月6日開始執(zhí)行，以業(yè)務(wù)發(fā)生時間為準。5 相關(guān)記錄出差總結(jié)報告單出差申請單OA系統(tǒng)單事前費用申請單OA系統(tǒng)單借款申請單OA系統(tǒng)單出差私車公用記錄登記表酒店住宿費用清單5 文件發(fā)行修訂履歷序號版本編訂內(nèi)容編訂者日期1A/0新規(guī)作成盛中良2A/1修訂內(nèi)容盛中良3編制/日期盛中良審核/日期批準/日期附表：國內(nèi)出差標(biāo)準國內(nèi)出差費用報銷標(biāo)準項目標(biāo)準董事長班子成員副總監(jiān)級及總監(jiān)部門副經(jīng)理及以上、業(yè)務(wù)員部門主管備注總經(jīng)理及以下出差交通工具飛機實報實銷機票8折以內(nèi)機票7折以內(nèi)機票5折以內(nèi)機票4折以內(nèi)在時間允許的情況下，優(yōu)先選擇費用低的交通工具高鐵二等座（實報實銷）普通火車硬席臥鋪（實報實銷）汽車實報實銷出差住宿費北京/上海實報實銷350RMB/天300RMB/天180RMB/天180RMB/天班子成員及以下人員按標(biāo)準報銷，超出標(biāo)準的部分個人承擔(dān)省會城市/計劃單列市300RMB/天250RMB/天180RMB/天180RMB/天其他地區(qū)250RMB/天200RMB/天150RMB/天150RMB/天出差換乘費、市內(nèi)交通費往返機場、火車站、汽車站、市內(nèi)交通