學(xué)校PPP項目方案20150508

1、目 錄第一部分：項目概況·21.1項目名稱·21.2項目建設(shè)內(nèi)容與進(jìn)度·2建設(shè)內(nèi)容·2項目進(jìn)度·2第二部分：項目建設(shè)的必要性·2第三部分：項目可行性分析·4第四部分：合作伙伴的選擇·5第五部分：項目公司的組建及運作·6 5.1項目公司組建·65.2項目公司運作·65.3公司管理結(jié)構(gòu)·7第六部分：項目融資模式分析·76.交易結(jié)構(gòu)·76.投資結(jié)構(gòu)·76.融資結(jié)構(gòu)·7第七部分：財務(wù)測算·87.1項目財務(wù)狀況·87.2投資回

2、報測算·87.3投資回報周期·9第八部分：項目風(fēng)險因素及防范·9第九部分：政府配套措施·12xxxxxx學(xué)校搬遷擴(kuò)建項目實施方案一、項目概況1項目名稱：xxxxxx學(xué)校搬遷擴(kuò)建項目2項目建設(shè)內(nèi)容與進(jìn)度（1）建設(shè)內(nèi)容xxxxxx學(xué)校搬遷擴(kuò)建項目規(guī)劃占地面積560畝，總建筑面積約15萬平方米；項目總投資4.2億元，擬分兩期進(jìn)行建設(shè)：一期工程：由市中心xx公園旁的老校區(qū)搬遷至xxx校區(qū)校區(qū)，并對xxx校區(qū)校區(qū)進(jìn)行擴(kuò)建，興建三個校辦工廠即機動車檢測中心、汽車維修中心以及工程機械與農(nóng)機維修中心。此外，還將新建xxx校區(qū)校區(qū)實訓(xùn)基地。總建筑面積約11萬平方米。二期工

3、程：在xxx校區(qū)校區(qū)建設(shè)六棟學(xué)生公寓、一座圖書館以及一座體育館，計劃在xxx校區(qū)校區(qū)建設(shè)機動車駕駛員培訓(xùn)考試基地。建筑面積約4萬平方米。（2）項目進(jìn)度組建成立了xx市交通華興有限責(zé)任公司，該公司已全面啟動xxxxxx學(xué)校搬遷擴(kuò)建項目的建設(shè)。一期工程中，xxx校區(qū)校區(qū)搬遷擴(kuò)建工程已于2014年3月動工，xxx校區(qū)校區(qū)實訓(xùn)基地建設(shè)已于2015年4月動工。二期工程擬于2016年8月動工，并預(yù)計于2018年10月完工。二、項目建設(shè)的必要性xxxxxx學(xué)校創(chuàng)辦于1983年，是經(jīng)xx省省人民政府批準(zhǔn)開辦的全日制財政全額撥款的公辦學(xué)校，是一所集中等職業(yè)教育、駕駛員培訓(xùn)、職業(yè)技能鑒定、道路從業(yè)人員繼續(xù)教育、校

4、辦實習(xí)工廠于一體的綜合類學(xué)校?？傉嫉孛娣e478畝，總建筑面積11萬平方米。在校全日制學(xué)生2358人，教職員工251人，年培訓(xùn)交通行業(yè)從業(yè)人員4.8萬人，年培訓(xùn)機動車駕駛員3.2萬人。現(xiàn)開設(shè)有汽車運用與維修、汽車裝配與調(diào)試、汽車商務(wù)、工藝美術(shù)、工程與農(nóng)業(yè)機械、鐵路運輸與服務(wù)等六個專業(yè)，其中汽車運用與維修專業(yè)為xx省省“精品專業(yè)”。此前，xxxxxx學(xué)校老校區(qū)位于市中心xx公園旁，占地面積不足20畝，教育設(shè)施簡陋，且缺乏實訓(xùn)樓、學(xué)生公寓以及運動場所等配套設(shè)施，辦學(xué)規(guī)模無法滿足現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展的需要。因此，xxxxxx學(xué)校由老校區(qū)搬遷到xxx校區(qū)勢在必行。到2020年，xxx校區(qū)校區(qū)在校全日制學(xué)生預(yù)

5、計達(dá)6000人，這對學(xué)校的食堂、宿舍、圖書館等基礎(chǔ)設(shè)施產(chǎn)生巨大需求，因此對xxx校區(qū)校區(qū)進(jìn)行擴(kuò)建亦是題中應(yīng)有之義。2014年國務(wù)院在國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定中提出了“職業(yè)院校辦學(xué)水平普遍提高，辦學(xué)條件明顯改善，實訓(xùn)設(shè)備配置水平與技術(shù)進(jìn)步要求更加適應(yīng)，建成一批世界一流的職業(yè)院校和骨干專業(yè)，形成具有國際競爭力的人才培養(yǎng)基地”的目標(biāo)任務(wù)。為積極配合完成該目標(biāo)任務(wù)，為國家輸送技能型拔尖人才，在xxx校區(qū)校區(qū)興建汽車維修中心、機動車檢測中心以及工程機械與農(nóng)機維修中心作為學(xué)生的實訓(xùn)基地，真正做到“前廠后?！?、“校門與廠門對接”、“教學(xué)與就業(yè)對接，創(chuàng)建學(xué)生“上學(xué)如上班”、“上課如上崗”的現(xiàn)代職業(yè)

6、教育模式。同時，作為一個擁有810萬人口的地區(qū)，xx市市區(qū)內(nèi)沒有機動車駕考中心。機動車駕駛學(xué)員都必須到偏遠(yuǎn)的隆回去參加考試，這大大地提高了學(xué)員考證的時間成本、精力成本以及資金成本，為學(xué)員帶來極大的不便。數(shù)據(jù)顯示，去年報考駕駛證的人數(shù)已達(dá)10萬人，并以每年10%的速度遞增。因此，依據(jù)市場推動，本著便民原則，降低學(xué)員考證成本，在xxx校區(qū)校區(qū)建設(shè)一流的機動車駕駛員培訓(xùn)考試基地已刻不容緩。三、項目可行性分析1xxxxxx學(xué)校的搬遷擴(kuò)建符合本校以及社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求。隨著學(xué)校學(xué)生數(shù)量的逐年增加，老校區(qū)因面積太小已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足學(xué)生的食宿、學(xué)習(xí)以及對運動場所的需求。又因為老校區(qū)位處市中心，地價較高，所以就

7、地擴(kuò)建的成本太高，只能進(jìn)行搬遷。此外，隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，企業(yè)對人才質(zhì)量的要求越來越高。反過來，學(xué)生對學(xué)校的要求也越來越高。學(xué)校本著“塑造有品味的人，建設(shè)高品質(zhì)的?！钡霓k學(xué)宗旨，以“學(xué)專業(yè)技能，做行業(yè)精英”為辦學(xué)目標(biāo)，“秉德?lián)P長，尚實鼎新”，為提高學(xué)生質(zhì)量，對學(xué)校進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施以及配套設(shè)施的擴(kuò)建勢在必行。該項目建成之后，對于提高學(xué)生職業(yè)技能，緩解學(xué)生就業(yè)難起到積極作用。該項目符合xx市社會科學(xué)發(fā)展的需要，符合xx市城市總體規(guī)劃和有關(guān)項目建設(shè)的政策要求，對提高學(xué)生素質(zhì)以及促進(jìn)地方社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。2.該項目采取ppp模式建設(shè)，符合國家的大政方針政策。國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育

8、的決定中明確鼓勵社會力量捐資、出資興辦職業(yè)教育，拓寬辦學(xué)籌資渠道，積極支持各類辦學(xué)主體通過獨資、合資、合作等多種形式舉辦民辦職業(yè)教育；探索發(fā)展股份制、混合所有制職業(yè)院校，允許以資本、知識、技術(shù)、管理等要素參與辦學(xué)并享有相應(yīng)權(quán)利。探索公辦和社會力量舉辦的職業(yè)院校相互委托管理和購買服務(wù)的機制。因此，采取ppp模式對xxxxxx學(xué)校進(jìn)行搬遷擴(kuò)建是符合國家大政方針政策的，也得到各級政府部門的大力支持和重點扶植。（3）根據(jù)實際現(xiàn)狀，xxxxxx學(xué)校搬遷擴(kuò)建項目選擇ppp模式最為合適。鑒于我市財政經(jīng)濟(jì)總量不足、公共事業(yè)投入的嚴(yán)重匱乏以及政府配套資金并沒有到位，再加上學(xué)校自身的公益性質(zhì)以及財務(wù)運營資產(chǎn)負(fù)債率

9、高、融資能力弱的特點，導(dǎo)致我校資金短缺，無法由政府或者學(xué)校成為獨立的投資主體。學(xué)校以國家所提出的大力倡導(dǎo)與支持社會資本進(jìn)入職業(yè)教育為依據(jù)，提出通過引進(jìn)社會資本，以形成投資主體的多元化，有效解決搬遷與擴(kuò)建項目所需資金問題，最大限度地節(jié)約了政府公共資本。四、合作伙伴的選擇為確保項目合作成功，提高項目經(jīng)營運作效果，我校選擇xx省省華興實業(yè)發(fā)展有限公司以及xx市市和福機動車安全檢測有限公司進(jìn)行合作。這兩家企業(yè)均具備雄厚的資金實力和豐富的教育文化地產(chǎn)運作經(jīng)驗。xx省省華興實業(yè)發(fā)展有限公司是一家頗具規(guī)模的私營企業(yè)，主要經(jīng)營駕駛?cè)伺嘤?xùn)、機動車輛安檢和綜檢、出租車營運和房地產(chǎn)開發(fā)等業(yè)務(wù)。注冊資金6068萬元，

10、總資產(chǎn)20.8億元。xx市市和福機動車安全檢測有限公司總投資5000萬元，主要從事機動車安全技術(shù)檢驗、環(huán)保尾氣檢測、營運車輛等級評定以及汽車銷售與維修的業(yè)務(wù)。三家合作組建xx市交通華興有限責(zé)任公司，在前期項目運作中合作關(guān)系良好。五、項目公司的組建及運作1.項目公司組建我校與xx省省華興實業(yè)發(fā)展有限公司和xx市市和福機動車安全檢測有限公司通過簽訂協(xié)議結(jié)成合作伙伴，以股權(quán)合作方式成立xx市交通華興有限責(zé)任公司。2.項目公司運作我校以土地及部分現(xiàn)金出資，社會資本方以現(xiàn)金出資，以建設(shè)運營移交的方式運作。在持有股份方面，我校持有45%的股份，xx省省華興實業(yè)發(fā)展有限公司持有35%的股份，xx市市和福機動

11、車安全檢測有限公司持有20%的股份，其中xxxxxx學(xué)校為相對控股方。三方于2014年9月25日在市交通局5樓會議室簽訂了合作協(xié)議書，爾后，合同保證金一千萬在十個工作日內(nèi)已經(jīng)到位。三方出資組建的xx市交通華興有限責(zé)任公司現(xiàn)已啟動運行，現(xiàn)階段正對待建項目進(jìn)行設(shè)計評審和招投標(biāo)工作。3.公司管理結(jié)構(gòu)： （1）股東會。xx市交通華興有限責(zé)任公司股東會由xxxxxx學(xué)校（甲方）、xx省省華興實業(yè)發(fā)展有限公司（乙方）、xx市市和福機動車安全檢測有限公司（丙方）共同組成，股東會為公司的最高權(quán)力機構(gòu)。（2）董事會。xx市交通華興有限責(zé)任公司設(shè)董事會，董事會成員為5人，其中，甲方推薦2名，乙方推薦2名，丙方推薦

12、1名。董事長為公司法定代表人，首屆董事會的董事長由甲方提名并由董事會選舉產(chǎn)生。六、項目PPP融資模式分析 1.交易結(jié)構(gòu)在項目運營中引進(jìn)市場競爭機制并建立相對完善的公司治理結(jié)構(gòu)，以提高項目的運營效率。我校對學(xué)歷教育部分進(jìn)行獨立管理，我校將處理后老校區(qū)所得收益以及政府補貼作為支付學(xué)歷教育的費用。駕駛員培訓(xùn)、校辦工廠（機動車檢測中心、汽車維修中心、工程機械及農(nóng)機維修中心）、食堂以及宿舍等由項目公司經(jīng)營運作20年，之后全部移交給我校。2.投資結(jié)構(gòu)本項目總投資為4.2億元，其中自籌為1億元，交通學(xué)校自籌0.45億元（由市財政和交通局劃撥），xx省省華興實業(yè)發(fā)展有限公司自籌0.35億元，和福機動車檢測有限

13、公司自籌0.2億元來完成；并貸款3.2億元。3.融資結(jié)構(gòu)資本金與貸款金額（本貸比）設(shè)定為1：2.5。項目一期建設(shè)：本貸比為1:1.2項目二期建設(shè)：本貸比待定。七、財務(wù)測算（1）項目財務(wù)狀況xx市交通華興有限責(zé)任公司計劃總投資4.2億元，共分二期完成，一期完成xxx校區(qū)校區(qū)的改造及搬遷、xxx校區(qū)校區(qū)實訓(xùn)基地建設(shè)、機動車檢測中心建設(shè)、汽車營銷與維修中心、工程機械與農(nóng)機維修中心、駕駛員培訓(xùn)及教學(xué)場地等配套工程，二期完成學(xué)生公寓、圖書館、體育館等項目。項目一期1億元自籌資金計劃于2015年上半年全部到位；項目一期施工于2014年3月啟動，計劃于2016年6月完成。2014年由交通銀行xx市分行完成授

14、信1.2億元，用于完成項目一期的全部建設(shè)。剩余2億元根據(jù)項目二期的具體情況，再由各投資方再按比例增資。（2）投資回報測算：學(xué)費及住宿費收入：3000人×4250元/人=1275萬元；駕駛培訓(xùn)收入： 40000人×3500元/人=14000萬元；交通行業(yè)培訓(xùn)收入：50000人×500元/人=2500萬元校辦工廠收入：機動車檢測中心300萬元+汽車維修中心400萬元+工程機械及農(nóng)機維修中心200萬元=900萬元年收入總額為18675萬元年利潤為18675萬元×10%=1867.5萬元。年投資利潤率=1867.5萬元/22000萬元=8.49%（3）投資回報周

15、期：年投資回報期（年）=22000萬元/18675萬元=11.78年。如年利潤每年有5%的增長，預(yù)期5年收回投資。八、項目風(fēng)險因素及防范我們所稱項目風(fēng)險是指項目建設(shè)、運營、維護(hù)、移交等階段里發(fā)生損失的可能性。風(fēng)險識別是對這類項目運作過程中存在的風(fēng)險因素進(jìn)行系統(tǒng)地辨識和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險事件的原因，風(fēng)險控制則是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上設(shè)計和安排如何有效地控制、規(guī)避和分擔(dān)風(fēng)險的措施。 任何大型基礎(chǔ)設(shè)施項目，實際運作中總是存在各種不同的風(fēng)險因素，不確定性。風(fēng)險管理理論和實踐中一種被廣為接受的觀點是，風(fēng)險應(yīng)由最有能力控制與管理該類風(fēng)險的一方來承擔(dān)。 基于上述認(rèn)識，結(jié)合本項目的實際情況，從參與各方（包括政府

16、、投資人、銀行等等）角度對項目風(fēng)險進(jìn)行描述和分析，以期使投資人在項目結(jié)構(gòu)設(shè)計和安排相關(guān)權(quán)利義務(wù)關(guān)系之前對風(fēng)險的性質(zhì)、風(fēng)險管理人和管理方法有更深入的認(rèn)識，使項目結(jié)構(gòu)更加合理，運作過程更加順暢。 以項目參與各方對風(fēng)險因素的可控性為標(biāo)準(zhǔn)，可將風(fēng)險因素劃分為核心風(fēng)險和環(huán)境風(fēng)險。對ppp項目的主要參與方而言，有些風(fēng)險因素對各方均不利，需要借助風(fēng)險管理工具來規(guī)避，有些是對一方有利而對另一方不利，則需要考慮如何在兩者之間合理地分配風(fēng)險。下表則是本項目的風(fēng)險因素及防范：風(fēng)險分類風(fēng)險表現(xiàn)形式風(fēng)險管理方法適宜管理者對應(yīng)法律協(xié)議環(huán)境風(fēng)險公共政策及法律法規(guī)變化風(fēng) 險有關(guān)市政公用基礎(chǔ)設(shè)施項目的監(jiān)管政策（譬如國家 或地方

17、明確的特許權(quán)制度 規(guī)定出臺），涉及xxxxxx學(xué)校搬遷的土地、稅務(wù)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等方面的法律法規(guī)的不利變化規(guī)定明確的補償機制或協(xié)商談判原則與機制投資人經(jīng)營協(xié)議國有化風(fēng)險國家決定在特許期屆滿前收回特許經(jīng)營權(quán)，實行國有化約定國家收回特許權(quán)時的補償機制，及投資人救濟(jì)方法投資人經(jīng)營協(xié)議通貨膨脹風(fēng)險包括電力、工資及管理費用等在內(nèi)的綜合物價費用的上漲調(diào)價公式投資人合作協(xié)議金融風(fēng)險利率變化，匯率變化簽定固定利率貸款合同，購買遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)品投資人貸款協(xié)議不可抗拒的 自然風(fēng)險地震、臺風(fēng)、冰雹等造成項目停工或影響項目運作效率購買財產(chǎn)一切險、機器停運險等商業(yè)保險投資人保險合同 風(fēng)險分類風(fēng)險表現(xiàn)形式風(fēng)險管理方法適宜管理者對應(yīng)法律協(xié)議核心風(fēng)險政府支付風(fēng)險政府配套資金無法按時到位建立特別賬戶，按月付費，按年結(jié)算投資人合作協(xié)議設(shè)計變更風(fēng)險因設(shè)計方案與實際施工情況相沖突導(dǎo)致設(shè)計變更前期對項目中各種可能出現(xiàn)的問題進(jìn)行充分地評估投資人合作協(xié)議工期延誤風(fēng)險由于天氣或者施工方技術(shù)失誤等原因?qū)е鹿こ虩o法如期完成購買工程保險；引入工程代建設(shè)代理機構(gòu)投資人合作協(xié)議市場風(fēng)險對市場評估不足，導(dǎo)致運營收入不足采取經(jīng)營收益權(quán)擔(dān)保；設(shè)定最低回報投資